Quản lý chi phí vốn là hoạt động thường xuyên và quan trọng của mỗi
thể hạn chế các khoản chi phí bất hợp lý, tăng cuờng các chi phí có lợi cho hoạt động huy động vốn ngắn hạn.
Lãi suất bình quân đầu vào (2)
Tổng chi phí trả lãi thực tế
Chỉ số (2) = —---° , r ' ι — x 100(%)
Tổng số vốn huy động bình quân
Trả lãi tiền gửi là khoản chi phí chiếm tỷ trọng lớn nhất, nó là yếu tố quyết định đến việc hoạch định lãi suất cho vay, do vậy ngân hàng cần phải phân tích cụ thể chỉ tiêu lãi suất bình quân đầu vào.
Chi phí khác: Bên cạnh chi phí là lãi suất, trong quá trình huy động vốn ngân hàng còn phải chịu một số chi phí khác nhu: chi phí tiền lương nhân viên, chi phí in ấn giấy tờ nghiệp vụ, chi phí cơ sở vật chất, chi phí giao dịch... Chi phí này thường chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng chi phí, nhưng nếu tiết kiệm được cũng góp phần giảm bớt gánh nặng chi phí cho ngân hàng.
Lợi nhuận từ hoạt động huy động vốn ngắn hạn của ngân hàng là chỉ tiêu được xác định thông qua doanh thu và chi phí của việc huy động vốn ngắn hạn của ngân hàng. Lợi nhuận càng cao càng chứng tỏ ngân hàng có hoạt động hiệu quả, có thể bỏ ra chi phí ít mà doanh thu lại cao. Muốn vậy ngân hàng cần có các kênh huy động hiệu quả với chi phí thấp nhưng sao cho vẫn đáp ứng được nhu cầu sử dụng vốn của mình.
1.2.1. Khả năng đáp ứng nhu cầu kinh doanh
chỉ tiêu so sánh nguồn vốn huy động đuợc với các nhu cầu sử dụng, thanh toán và các nhu cầu khác để thấy nguồn vốn huy động có thể đáp ứng đuợc bao nhiêu, ngân hàng phải bổ sung thêm bao nhiêu để thoả mãn nhu cầu ấy. Để đạt đuợc mục tiêu này, ngân hàng phải có cơ cấu vốn ngắn hạn hợp lý. Cơ cấu vốn huy động ở đây bao gồm cơ cấu vốn theo có kỳ hạn và không kỳ hạn, theo tiền gửi dân cu và tiền gửi tổ chức. Cơ cấu vốn hợp lý có thể đáp ứng được tối đa nhu cầu sử dụng vốn, không có tình trạng bất hợp lý giữa vốn huy động với nhu cầu sử dụng vốn. Ví dụ: khi phân tích cơ cấu vốn để đánh giá về khả năng và quy mô thu hút vốn từ nền kinh tế của NHTM ta có chỉ số:
Chỉ số (3) = ' n huy động x 100(%)
Sử dụng vốn
Tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, các chi nhánh không cần quan tâm đến cán cân vốn, điều này thực hiện tại phòng Quản lý nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam. Các chi nhánh sẽ bán toàn bộ số vốn huy động cho Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam và sẽ mua lại lượng vốn cần sử dụng để phục vụ nhu cầu kinh doanh. Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam sẽ điều hành việc huy động vốn và sử dụng vốn thông qua công cụ lãi suất, các chính sách huy động để tác động đến quyết định của khách hàng, qua đó thực hiện mục tiêu của việc huy động vốn của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam. Do đó, chỉ số về khả năng đáp ứng nhu cầu kinh doanh chỉ thực sự được quan tâm tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam.
1.2.5. Một số chỉ tiêu khác để đánh giá chất lượng huy động vốn ngắn hạn của ngân hàng thương mại
- Mức độ hoàn thành huy động vốn ngắn hạn theo kế hoạch đề ra.
tiêu hệ số sử dụng vốn. Hệ số sử dụng vốn càng tiến đến 1 càng tốt (trong điều kiện vẫn đảm bảo các giới hạn an toàn trong hoạt động kinh doanh); điều này thể hiện nguồn vốn đuợc sử dụng tối đa.
- Mức độ thuận tiện của khách hàng: Đuợc đánh giá qua các thủ tục gửi tiền, rút tiền, các dịch vụ kèm theo của ngân hàng. Tiết kiệm thời gian và chi phí cho khách hàng.
- Thời gian để huy động một luợng vốn nhất định.
- Một số chỉ tiêu khác nhu số luợng vốn bị rút ra trước hạn, kỳ hạn thực tế của nguồn vốn.
Trên đây là một số chỉ tiêu để đánh giá chất lượng huy động vốn ngắn hạn của NHTM. Tuy nhiên, sử dụng một chỉ tiêu không thể phản ánh đầy đủ được mà cần kết hợp nhiều chỉ tiêu thì mới phản ánh đúng thực chất chất lượng huy động vốn ngắn hạn của một NHTM. Trong điều kiện cụ thể sẽ có từng hệ thống chỉ tiêu riêng phù hợp với đặc điểm kinh doanh của mỗi ngân hàng.
1.3. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN NGẮN HẠN
1.3.1. Các nhân tố khách quan
1.3.1.1. Nhân tố kinh tế
Là yếu tố quan trọng ảnh hưởng mạnh mẽ và thường xuyên tới quá trình huy động vốn của ngân hàng. Sự ảnh hưởng này thông qua sự thay đổi của các yếu tố:
❖Sự biến động mang tính chu kỳ của nền kinh tế
Khi nền kinh tế có tốc độ tăng trưởng cao thì ngân hàng có điều kiện gia tăng số vốn huy động từ các tổ chức kinh tế và người dân vì đây là thời kỳ các tổ chức kinh tế làm ăn phát đạt, người dân có thu nhập cao hơn nên lượng tiền dành cho tiết kiệm, giao dịch cũng tăng. Tốc độ tăng trưởng cao cũng làm nhu cầu vốn trong nền kinh tế tăng mạnh, lãi suất cho vay tăng làm lãi suất huy
động tăng là động lực và điều kiện thuận lợi cho ngân hàng đẩy mạnh công tác huy động vốn. Nguợc lại, khi nền kinh tế suy thoái hoặc rơi vào khủng hoảng sẽ kéo theo sự sụt giảm thu nhập của các tổ chức kinh tế và nguời dân, làm sụt giảm luợng tiền gửi vào ngân hàng và giảm khả năng huy động vốn.
❖ Lạm phát
Nếu lạm phát tăng cao, lãi suất thực giảm, giá trị đồng tiền sụt giảm làm mất lòng tin của nguời gửi tiền kéo theo hiện tuợng rút tiền ồ ạt làm hoạt động huy động vốn của ngân hàng gặp nhiều khó khăn.
❖ Tỷ giá
Đây là nhân tố tác động gián tiếp tới cơ cấu nguồn vốn huy động. Nếu tỷ giá giảm nguời dân sẽ có xu huớng tiết kiệm bằng nội tệ nhiều hơn. Đồng thời làm ảnh huởng tới hoạt động xuất nhập khẩu (nhập khẩu tăng, xuất khẩu giảm), các doanh nghiệp xuất khẩu giảm thu nhập làm giảm tiền gửi vào ngân hàng, nhất là các ngân hàng chuyên phục vụ các doanh nghiệp này. Khi đó ngân hàng thuận lợi trong việc huy động nội tệ nhung việc huy động ngoại tệ lại gặp khó khăn làm cho cơ cấu nguồn vốn bất hợp lý.
1.3.1.2. Yếu tố an ninh chính trị, pháp luật và chính sách của Chính Phủ
❖ Chính sách của Chính Phủ
Ngân hàng là một trung gian tài chính, hoạt động của nó có ảnh huởng lớn tới hệ thống tài chính quốc gia. Do đó, ngân hàng chịu sự điều chỉnh của rất nhiều quy định, chính sách của Nhà nuớc.
Công tác huy động vốn của ngân hàng sẽ phát huy hiệu quả khi Chính phủ ban hành các quyết định, chỉ thị, văn bản... tạo môi truờng pháp lý thuận lợi cho các NHTM hoạt động. Với các quy định , văn bản ban hành đồng bộ, kịp thời tới toàn hệ thống ngân hàng sẽ góp phần nâng cao khả năng tăng nguồn vốn huy động.
Đất nước có hệ thống luật pháp nghiêm minh, giữ vững được an ninh chính trị thì người dân sẽ có lòng tin vào Chính phủ và hệ thống ngân hàng, từ đó sẽ an tâm khi gửi tiền và ngược lại. Việt Nam hiện nay được đánh giá là quốc gia có nền chính trị và an ninh ổn định nhất trong khu vực, tạo môi trường thuận lợi cho các NHTM Việt Nam hoạt động và đẩy mạnh công tác huy động vốn.
1.3.1.3. Đối thủ cạnh tranh và môi trường xã hội
❖ Đối thủ cạnh tranh
Sức ép cạnh tranh trên thị trường huy động vốn hiện nay là rất lớn: cạnh tranh giữa các ngân hàng trong nước với nhau; giữa ngân hàng với các chi nhánh ngân hàng nước ngoài; giữa ngân hàng với các định chế tài chính khác như bảo hiểm, công ty tài chính, tiết kiệm bưu điện, với sự phát triển cùng mạng lưới rộng khắp, các định chế tài chính này cũng đã thu hút được lượng vốn đáng kể. Sự cạnh tranh gay gắt hiện nay làm cho công tác huy động vốn của ngân hàng càng khó khăn hơn, đòi hỏi các ngân hàng phải nhanh chóng thích nghi với cơ chế thị trường và đưa ra được những sản phẩm tốt để thu hút khách hàng.
❖ Môi trường xã hội
Môi trường xã hội cũng là yếu tố quan trọng ảnh hưởng tới hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động huy động vốn nói riêng.
Phân bố dân cư, thu nhập của người dân là một nguồn lực tiềm tàng có thể khai thác nhằm mở rộng quy mô huy động vốn của ngân hàng thương mại. Vì vậy những khu vực đông dân cư, với thu nhập cao thì sẽ dễ dàng hơn trong việc huy động vốn đối với ngân hàng.
Môi trường văn hoá như tập quán, tâm lý, thói quen sử dụng tiền mặt của dân cư ảnh hưởng nhiều đến quyết định kinh tế về tiêu dùng và tiết kiệm của người có thu nhập, mức độ chấp nhận rủi ro khi gửi tiền vào các tổ chức tín dụng hay quyết định chi tiêu số tiền nhàn rỗi của mình vào đầu tư bất độn g
sản, động sản, chứng khoán... Do vai trò quan trọng của tiền gửi, nhất là tiền gửi của dân cư trong tổng vốn ngắn hạn của NHTM, nhân tố khách quan tác động đến huy động vốn của ngân hàng được đề cập tới đầu tiên chính là yếu tố thuộc về đối tượng này: tâm lý dân cư. Khách hàng doanh nghiệp mang đến cho ngân hàng một lượng tiền gửi khá lớn, chủ yếu là tiền gửi thanh toán. Tuy nhiên, như đã đề cập, việc tiếp cận và mở rộng giao dịch với đối tượng khách hàng này không thực sự quá khó khăn với một NHTM. Vấn đề nằm ở khách hàng cá nhân. Nhiều ngân hàng không quan tâm đến đối tượng này. Tuy nhiên, đối tượng khách hàng này khi được khai thác tốt lại mang đến cho ngân hàng những lợi ích và ưu thế mà khách hàng doanh nghiệp không có được. Đã có nhiều NHTM chọn khách hàng cá nhân làm khách hàng chiến lược và thu được thành công. Đây là điều không dễ dàng vì khách hàng cá nhân có những đặc điểm tâm lý khá phức tạp:
- Lo sợ rủi ro khi giao dịch bằng tiền với ngân hàng - Ngại phiền phức thủ tục trong quá trình giao dịch
- Không muốn để lộ thông tin với ngân hàng trong trường hợp khách hàng là người có thu nhập cao
- Mặc cảm không giao dịch với ngân hàng trong trường hợp khách hàng là người có thu nhập thấp....
Những đặc điểm tâm lý trên cùng với sự ưa thích sử dụng tiền mặt là rào cản khiến huy động vốn từ khách hàng cá nhân trở nên khó khăn với NHTM. Việt Nam là một đất nước đông dân, là thị trường tiềm năng để các ngân hàng thu hút tiền gửi. Song, một bộ phận dân cư e ngại tính vô hình của dịch vụ ngân hàng và không muốn thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt. Vì vậy, để huy động được vốn từ khách hàng cá nhân, các NHTM cần triển khai nghiên cứu thị trường một cách nghiêm túc, cẩn trọng để lựa chọn được khách hàng tiềm năng và có chiến lược tiếp cận, khai thác đối tượng khách hàng đó.
1.3.2. Các nhân tố chủ quan
1.3.2.1. Quan điểm của lãnh đạo Ngân hàng về huy động vốn ngắn hạn
Vai trò và tính quyết định của các nhà lãnh đạo trong một ngân hàng là không thể phủ nhận. Họ có nhiệm vụ hoạch định chính sách đối với từng hoạt động của ngân hàng. Những chính sách này được áp dụng vào thực tiễn thông qua việc thực hiện các biện pháp, nghiệp vụ cụ thể.
Huy động vốn ngắn hạn giữ vị trí nhất định trong chính sách của các nhà lãnh đạo ngân hàng, tuỳ thuộc vào quan điểm của họ về hoạt động này cũng như về các hình thức huy động vốn khác nhau. Huy động tiền gửi tiết kiệm từ dân cư có thể được chú trọng nhưng cũng có thể tiền gửi từ các doanh nghiệp và tổ chức mới là vấn đề được ưu tiên. Điều đó không chỉ khác nhau giữa các ngân hàng mà còn thay đổi với một ngân hàng trong những điều kiện cụ thể.
Sự coi trọng hoạt động huy động vốn ngắn hạn của nhà lãnh đạo ảnh hưởng tới sự quan tâm của họ đến việc triển khai có hiệu quả các hình thức huy động vốn ngắn hạn.
1.3.2.2. Chính sách lãi suất và phí dịch vụ của ngân hàng
Lãi suất được coi là giá cả của các sản phẩm dịch vụ tài chính. Ngân hàng sử dụng hệ thống lãi suất tiền gửi như một công cụ quan trọng trong việc huy động tiền gửi và thay đổi quy mô nguồn vốn. Để duy trì và thu hút thêm nguồn vốn, ngân hàng cần ấn định mức lãi suất cạnh tranh, thực hiện những ưu đãi về giá cho những khách hàng lớn, gửi tiền thường xuyên. Hơn nữa hệ thống lãi suất cần linh hoạt, phù hợp với quy mô và cơ cấu nguồn vốn. Song song với đó là đưa ra các dịch vụ đa dạng, phong phú đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng với mức phí hợp lý.
Tuy nhiên, ngân hàng cũng cần phải chú ý rất nhiều đến lãi suất tiền vay để có thể có các hoạt động kinh doanh hợp lý, đem lại các khoản thu nhập cao nhất cho ngân hàng để bù đắp được các khoản chi phí đã bỏ ra và vẫn mang
lại lợi nhuận cho ngân hàng.
1.3.2.3. Hình thức huy động vốn ngắn hạn của ngân hàng
Hình thức huy động ngắn hạn càng phong phú, hấp dẫn thì ngân hàng càng có khả năng huy động được nhiều vốn hơn. Do vậy, các ngân hàng luôn tìm cách đa dạng hóa hình thức huy động vốn ngắn hạn để cạnh tranh thu hút vốn. Ngân hàng có thể đưa ra nhiều loại hình tiền gửi tiết kiệm với nhiều kỳ hạn, các hình thức tiết kiệm dự thưởng hấp dẫn, tiết kiệm trả lãi bậc thang theo bậc về thời gian gửi tiền và theo quy mô tiền gửi...
1.3.2.4. Vị thế, uy tín của ngân hàng
Khách hàng thường tin tưởng vào một ngân hàng hoạt động lâu năm hơn một ngân hàng mới thành lập. Mặc dù không phải tất cả các ngân hàng có thâm niên hoạt động lâu hơn, thì đều tốt hơn, mà vì ngân hàng nào hoạt động lâu năm, thì khách hàng có thể hiểu rõ về ngân hàng đó để gửi tiền như: uy tín, thế lực trên thị trường, có nguồn vốn, khả năng thanh toán chi trả... Do đó, các NHTM cần nâng cao uy tín thông qua các nghiệp vụ của mình, từng bước thỏa mãn tối đa nhu cầu của người gửi tiền, hoạt động kinh doanh có lãi và giữ chữ tín trong lòng khách hàng là tiền đề cho việc huy động vốn.
1.3.2.5. Mạng lưới huy động vốn, công nghệ, cơ sở vật chất và đội ngũ cán bộ của ngân hàng
Ngân hàng có mạng lưới huy động vốn càng rộng rãi thì càng có khả năng thu hút được nhiều vốn. Các ngân hàng ở gần trung tâm tài chính, thành thị, khu đông dân cư. thường có khả năng huy động vốn cao. Đồng thời các ngân hàng cũng không ngừng mở rộng mạng lưới ra các vùng nông thôn, miền núi, vùng sâu vùng xa, tạo ra một mạng lưới huy động rộng rãi, tạo điều kiện thuận lợi cho người gửi tiền.
Khách hàng gửi tiền hay mua công cụ nợ do ngân hàng phát hành căn cứ trên sự tín nhiệm của họ vào sự đảm bảo của ngân hàng về việc họ sẽ được
hoàn trả lại tiền đúng theo thoả thuận. Do đó, hình ảnh của ngân hàng trước công chúng trở nên rất quan trọng. Việc ngân hàng thể hiện hình ảnh đó như thế nào trước khách hàng ảnh hưởng nhiều đến khả năng huy động vốn của