1.3.1. Khái niệm, đặc điểm của tín dụng dành cho khách hàng cá nhân
1.3.1.1. Khái niệm tín dụng dành cho Khách hàng cá nhân
Tín dụng dành cho KHCN là một hình thức cấp tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM trong đó ngân hàng giao cho đối tượng KHCN một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng thời hạn.
1.3.1.2. Đặc điểm tín dụng dành cho Khách hàng cá nhân
- Tín dụng dành cho KHCN phục vụ hai mục đích chủ yếu: Nhu cầu vay của KHCN chủ yếu nhằm phục vụ đời sống và bổ sung vốn cho hoạt động buôn bán, sản xuất kinh doanh hộ cá thể. Hoạt động cho vay KHCN chủ yếu để giúp tài trợ cho việc mua ô tô, nhà ở, trang thiết bị gia đình, vật liệu xây dựng để sửa chữa, hiện đại hóa nhà cửa hay trang trải cho các khoản viện phí, đầu tư sản xuất kinh doanh hộ gia đình và các chi phí cá nhân khác.
- Thường là các khoản vay ngắn hạn: Thời hạn vay thường dưới một năm, có thể lên tới ba năm tùy thuộc vào nhu cầu của khách hàng và tùy theo khấu hao tài sản cố định.
- Tín dụng dành cho KHCN có độ rủi ro cao: Do chủ thể đứng tên vay của loại hình này là các cá nhân, thời gian vay không dài nên việc thu thập thông tin cá nhân và tình hình tài chính của khách hàng vốn là những yếu tố quan trọng trong quyết định cho vay của ngân hàng rất khó xác định đầy đủ và đảm bảo chính xác. Mặt khác, việc đánh giá khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng thường khó khăn hơn do ngân hàng có ít thông tin mang tính định lượng để làm căn cứ quyết định trong quá trình thẩm định cho vay.
- Chi phí thẩm định lớn: Vì quy mô và số tiền cho vay của từng khoản vay của KHCN nhỏ trong khi số lượng các khoản vay thường rất lớn, quy trình cho vay không thể rút ngắn nên chi phí quản lý hành chính, quản lý tín dụng tương đối cao. Hơn nữa, để tránh gặp phải rủi ro trong hoạt động cho vay, ngân hàng thường tiêu tốn thời gian và tiền bạc vào hoạt động thẩm định và giám sát nghiêm ngặt, dẫn đến
15 chi phí thẩm định lớn.
- Ngân hàng khó có thể kiểm soát chặt chẽ các khoản vay KHCN: Đối tượng cho vay là các cá nhân nên số lượng khách hàng đông nhưng địa bàn sinh sống phân tán rộng khắp. Chính điều này cũng gây khó khăn trong quá trình thu hồi nợ.
- Lãi suất áp dụng cho KHCN thường cao hơn lãi suất áp dụng cho các DN: Do quy mô của các khoản vay thường không lớn nhưng chi phí bỏ ra để quản lý lớn nên các NHTM phải đề ra mức lãi suất cao để bù đắp chi phí gồm chi phí về thời gian, nhân lực, thẩm định, quản lý...
1.3.2. Các loại hình tín dụng dành cho Khách hàng cá nhân
Tùy theo mục đích tài trợ, tín dụng dành cho KHCN được phân chia thành hai loại hình chủ yếu:
1.3.2.1. Tín dụng tiêu dùng
Là loại hình tín dụng được cung cấp để tài trợ cho các nhu cầu tiêu dùng cá nhân bao gồm các nhu cầu về nhà ở, xe cộ, mua sắm các vật dụng gia đình, du học.
Đặc điểm của tín dụng tiêu dùng:
- Số tiền cho vay tương đối nhỏ, số lượng các khoản vay lớn
- Nguồn trả nợ của khách hàng được trích từ thu nhập, không nhất thiết từ kết quả của việc sử dụng những khoản vay đó.
- Khách hàng vay tiêu dùng thường kém nhạy cảm với lãi suất, khách hàng quan tâm nhiều hơn tới số tiền phải thanh toán trong mỗi kỳ hơn là lãi suất phải trả cho khoản vay.
- Mức thu nhập và trình độ học vấn có liên quan mật thiết tới nhu cầu vay tiêu dùng của khách hàng.
1.3.2.2. Tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh
Là loại hình tín dụng được cung cấp để tài trợ các nhu cầu bổ sung vốn lưu động thiếu hụt trong quá trình sản xuất kinh doanh, thanh toán tiền vật tư, nguyên liệu, hàng hóa và các chi phí sản xuất kinh doanh cần thiết hoặc mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, mua sắm máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển.
16
Đặc điểm của tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh:
- Quy mô khoản vay thường không lớn
- Hồ sơ vay vốn không phức tạp
- Chất lượng các thông tin tài chính của khách hàng vay không cao
- Không nhất thiết phải phân tích báo cáo tài chính; tư cách của khách hàng là yếu tố có tính quyết định đến khả năng hoàn trả nợ vay.
1.3.3. Vai trò của tín dụng dành cho Khách hàng cá nhân
1.3.3.1. Đối với khách hàng
Tín dụng dành cho KHCN có vai trò vô cùng quan trọng đối với khu vực dân cư, đáp ứng các nhu cầu vay vốn ngày càng tăng cao và đa dạng của người dân. Người tiêu dùng có cơ hội hưởng các lợi ích trước khi tích lũy đủ tiền qua các sản phẩm tín dụng phục vụ mục đích tiêu dùng như cho vay mua nhà, mua xe, trang trải các khoản chi phí sinh hoạt, học tập... giúp họ có một cuộc sống tiện ích và thoải mái hơn. Ngoài ra, đây là kênh các NHTM tài trợ vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các cá nhân, hộ gia đình giúp họ mở rộng quy mô sản xuất, phát triển ngành nghề kinh doanh, nâng cao khả năng cạnh tranh trong ngành. Với điều kiện cấp tín dụng đơn giản hơn so với các khách hàng DN, tín dụng dành cho KHCN phù hợp với hình thức kinh doanh nhỏ lẻ, phù hợp với đặc tính và tập quán kinh doanh của đối tượng này. Nhất là ở các khu vực nông thôn, miền núi, hải đảo, cuộc sống của người dân vẫn còn nhiều khó khăn, rất cần một nguồn vốn ổn định, uy tín để tạo cho họ nhiều điều kiện để làm ăn, vươn lên thoát nghèo.
1.3.3.2. Đối với ngân hàng
Hoạt động chủ yếu của ngân hàng là nhận tiền gửi và sử dụng khoản tiền đó để kinh doanh nhằm thu lợi nhuận. Ngân hàng sử dụng nguồn vốn đó theo nhiều hình thức khác nhau như cấp tín dụng, kinh doanh ngoại tệ, thanh toán. trong đó, khoản mục tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất và mang lại lợi nhuận nhiều nhất cho ngân hàng. Trong những năm gần đây, khoản mục tín dụng dành cho khu vực cá nhân, hộ gia đình ngày càng được chú trọng, đặc biệt là các ngân hàng mới thành lập, có quy mô nhỏ, khó có thể cạnh tranh với các các ngân hàng lớn để dành các
17
khách hàng DN. Do đặc điểm quy mô nhỏ, khối lượng lớn, lãi suất cao cùng với nhu cầu vay vốn trong dân cư ngày càng tăng cùng với sự phát triển kinh tế, các khoản tín dụng cá nhân đã mang lại lợi nhuận đáng kể cho các ngân hàng; đồng thời giúp ngân hàng đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ, khai thác phân khúc thị trường , tận dụng nguồn vốn huy động một cách hiệu quả và phân tán rủi ro.
Ngoài ra, một ngân hàng muốn tồn tại và phát triển phải luôn nỗ lực tìm kiếm và huy động được những nguồn vốn trong xã hội để đẩy mạnh cho vay và đầu tư kiếm lời. Nhờ hoạt động cho vay đối tượng KHCN, các ngân hàng có cơ hội mở rộng mối quan hệ với nhiều khách hàng hơn, từ đó tăng khả năng huy động các loại tiền gửi từ dân cư.
1.3.3.3. Đối với nền kinh tế
Bên cạnh những tác động tích cực đối với ngân hàng và khách hàng, tín dụng cá nhân còn có tác động rất lớn đến sự phát triển kinh tế. Việc cung cấp các dịch vụ tín dụng cho khu vực dân cư sẽ thúc đẩy hoạt động tiêu dùng trong xã hội và hoạt động sản xuất kinh doanh của toàn bộ nền kinh tế, tăng sức cạnh tranh của hàng hóa trong nước.
Mặt khác, tín dụng dành cho cá nhân cũng tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp họ an cư lạc nghiệp, ổn định kinh tế, góp một phần đáng kể vào chính sách vĩ mô của chính phủ trong công cuộc xóa đói giảm nghèo, công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước.
1.4. CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 1.4.1. Quan điểm về chất lượng tín dụng
Chất lượng sản phẩm, dịch vụ là một phạm trù rất rộng và phức tạp, phản ánh nay có rất nhiều các quan niệm khác nhau về chất lượng sản phẩm. Mỗi khái niệm đều có những cơ sở khoa học và nhằm giải quyết những mục tiêu, nhiệm vụ nhất định trong thực tế. Đứng trên các góc độ khác nhau và tùy theo mục tiêu, nhiệm vụ sản xuất - kinh doanh các doanh nghiệp có thể đưa ra những quan niệm về chất lượng xuất phát từ người sản xuất, người tiêu dùng, từ sản phẩm hay từ đòi hỏi của thị trường.
18
Theo tổ chức Quốc tế về tiêu chuẩn hoá (ISO) trong bộ tiêu chuẩn ISO đã đua ra định nghĩa chất luợng nhu sau: “Chất luợng là tổng thể các chỉ tiêu, những đặc trung của nó, thể hiện đuợc sự thoả mãn nhu cầu trong những biểu hiện tiêu dùng xác định, phù hợp với công dụng của sản phẩm mà nguời tiêu dùng mong muốn”.
Trong cạnh tranh, chất luợng là yếu tố quan trọng nhất trong ba yếu tố giá cả, số luợng và chất luợng để đánh giá sức mạnh và khả năng của DN. Trong nền kinh tế thị truờng nhu hiện nay, trong lĩnh vực ngân hàng các NHTM luôn chú trọng đến việc nâng cao chất luợng tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày càng cao của thị truờng và làm tăng tính cạnh tranh của ngân hàng. Chất luợng tín dụng đuợc nhìn nhận duới các quan điểm sau:
- Duới góc độ ngân hàng
“Chất luợng tín dụng là phạm trù phản ánh mức độ rủi ro và sinh lời trong bản tổng hợp cho vay của tổ chức tín dụng” (Theo giáo trình Ngân hàng thuơng mại (9NXB Thống kê, 2009).
Định nghĩa này phản ánh yếu tố cơ bản cấu thành chất luợng tín dụng là mức độ an toàn của tín dụng và khả năng sinh lời do hoạt động tín dụng mang lại. Mối quan hệ giữa an toàn và khả năng sinh lời là mối quan hệ biện chứng: về nguyên tắc đánh đổi giữa rủi ro và lợi nhuận, mức độ rủi ro của lĩnh vực đầu tu càng cao thì sẽ có khả năng sinh lợi càng cao và nguợc lại. Do vậy, mối quan tâm hàng đầu của ngân hàng là phải cân nhắc giữa mức độ an toàn và khả năng sinh lời.
Đối với ngân hàng, chất luợng tín dụng đuợc biểu hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng, thực lực theo huớng tích cực của ngân hàng, đảm bảo khả năng cạnh tranh trên thị truờng và nguyên tắc hoàn trả đúng hạn đáp ứng nhu cầu tồn tại và phát triển của ngân hàng một cách bền vững và ít rủi ro nhất.
- Duới góc độ khách hàng
Khách hàng là đối tuợng sử dụng các dịch vụ của ngân hàng, đặc biệt là dịch vụ tín dụng vì nó là một nguồn tài trợ quan trọng đối với các cá nhân, hộ gia đình và DN. Do vậy, cũng nhu các loại hình kinh doanh thông thuờng, sản phẩm tín dụng phải đáp ứng đuợc nhu cầu sử dụng của khách hàng. Sự hài lòng của khách hàng
19
càng cao thì sản phẩm đó càng được đánh giá chất lượng.
Mục tiêu của họ là tối đa hoá giá trị tài sản của mình hay nói cụ thể hơn là tối đa hoá giá trị sử dụng của khoản vốn vay. Chính vì thế, để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng, cái họ quan tâm đầu tiên là lãi suất, kỳ hạn, quy mô, phương thức giải ngân và phương thức thu nợ của khoản tín dụng mà ngân hàng cung cấp có thoả mãn nhu cầu của họ hay không; đồng thời các thủ tục phải được giải quyết một cách nhanh gọn, tiết kiệm thời gian, chi phí hợp lý, phong cách phục vụ khách hàng chuyên nghiệp. Nếu tất cả các yếu tố này đều đáp ứng được nhu cầu của khách hàng thì khoản tín dụng đó được coi là có chất lượng tốt và ngược lại.
- Dưới góc độ kinh tế
Chất lượng tín dụng thể hiện qua việc phục vụ tốt và kịp thời cho quá trình sản xuất, lưu thông hàng hóa của toàn bộ nền kinh tế, đóng góp vào việc tạo việc làm cho người lao động, hạn chế thất nghiệp, khai thác được các tiềm năng của nền kinh tế, tận dụng tối đa được nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nước, tranh thủ vay vốn nước ngoài có lợi cho sự phát triển kinh tế.
1.4.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhâncủa ngân hàng thương mại của ngân hàng thương mại
Là bộ phận của tín dụng ngân hàng thương mại nên tín dụng đối với khách hàng cá nhân cũng áp dụng hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại nói chung.
1.4.2.1. Các chỉ tiêu định lượng
- Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ xấu là tỷ lệ phần trăm giữa nợ xấu và tổng dư nợ của NHTM ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm. Chỉ tiêu này được tính theo công thức dưới đây:
Nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu = --- --- x 100% ≤ 2% Tổng dư nợ
* Khái niệm nợ xấu:
20
lượng tín dụng của các ngân hàng vì chỉ tiêu này chỉ cho thấy cái đã xảy ra mà không cho thấy cái có thể xảy ra. Để tiên liệu và ngăn ngừa các tổn thất trong tương lai, quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam đã đánh giá chính xác hơn chất lượng tín dụng của các TCTD. Theo Quyết định này thì nợ xấu là nợ thuộc nhóm 3, 4, 5 theo cách phân loại nợ dưới đây.
Chỉ tiêu này phản ánh nợ xấu của một ngân hàng, tỷ lệ này càng thấp càng tốt. Thực tế, rủi ro trong kinh doanh là không tránh khỏi, nên ngân hàng thường chấp nhận một tỷ lệ nhất định được coi là giới hạn an toàn. Mức giới hạn này ở mỗi nước là khác nhau, riêng ở Việt Nam hiện nay chấp nhận tỷ lệ là 5%.
* Cách phân loại nợ:
Theo Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 (có hiệu lực ngày 17/03/2005) của Thống đốc NHNN VN về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của quy chế cho vay của TCTD; đối với khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 quy định lại cách phân loại nợ quá hạn như sau:
- Toàn bộ số dư nợ gốc của khách hàng có khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ hoặc gia hạn nợ vay được coi là nợ quá hạn.
- Trong đó điều chỉnh kỳ hạn nợ là việc ngân hàng chấp thuận thay đổi kỳ hạn trả nợ gốc và/hoặc lãi vay trong phạm vi thời hạn cho vay đã thoả thuận tại HĐTD; gia hạn nợ vay là việc ngân hàng chấp thuận kéo dài thêm một khoảng thời gian trả nợ gốc và/hoặc lãi vay vượt quá thời hạn cho vay đã thoả thuận trong HĐTD.
- Chất lượng cho vay được thể hiện là tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ. Chỉ tiêu này được tính theo công thức dưới đây:
rτ,,,^ ,, Nợ quá hạn _____
Tỷ lệ nợ quá hạn = --- ——-— ---- x 100%
Tổng dư nợ
Nếu tỷ lệ nợ quá hạn thấp hơn 5%, chất lượng tín dụng trong giới hạn an toàn theo qui định hiện nay tại Việt Nam. Việc phân loại nợ quá hạn theo Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN đã có nhiều thay đổi nhưng việc phân loại nợ quá
21
hạn vẫn còn dựa vào tiêu chí thời gian quá hạn của khoản vay chứ chua tính đến