chi nhánh Long Biên.
2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Ngân hàng Thương mại là một doanh nghiệp đặc biệt với hệ số nợ rất cao. Nguồn vốn chủ sở hữu chỉ chiếm một lượng nhỏ, còn lại chủ yếu từ nguồn vốn huy
36
động. Do đó công tác huy động vốn là một trong những hoạt động cực kỳ quan trọng đối với mỗi ngân hàng.
Trong những năm gần đây, cùng với sự nỗ lực và quyết tâm của toàn thể cán bộ nhân viên Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Long Biên cũng như việc vận dụng đúng đắn những chiến lược kinh doanh hợp lý đã giúp cho Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Long Biên có những bước tăng trưởng đáng kể trong công tác huy động vốn.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Long Biên
Chỉ tiờu 2008 so với 2007 (%) 2009 so với 2008 (%)
(Nguồn : Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2007, 2008, 2009 của Chi nhánh Long Biên )
Bảng 2.2: Tốc độ tăng trưởng huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Quân đội - chi nhánh Long Biên
Tổng vốn huy động 187 34
1. Theo đối tượng
Huy động từ dân cư 209 109
Huy động từ TCKT 171 -23
2. Theo loại tiền
VND 160 25 Ngoại tệ 403 73 3. Theo thời hạn Dưới 12 tháng 193 32 Trờn 12 thỏng 142 52 37
KHOẢN MỤC NĂM 2007 NĂM 2008 NĂM 2009 Cho vay các TCKT, cá nhân 229,006 381,677 1,076,329 1. Cho vay ngắn hạn 204,451 340,752 756,31 8
2. Cho vay trung hạn 26,060 43,434 157,07 2
3. Cho vay dài hạn 528 880 169,06 4
4. Cho vay tài trợ, ủy thác, đầu tư
67 112 8,473
5. Cho vay chiết khấu 1,737 2,896
(Nguồn : Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2007, 2008, 2009 của Chi nhánh Long Biên )
Căn cứ vào bảng số liệu 2.1 và 2.2 cho ta thấy:
Tổng nguồn vốn huy động được cuối năm 2007 là 205.071triệu đồng, sang năm 2008 đã tăng lên 587.583 triệu đồng. Sang năm 2009, cùng với những chính sách chăm sóc khách hàng chuyên nghiệp, sự nhiệt tình, năng động của cán bộ chi nhánh và tình hình kinh tế xã hội cũng dần đi vào ổn định nên tình hình huy động vốn của chi nhánh Long Biên đã tăng trưởng đáng kể, đạt đến con số 789.035 triệu đồng. Đây là một kết quả đáng ghi nhận đối với tập thể cán bộ Ngân hàng, Tuy nhiên, nếu so với các chi nhánh Ngân hàng khác được thành lập trước đó, thì số vốn huy động này vẫn chưa cao, song xét về thời gian hoạt động thì đây có thể coi là một kết quả đầy khả quan, hứa hẹn một sự phát triển mạnh trong tương lai gần của Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Long Biên.
2.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn
38
Song song với hoạt động huy động vốn, Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Long Biên luôn có sự quan tâm đặc biệt đến công tác sử dụng vốn, coi nó như một hoạt động chủ đạo quyết định đến sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Với mục tiêu tận dụng tối đa nguồn vốn huy động để cho vay, lấy lãi chi trả cho nguồn vốn huy động đồng thời trang trải các chi phí hoạt động khác và có tích luỹ, Ngân hàng đã tăng cường mở rộng quy mô tín dụng, và đạt được một số những thành tựu nhất định với mức dư nợ luôn hoàn thành kế hoạch đặt ra. Trong quá trình thực hiện hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Long Biên, các khoản vay đều được thực hiện theo quy trình nghiệp vụ một cách hợp lý, đảm bảo chất lượng và hiệu quả tín dụng.
Bảng 2.3: Tình hình sử dụng vốn tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Long Biên
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Tổng vốn huy động (VNĐ) 205,70 1 587,583 789,035 Tổng dư nợ (VNĐ) 229,00 6 381,677 1,076,329 H (%) (Tổng dư nợ/tổng vốn huy động) 111.3 65.0 136.4
(Nguồn : Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2008, năm 2009 của Chi nhánh Long Biên )
Năm 2009 có sự tăng trưởng tín dụng mạnh so với năm 2008. Do trong năm 2008 thị trường có nhiều biến động, đặc biệt là cho vay bằng USD chứa đựng nhiều rủi ro về tỷ giá nên Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Long Biên đã tích
39
cực thu hồi nợ, đặc biệt là thu hồi những khoản nợ Đô La Mỹ. Giai đoạn này chất lượng tín dụng được chú trọng và nâng cao bởi trong điều kiện những nền kinh tế lớn trên thế giới như Mỹ... có dấu hiệu suy thoái, kinh tế Việt Nam những th áng đầu năm 2008 có những diễn biến phức tạp, định hướng của Ngân hàng nhìn chung chú trọng việc duy trì và ổn định sự tăng trưởng cũng như kiểm soát nợ quá hạn. Sang năm 2009, thị trường dần đi vào giai đoạn ổn định, các phòng giao dịch sau khoảng thời gian đầu thành lập đã bước đầu có được thị phần riêng, hoạt động tín dụng có sự tăng trưởng mạnh mẽ.
Tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng TMCP Quân đội còn được thể hiện rõ nét qua chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn (H = Tổng dư nợ/tổng vốn huy động)
Bảng 2.4 Hiệu suất sử dụng vốn tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Long Biên
Nghiệp vụ thu chi Năm 2008 Năm 2009
II. Thu dịch vụ 5,480 9,18 6
1. Thu dịch vụ thanh toán 1,661 4,74 6
2. Thu từ dịch vụ ngân quỹ 5 14
3. Thu từ bảo lãnh 3,685 4,27
9
4. Thu từ nghiệp vụ ủy thác và DL 0.51 6^
5. Thu từ dịch vụ tư vấn 23-
6. Thu từ kinh doanh và dịch vụ bảo hiểm 7. Thu phí nghiệp vụ chiết khấu
8. Thu từ DV bảo quản TS, cho thuê tủ két 0.72 7
9. Thu khác TzT 115
(Nguồn : Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2008, năm 2009 của Chi nhánh Long Biên )
Qua số liệu và biểu đồ như trên, ta thấy hiệu suất sử dụng vốn của chi nhánh Long Biên có sự biến động khá lớn qua các năm. Nếu như năm 2007, hiệu suất sử dụng vốn đạt 111%, thì năm 2008 giảm xuống còn 65% và tiếp tục tăng lên 136% vào năm 2009. Điều này thể hiện sự biến động khá sát với thị trường. Năm 2008
40
hiệu suất sử dụng vốn có sự giảm mạnh do trong giai đoạn này, Ngân hàng Trung ương chủ trương thắt chặt tiền tệ, lãi suất cho vay trên thị trường có sự gia tăng đột biến từ mức trung bình 14% năm 2007 lên 21% năm 2008, một mặt các Ngân hàng thương mại hạn chế cho vay để đảm bảo độ an toàn cho hoạt động, mặt khác do lãi suất cao nên các cá nhân, tổ chức kinh tế cũng giảm nhu cầu vay vốn tới mức tối đa để tránh phải chịu chi phí cao. Sang năm 2009, khi thị trường dần đi vào giai đoạn ổn định, hiệu suất sử dụng vốn đã có sự tăng trưởng trở lại, đạt mức 136%.
2.1.2.3 Hoạt động dịch vụ
Bảng 2.5: Tình hình thu phí dịch vụ tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Long Biên
Chỉ tiờu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng % Tăng Số tiền Tỷ trọng % Tăng
(Nguồn : Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2008, năm 2009 của Chi nhánh Long Biên )
Tính đến hết năm 2009, thu dịch vụ đạt 9.186 triệu đồng đạt 125% kế hoạch kinh doanh được giao. Trong đó thu từ bảo lãnh đạt 4.279 triệu đồng chiếm 46,58% tổng thu dịch vụ, dịch vụ thanh toán đạt 4.746 triệu đồng chiếm 51,66%,
41
các loại hình thu phí dịch vụ khác đạt 161 triệu đồng chiếm 1,76% tổng thu dịch vụ. Ngoài ra, còn có dịch vụ phát hành thẻ ATM, trả lương tự động và một số dịch vụ khác đều tăng trưởng.
Hoạt động dịch vụ không chỉ tăng trưởng về lợi nhuận mà doanh số hoạt động tại các nghiệp vụ dịch vụ chính cũng có sự tăng trưởng đáng kể. Trong năm 2009, doanh số thanh toán trong nước đạt 2300 (tỷ đồng), doanh số thanh toán quốc tế đạt 54 triệu USD, doanh số kinh doanh ngoại tệ 30 triệu USD, doanh số bảo lãnh 329 tỷ đồng, thanh toán LC đạt 236 tỷ VNĐ.
Ngoài ra, chi nhánh đã triển khai tốt công tác khách hàng và phát triển mạng lưới.
Tính đến hết năm 2009, số lượng khách hàng cá nhân mở tài khoản thanh toán và sử dụng thẻ ATM của Chi nhánh là 3654 thẻ đạt 81% kế hoạch được giao
Số lượng khách hàng doanh nghiệp mở tài khoản trong năm tăng thêm 140 tài khoản nâng tổng số tài khoản của doanh nghiệp mở tại chi nhánh là 380 tài khoản. Trong đó có 12 doanh nghiệp thực hiện dịch vụ trả lương thường xuyên.
2.1.2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh
Cùng với sự nỗ lực, nhiệt tình của toàn thể cán bộ, nhân viên, Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Long Biên sau 3 năm đi vào hoạt động với mô hình chi nhánh cấp 1, đã đạt được những kết quả kinh doanh tương đối khả quan. Bảng 2.9 dưới đây thể hiện kết quả kinh doanh trong thời gian qua:
Bảng 2.6: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Long Biên
I. Tổng thu nhập 919,05 0 10 140,85 100 4 21 133,938 100 8 22
1. Thu lói cho vay 912,08 63 527,53 67 8 22 8868,7 1 5 0 15 2. Thu lói nội bộ 4 5,36 28 011,16 27 8 20 6849,9 7 3 348
3. Thu khỏc 6 1,60 8 6 2,15 5 4 13 8215,1 1 1 4 60
II. Tổng chi phớ 713,95 0 10 929,29 100 0 21 125,712 100 9 32
1. Chi trả lói tiền
gửi 3,34
7 24 7 7,58 26 7 22 4336,4 9 2 0 38
2. Chi lói nội bộ 4 9,63 69 119,96 68 7 20 7750,4 40 153
3. Chi khỏc 6 97 7 1 1,75 6 9 17 9238,7 31 2115
III. Lợi nhuận 2 5,10 211,55 6 22 8,226 -29
(Nguồn : Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2008, năm 2009 của Chi nhánh
Long Biên )
Thành phần cơ bản trong tổng thu nhập của Ngân hàng bao gồm: thu từ lãi cho vay, thu lãi nội bộ và các khoản thu khác: thu phí dịch vụ, thu từ hoạt động đầu tư...Tổng thu nhập tăng đều: năm 2008 so với năm 2007 tổng thu nhập tăng 21.792 (triệu đồng) tức tăng 214% so với năm 2007, năm 2009 so với năm 2008 tăng trưởng đạt 228%, tốc độ tăng trưởng này là khá cao so với toàn Ngân hàng. Tuy nhiên, về doanh số còn thấp do đây là Chi nhánh mới thành lập, các nghiệp vụ phát sinh không nhiều, quy mô hoạt động chưa lớn.
Về chi phí trong hoạt động kinh doanh, tốc độ gia tăng của chi phí cũng khá lớn, tổng chi phí cuối năm 2008 so với cuối năm 2007 tăng 210%, năm 2009 so với năm 2008 tăng 329%.
Tốc độ tăng của chi phí lớn hơn tốc độ tăng của thu nhập, nên lợi nhuận đạt được của Ngân hàng bị giảm 29% (năm 2009 so với năm 2008). Do đặc thù trong năm 2009, thị trường khan hiếm vốn nên chi phí chi trả lãi tiền gửi, chi phí điều chuyển vốn có sự tăng vọt. Toàn thể cán bộ nhân viên trong chi nhánh đã cố gắng nỗ lực để tăng trưởng các hoạt động truyền thống như cho vay, bảo lãnh, thanh
toán quốc tế nhằm tăng thu nhập tối đa cho ngân hàng nên kết quả đạt được như trên là đáng khích lệ.
2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Long Biên
2.2.1 Những quy định về hoạt động tín dụng đối với DNV&N tại Ngân hàng TMCP Quân đội
2.2.1.1 Phương thức, thời hạn và lãi suât cho vay:
Phương thức cho vay và thời hạn cho vay của Ngân hàng TMCP Quân đội áp dụng theo quy định chung của MB đó là:
□ Về phương thức cho vay:
□ Cho vay ngắn hạn: Lãi trả hàng tháng, gốc trả khi đáo hạn (đối với vay ngắn hạn trong hạn mức) hoặc khi có nguồn tiền của đối tác chuyển về (đối với vay ngắn hạn theo món); hoặc lãi, gốc trả cuối kỳ (nếu kỳ hạn cho vay ngắn).
□ Cho vay trung dài hạn: Lãi trả hàng tháng theo dư nợ gốc giảm dần, gốc trả phân kỳ (hàng tháng, hàng quý hoặc theo khoảng thời gian cố định đã được thoả thuận giữa khách hàng và ngân hàng)
□ Thời hạn cho vay:
□ Cho vay ngắn hạn: là các khoản vay có thời gian vay vốn dưới 12 tháng □ Cho vay trung hạn là những khoản vay có thời gian vay vốn từ 12 tháng đến 60 tháng.
□ Cho vay dài hạn: là những khoản vay có thời gian vay vốn trên 60 tháng □ Lãi suất cho vay:
Hiện nay Ngân hàng TMCP Quân đội quy định lãi suất cho vay áp dụng cho từng khách hàng tại thời điểm giaỉ ngân căn cứ vào kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ của khách hàng trong từng thời kỳ. Do đó Ngân hàng TMCP Quân đội yêu cầu công tác xếp hạng tín dụng phải được thực hiện chính xác nhằm đánh giá đúng đối
tượng khách hàng cũng như xác đinh đúng mức lãi suất cho vay để áp dụng với khách hàng đó.
Lãi suất cho vay: có lãi suất cho vay cố định (áp dụng với các khoản vay vốn có thời gian dưới 4 tháng), lãi suất thả nổi (áp dụng với các khoản vay trên 4 tháng. lãi suất cho vay ngắn hạn khác lãi suất cho vay trung dài hạn, lãi suất cho vay USD khác lãi suất cho vay VND.
Cơ chế điều chỉnh lãi suất: đối với các khoản vay có thời hạn trên 4 tháng, áp dụng cơ chế lãi suất thả nổi, kỳ điều chỉnh lãi suất có thể là 1 tháng/lần, quý/lần hoặc 6 tháng/lần tùy theo cơ chế chính sách của Ngân hàng TMCP Quân đội trong từng thời kỳ, hiện tại MB đang áp dụng kỳ điều chỉnh lãI suất 1 tháng/lần. Lãi suất tại thời điểm điều chỉnh được xác định bằng lãi suất tiết kiệm VND/USD 12 tháng loại trả lãi sau(đối với vay ngắn hạn dưới 12 tháng) cộng biên độ tối thiểu (theo quy định của Ngân hàng TMCP Quân đội từng thời kỳ) hoặc bằng lãi suất tiết kiệm VND/USD 24 tháng loại trả lãi sau (với khoản vay trên 12 tháng) cộng biên độ tối thiểu (theo quy định của MB từng thời kỳ). Việc điều chỉnh lãi suất không trái với quy định của pháp luật.
2.2.1.2 Quy trình tín dụng DNV&N tại Ngân hàng TMCP Quân đội
Sơ đồ 2.2: Quy trình tín dụng DNV&N tại Ngân hàng TMCP Quân đội
(Nguồn: Quyết định số 144/QĐ-NHQĐ-HS của tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Quân đội ban hành ngày 15/01/2007 về hướng dân tác nghiệp quá trình cho vay
đối với DNV&N)
Giai đoạn 1: Thẩm định và xét duyệt cho vay
Giai đoạn 2: Hoàn thiện hồ sơ, ký hợp đồng tín dụng Giai đoạn 3: Giải ngân
Giai đoạn 4: Quản lý khoản vay và thu hồi nợ
2.2.1.3 Các sản phẩm tín dụng đối với DNV&N tại Ngân hàng TMCP Quân đội
Xuất phát từ nhu cầu hoạt động kinh doanh thực tế của các DNV&N, Ngân hàng TMCP Quân đội đã cung cấp những sản phẩm tín dụng sau đây:
□ Cho vay theo món
Là phương thức cho vay dựa trên nhu cầu vốn của từng phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng , trong đó xác định rõ mục đích sử dụng vốn vay, thời hạn cho vay, nguồn trả nợ...Trên cơ sở đó Ngân hàng và khách hàng thiết lập một hợp đồng tín dụng và các hồ sơ kèm theo cho món vay đó.
□ Cho vay theo hạn mức
Là phương thức cho vay mà Ngân hàng TMCP Quân đội và khách hàng đã thỏa thuận duy trì một hạn mức tín dụng trong một khoảng thời gian nhất định với những điều kiện nhất định về tổng hạn mức, thời gian duy trì hạn mức và các hồ sơ kèm theo hạn mức tín dụng đó.
□ Cho vay chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu
Ngân hàng TMCP Quân đội thực hiện chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu cho các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xuất khẩu, đáp ứng đủ điều kiện vay vốn tại MB, trước khi doanh nghiệp nhận được khoản thanh toán từ đối tác nước ngoài.
Loại hình chiết khấu chứng từ xuất khẩu mà Ngân hàng TMCP Quân đội áp dụng là chiết khấu có truy đòi và miễn truy đòi.
Chiết khấu truy đòi là loại hình chiết khấu mà MB có toàn quyền thu lại tiền chiết khấu, lãi chiết khấu và các phí từ khách hàng xuất khẩu trong trường hợ p MB không nhận được tiền thanh toán từ đối tác nước ngoài.
Chiết khấu miễn truy đòi là loại hình chiết khấu mà MB mua đứt bộ chứng từ xuất khẩu của khách hàng và chịu các rủi ro không thanh toán từ đối tác nước