8. Kết cấu của luận văn
3.2.3. Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng, dự án đầu tư
Đây là bước quan trọng nhất trong quy trình tín dụng, quyết định chất lượng của hoạt động tín dụng. Theo đó, các Ngân hàng phải cân nhấc kỹ lưỡng, ước lượng khả năng rủi ro và sinh lợi khi quyết định cấp tín dụng. Đó là một trong những nhiệm vụ của công tác thẩm định trước khi cho vay.
Khi thẩm định hồ sơ cần xem xét vốn tự có của khách hàng, tỷ lệ tham gia vốn tự có và phài chứng minh nguồn vốn tự có bằng chứng từ. Ngoài ra phải chứng minh được nguồn trả nợ của khách hàng đảm bảo được nghĩa vụ trả nợ của ngân hàng. Đồng thời cần đánh giá thêm thông tin ngành, rủi ro kinh tế, điểm mạnh và điểm yếu của khách hàng vay để dự đoán hiệu quả hoạt động của khách hàng trong thời gian tới.
Để nâng cao chất lượng thẩm định, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Khu vực Cầu Voi Tỉnh Long An cần quan tâm đến những vấn đề sau:
Cán bộ tín dụng cần thu thập đúng và đầy đủ các yếu tố pháp lý, tài chính, phương án vay vốn cần thiết, nhằm cung cấp nhanh chóng và chính xác nhất giúp cấp phê duyệt đưa ra quyết định cho vay đúng đắn dựa trên những số liệu, chứng từ thực tế được cung cấp.
Bố trí những cán bộ thẩm định có trình độ, kinh nghiệm, năng lực về nghiệp vụ tín dụng. Dễ dàng nắm bắt được hồ sơ và phương án kinh doanh cũng như sự biến động kinh tế - xã hội tác động đến phương án kinh doanh trước, trong và sau khi cấp tín dụng.
Cung cấp, hỗ trợ các trang thiết bị, phương tiện để cán bộ tín dụng có thể truy cập, tìm kiếm và sàng lọc thông tin có liên quan đến phương án vay vốn một cách dễ dàng, thuận lợi.
3.2.4.Tích cực quản lý và thu hồi nợ xấu
Hoạt động tín dụng và nợ xấu là hai mặt của một đồng xu. Nếu cho vay tăng trưởng cao thì khả năng gia tăng nợ xấu càng cao và càng về sau các ngân hàng sẽ càng phải gánh chịu hậu quả cho việc cho vay ồ ạt, khi nợ xấu được tích tụ qua thời
minh chứng cho thấy những hậu quả từ việc tăng trưởng tín dụng quá nhanh. Do đó, Ngân hàng ngay từ bây giờ phải luôn phải nâng cao cảnh giác, tăng cường công tác quản lý và thu hồi nợ xấu để nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro với một số giải pháp được đề ra như sau:
Định kỳ hàng tháng căn cứ vào việc báo cáo nguyên nhân và tình hình nợ quá hạn, các bộ phận liên quan và ban giám đốc họp để xem xét các biện pháp khắc phục và xử lý rủi ro tín dụng. Đảm bảo có biện pháp xử lý và đôn đốc ngay khi vừa phát sinh nợ quá hạn, tránh tình trạng chây lười đến khi chuyển sang nợ xấu mới bắt tay vào xử lý.
Để việc xử lý nợ xấu được kịp thời, đạt được hiệu quả cao, thì khâu cảnh báo, phát hiện sớm nợ xấu phát sinh là rất quan trọng, quyết định trực tiếp đến quá trình xử lý nợ sau này. Duy trì thường xuyên việc kiểm tra, đánh giá thực trạng, nguyên nhân phát sinh nợ xấu, làm rõ trách nhiệm của cá nhân có liên quan nhất là ở những đơn vị, cá nhân phụ trách có tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh, gắn trách nhiệm thu hồi nợ xấu, xử lý rủi ro với trách nhiệm của cá nhân trong hoạt động cho vay.
Hiện tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi Tỉnh Long An việc xử lý và thu hồi nợ phần lớn do cán bộ tín dụng đảm nhiệm và không có một hướng dẫn cụ thể về việc xử lý như thế nào đối với từng món vay quá hạn. Cán bộ tín dụng trực tiếp là người đôn đốc, xử lý vì vậy không tránh khỏi việc chậm trễ trong công tác thu hồi và xử lý nợ xấu, do chức năng nhiệm vụ chính của cán bộ tín dụng vẫn là phát triển kinh doanh.
3.2.5.Nâng cao vai trò của bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Hoạt động kiểm tra giám sát sau cho vay phải thực hiện định kỳ và đột xuất nhằm phát hiện các dấu hiệu sai phạm. Định kỳ hàng năm kiểm toán nội bộ phải kiểm tra các chi nhánh, phó giám đốc trong hệ thống để phát hiện và ngăn chặn kịp thời, tránh để xảy ra hậu quả nghiêm trọng mới bắt đầu xử lý. Trên cơ sở kết quả kiểm toán để kịp thời kiến nghị các biện pháp bổ sung, chỉnh sửa nhằm nâng cao chất lượng và hiệu quả tín dụng, góp phần vào sự phát triển bền vững của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Khu vực Cầu Voi Tỉnh Long An.
nghệ ngân hàng hay các quy định cụ thể trong từng nghiệp vụ tín dụng. Do đó, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Khu vực Cầu Voi Tỉnh Long An cần tăng cường hơn nữa việc kiểm tra biến động hằng ngày của các khoản vay, lịch sử trả nợ, cũng như đưa ra được những rủi ro tiềm ẩn ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng để sớm có hướng xử lý kịp thời.
3.2.6.Thực hiện tốt hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Khu vực Cầu Voi Tỉnh Long An hiện được xây dựng theo phương pháp chấm điểm. Để kết quả xếp hạng tín dụng phản ánh được rủi ro của khách hàng, hệ thống xây dựng tín dụng cần được thường xuyên bổ sung và điều chỉnh, song song đội ngũ cán bộ xây dựng hệ thống phải chuyên sâu nghiệp vụ và am hiểu toán kinh tế để ứng dụng mô hình kinh tế lượng trong phân tích, quản lý rủi ro.
Định kỳ hoặc đột xuất nên kiểm tra việc tuân thủ các quy định xây dựng tín dụng, đảm bảo chất lượng thông tin đầu vào nhằm ngăn ngừa những sai sót do vô tình hay cố ý đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan của một hay nhóm người, làm sai lệch kết quả xếp hạng, dẫn đến các quyết định cho vay không chuẩn.
Tiến hành khảo sát thường xuyên trên diện rộng toàn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Khu vực Cầu Voi Tỉnh Long An để có thể rút ra một hệ thống đánh giá khách hàng chuẩn xác nhất, lường hóa được rủi ro tín dụng. Đảm bảo đưa ra quyết định cho vay đúng đắn với mức lãi suất cạnh tranh dựa trên kết quả xếp hạng tín dụng.
3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Long An Nam Chi nhánh Tỉnh Long An
Hoàn thiện hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng
Kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ có ảnh hưởng trực tiếp đến việc phân loại nợ và xác định nợ xấu. Để đảm bảo công tác quản trị nợ xấu có hiệu quả, ngân hàng phải thực hiện ngay từ đầu việc xác định nợ xấu một cách chuẩn xác. Trong thời gian qua việc xếp hạng tín dụng khách hàng còn mang tính hình thức, đối phó, chủ yếu dựa vào các chỉ tiêu định tính với tính khoa học và độ chính xác chưa cao. Do đó,
để nâng cao chất lượng tín dụng trong toàn hệ thống.
Hoàn thiện hệ thống XHTD cũng đặt ra yêu cầu vừa phải phù hợp với thông lệ quốc tế nhưng không xa rời với điều kiện kinh doanh riêng biệt của Agribank, vừa phải đảm bảo tính linh hoạt có thể điều chỉnh phù hợp với những biến động của điều kiện kinh doanh trong tương lai, kết quả xếp hạng khách hàng phải tính đến những dự báo về nguy cơ vỡ nợ dẫn đến mất khả năng thực hiện các nghĩa vụ tài chính đối với ngân hàng, các chỉ tiêu chấm điểm XHTD trong mô hình phải đảm bảo không phức tạp và sát với thực tế.
Bên cạnh đó, Agribank cần có quy định cụ thể về chế tài xử phạt đối với những trường hợp cố ý làm sai lệch thông tin của khách hàng trên hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ. Tăng cường giám sát chất lượng chấm điểm xếp hạng tín dụng của cán bộ tín dụng bằng việc thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng của cán bộ tín dụng bằng việc thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng đồng thời và/hoặc đột xuất kiểm tra trực tiếp mức độ xác thực của thông tin thông qua tiếp xúc, trao đổi với khách hàng do một phòng/ban độc lập thực hiện.
Thực hiện cải cách quy trình, thủ tục nâng cao chất lượng phục vụ
Quy trình, thủ tục tín dụng hiện nay vẫn còn khá rườm rà, tốn thời gian của CBTD, chưa linh hoạt có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng:
Cải cách hành chính trên tất cả các mảng nghiệp vụ, đến từng bộ phân, phòng ban nhằm đảm bảo các mục tiêu: (i) Đảm bảo sự thống nhất, đồng bộ, đơn giản và minh bạch các thủ tục, quy trình, quy chế xử lý công việc (ii) Tạo sự thuận lợi cho khách hàng trong việc tiếp cận và thực hiện dịch vụ ngân hàng, nhất là nghiệp vụ tín dụng (iii) Tạo thuận lợi cho các bộ phận liên quan giải quyết công việc nhanh chóng, hiệu quả.
Rà soát quy trình quy định đối với hoạt động tín dụng, bảo lãnh nhằm xem xét, đánh giá, bãi bỏ hoặc sửa đổi theo hướng đơn giản, giải quyết hồ sơ nhanh chóng, thuận lợi đối với khách hàng, đồng thời đảm bảo an toàn tài sản nhằm nâng cao khả năng quản trị kinh doanh, kiểm soát rủi ro, nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động tín dụng.
Hoàn thiện quy trình kiểm soát nội bộ
Agribank cần củng cố, kiện toàn hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ chuyên trách và các cán bộ kiểm tra hoạt động độc lập với các bộ phận nghiệp vụ và được độc lập đánh giá, kết luận, kiến nghị trong hoạt động kiểm tra, kiểm soát. Xây dựng hoàn chỉnh các quy chế, quy trình kiểm tra. Xây dựng chương trình kiểm tra định kỳ (kể cả hệ thống giám sát từ xa) để giám sát phòng ngừa mọi sai sót, mọi hành vi vi phạm pháp luật nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh của hệ thống và các chi nhánh trên toàn quốc. Chủ động kiểm tra kiến nghị xử lý các trường hợp sai phạm, đảm bảo mọi hoạt động của ngân hàng đều được kiểm tra kiểm soát chặt chẽ.
Hệ thống kiểm tra phải chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc và việc giám sát đảm bảo thông suốt, an toàn và đúng pháp luật mọi hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng. Ngoài ra, tiếp tục hoàn thiện Modul kiểm tra, kiểm soát nội bộ trên chương trình giao dịch trực tuyến (IPACAS) phục vụ cho việc lấy dữ liệu, thông tin của tất cả nghiệp vụ qua đó tham mưu cho Ban Giám đốc chi nhánh để phát huy giám sát từ xa việc chấp hành cơ chế, chính sách của toàn hệ thống.
Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng có vai trò rất quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng. Theo đó, Agribank cần phải thành lập bộ phận (phòng, tổ) quản lý nợ có vấn đề để hỗ trợ thực hiện các khoản nợ xấu độc lập, tách bạch với bộ phận khởi tạo khoản vay và bộ phận chuyên trách nghiệp vụ xử lý tài sản bảo đảm; phải thành lập bộ phận định giá tài sản chuyên nghiệp để hạn chế rủi ro cho Agribank; đồng thời trong phòng tín dụng nên tách thành các bộ phận chuyên môn khác nhau độc lập về chức năng như: bộ phận tiếp xúc khách hàng (tiếp xúc, đàm phán, tiếp thị khách hàng,…), bộ phận quản lý rủi ro tín dụng (phân tích, thẩm định, dự báo, đo lường, đánh giá lại theo định kỳ,…) và bộ phận quản lý nợ (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay, giải ngân, thu nợ, thu lãi,…) để đánh giá khoản vay khách quan hơn, công tác quản lý và xử lý thu hồi nợ chuyên nghiệp hơn.
Tăng cường tính chế tài trong hoạt động tín dụng
thời, hạn chế trường hợp các bộ tín dụng thiếu đạo đức nghề nghiệp, thiếu trách nhiệm, cố ý làm trái pháp luật gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Việc áp dụng biện pháp xử phạt là cần thiết, nhằm tăng tính nghiệm minh đối với cán bộ ngân hàng, hạn chế thấp nhất vi phạm có thể xảy ra.
Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng
Hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng khách hàng (EWS) đã được VietinBank xây dựng thành công. EWS là một phần mềm dựa trên nền tảng công nghệ hàng đầu thế giới trong đó, các chỉ số cảnh báo sớm rủi ro được thiết lập bao phủ các nguyên nhân gây ra vỡ nợ chủ yếu cho khách hàng doanh nghiệp như: triển vọng kinh doanh, tình hình tài chính, khả năng thanh toán, Tài sản đảm bảo và hồ sơ tín dụng, những thay đổi về mặt quản lý hoặc chiến lược… Đồng thời sử dụng các chỉ tiêu có thể tính tự động như tỉ lệ sử dụng hạn mức, số ngày quá hạn, độ biến động dòng tiền vào ra. EWS có khả năng xử lý hàng triệu bản ghi trong thời gian ngắn với 2 màng lọc. Màng lọc thứ nhất dựa trên thông tin từ Hệ thống Kho Dữ liệu doanh nghiệp (EDW), Hệ thống Xếp hạng tín dụng nội bộ, Hệ thống Quản lý rủi ro tín dụng. Từ đó, hệ thống lọc ra danh mục các khoản tín dụng cần điều tra. Sau đó, màng lọc thứ 2 dựa trên kết quả điều tra thông tin về hoạt động kinh doanh của khách hàng và các nguồn thông tin đáng tin cậy từ bên ngoài để đưa ra mức độ cảnh báo Đỏ, Vàng, Xanh tương ứng đối với khoản tín dụng đó với ý nghĩa: Xanh - khó khăn tạm thời; Vàng - rủi ro, Đỏ - rủi ro cao, suy giảm mạnh khả năng trả nợ, nguy cơ chuyển nhóm nợ lớn.
EWS không chỉ tiết kiệm thời gian, công sức cho nhân viên tín dụng mà còn hữu hiệu với Khối Quản lý rủi ro và các cấp lãnh đạo cao hơn. EWS giúp ngân hàng có thể nhìn nhận được dư nợ khách hàng theo từng phân khúc, theo từng mức độ cảnh báo cụ thể và lọc ra danh mục khách hàng tiềm ẩn rủi ro. Qua đó, ngân hàng có thể đánh giá những khách hàng nào có rủi ro chuyển nhóm, thời điểm chuyển nhóm, từ đó chủ động xây dựng các kế hoạch tài chính phù hợp với thực tiễn. Điều này góp phần không nhỏ nâng cao tính chủ động trong hoạt động kinh doanh và cân đối vốn của ngân hàng.
Với những tính năng ưu việt của EWS và với nền tảng công nghệ sẵn có của mình, Agribank hoàn toàn có thể xây dựng cho mình Hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng khách hàng để quản lý rủi ro tín dụng tốt hơn và nâng cao chất lượng tín
dụng và hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình.
Đa dạng hoá sản phẩm tín dụng của ngân hàng
Trong giai đoạn đổi mới và hội nhập quốc tế, bắt kịp cách mạng công nghiệp 4.0, nông nghiệp Việt Nam đứng trước yêu cầu tất yếu là chuyển dịch sang nền nông nghiệp hữu cơ bền vững và ứng dụng công nghệ thông minh. Agribank nhận thức rõ khó khăn, thách thức của nông nghiệp Việt Nam trong quá trình chuyển dịch mang tính thời đại này. Agribank cần tiếp tục thực hiện nhất quán chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước về thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh, hướng tới mục tiêu xây dựng nền nông nghiệp an toàn, phát triển bền vững để phù hợp với bối cảnh hiện nay.
Bên cạnh đó, sản phẩm cho vay hiện nay của Agribank chưa đa dạng, phong