-Luân chuyển vốn giữa Hội sở chính và các Chi nhánh
Vốn được luân chuyển giữa các chi nhánh thông qua trung tâm vốn, nơi tập trung toàn bộ nguồn vốn và tài sản của ngân hàng.Trung tâm vốn “ mua” tất cả TSN và “bán” TSC cho đơn vị kinh doanh (các chi nhánh). Tất cả các khoản mục trên Bảng tổng kết tài sản của CN được lập đều được tập trung tại HO. Nguồn vốn của hệ thống thông qua TK “điều chuyển vốn nội bộ”. Dòng tiền ra- vào của mỗi CN ở TK này bị giới hạn bởi :
■ Hạn mức thanh toán: là số tiền tối đa cho một giao dịch “mua vốn”.
■ Hạn mức chênh lệch ròng : Là hạn mức tối đa số dư âm trên TK “ĐCV”.
-Tập trung rủi ro thanh khoản về HO
Chi nhánh “bán” vốn về HO và mua “vốn” của HO. Tất cả các giao dịch nhận tiền gửi và cho vay giữa khách hàng và chi nhánh đều được thực hiện “đối ứng” với HO.
Khi có nhu cầu thanh toán, số dư tiền gửi của khách hàng tại các CN giảm một lượng tương ứng với số dư vón của chi nhánh tại HO, chi nhánh không cần quan tâm đến nguồn vốn để thanh toán. Rủi ro thanh khoản chuyển từ Chi nhánh về Hội sở chính.
-Tập trung rủi ro lãi suất về HO
Tất cả các TSN và TSC của CN đều được “mua” và “bán” căn cứ vào kỳ hạn, loại tiền với lãi suất điều chuyển tại ngày phát sinh giao dịch. Từ ngày phát sinh giao dịch cho đến ngày định giá lại của TSN hay TSC, chi nhánh luôn được đảm bảo một mức chênh lệch lãi suất giữa lãi suất áp dụng cho khách hàng và lãi suất chuyển vốn nội bộ. Chi nhánh chỉ quyết định lãi suất cho vay/ nhận gửi sao cho có chênh lệch so với lãi suất ĐCV nội bộ và không phải quan tâm đến rủi ro lãi suất. Việc quản lý rủi ro lãi suất là trách nhiệm của HO.
Chỉ tiêu