2.1.1. Giới thiệu về Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam
Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank) được thành lập từ ngày 01/04/1963 đã trưởng thành và tăng trưởng liên tục, hoàn thành tốt chức năng và nhiệm vụ của mình, có nhiều đóng góp tích cực trong các giai đoạn phát triển của nền kinh tế quốc dân. Bước vào thời kì đổi mới, Vietcombank đã đạt được những thành tích đáng khích lệ, thể hiện là một trong những ngân hàng thương mại quốc doanh hoạt động có hiệu quả.
Trước năm 1990, Vietcombank là trung tâm tín dụng và thanh toán quốc tế, được giao quản lý toàn bộ ngoại tệ của quốc gia, không hình thành vốn điều lệ. Cũng trong thời gian này, cơ sở vật chất kĩ thuật của ngân hàng vẫn còn ở mức đơn giản với những hoạt động giao dịch truyền thống. Tuy nhiên nhận thấy rõ sự cần thiết phải có một cơ sở hạ tầng hiện đại để tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng; chính vì vậy, Vietcombank đã bắt đầu đầu tư vào trang thiết bị, đào tạo lại nhân viên ngân hàng để ngày càng tiếp cận với các trang thiết bị một cách có hiệu quả. Xây dựng chiến lược kinh doanh thời gian tới, ngân hàng đặt ra nhiệm vụ là phải cải tổ lại ngân hàng và đặc biệt là tiến hành hiện đại hoá toàn bộ ngân hàng, đưa đến cho khách hàng những sản phẩm dịch vụ mới, nhanh chóng và tiện ích, đáp ứng nhu cầu ngày càng khắt khe của ngân hàng.
về cơ sở vật chất kỹ thuật, Vietcombank có mạng lưới chi nhánh khắp cả nước, được trang bị hệ thống vi tính hiện đại, tiêu chuẩn quốc tế: hệ thống máy rút tiền tự động ATM, hệ thống thẻ tín dụng quốc tế và trong nước, Vietcombank là ngân hàng đầu tiên của Việt Nam tham gia mạng SWIFT toàn cầu và mới đây là hệ thống ngân hàng điện tử cùng với hệ thống các trang thiết bị hiện đại phục vụ cho hoạt động kinh doanh.
22
100 quốc gia, đảm bảo tốt các nghiệp vụ thanh toán, tín dụng quốc tế một cách có hiệu quả. Ngân hàng Ngoại Thuong có các văn phòng đại diện ở Paris, Stockhom, Moscow, NewYork, Singapore, Hồng Kông...
Có thể thấy rõ Vietcombank có những lợi thế về co sở vật chất kĩ thuật, quan hệ đối ngoại, kinh nghiệm và trình độ chuyên môn ngày càng nâng cao sau 40 năm hoạt động trong lĩnh vực ngoại thuong. Ngoài những lợi thế đó, Vietcombank còn có một tiềm năng tài chính tốt, nguồn vốn dồi dào, liên tục tăng truởng qua các năm. Hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn có lãi, lãi năm sau cao hon năm truớc và ngân hàng luôn hoàn thành xuất sắc những nhiệm vụ và mục tiêu đặt ra trong những thời gian nhất định, có những đóng góp to lớn đối với sự phát triển vuợt bậc của ngành ngân hàng và sự phát triển và tăng truởng kinh tế của đất nuớc.
2.1.2. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh
2.1.2.1. Quá trình hình thành và phát triển của Vietcombank Bắc Ninh
- Tên tiếng Việt: Ngân hàng Ngoại thuong Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh. - Tên tiếng Anh: Bank for Foreign Trade of Vietnam Bac Ninh.
- Swiff code: BFTVVNVX035
Ngân hàng TMCP Ngoại thuong Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh (Vietcombank Bắc Ninh) đuợc thành lập vào ngày 28.06.2004; tọa lạc tại ngã 6 phuờng Đại Phúc TP Bắc Ninh tỉnh Bắc Ninh.
Chính nhờ địa thế của tỉnh, nằm trong tam giác phát triển kinh tế Hà Nội, Hải Phòng, Quảng Ninh, noi có giao thông thuận tiện và các khu công nghiệp - noi giàu tiềm năng để phát triển sản phẩm thẻ và hoạt động tín dụng của chi nhánh. Đó là một trong những yếu tố mà chi nhánh đ thành côngtrong những năm qua. Ngoài ra các hoạt động huy động vốn, các dịch vụ thanh toán và kinh doanh ngoại tệ... cũng đã góp phần đáng kể vào sự thành công của chi nhánh.
2.1.2.2. Chức năng và nhiệm vụ của Vietcombank Bắc Ninh
Vietcombank Bắc Ninh là đon vị hạch toán phụ thuộc của Vietcombank, đuợc thành lập theo Quyết định của Hội đồng quản trị, hoạt động theo ủy quyền của Vietcombank; có con dấu riêng và bảng cân đối kế toán theo quy định của Vietcombank; đuợc mở tài khoản tại Ngân hàng Nhà nuớc - Chi nhánh tỉnh và tại Vietcombank. Chức năng và nhiệm vụ của Vietcombank Bắc Ninh cụ thể nhu sau
23
+ Huy động vốn theo các quy định, huớng dẫn của Vietcombank thông qua các hình thức sau:
- Nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nuớc
- Phát hành các loại chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng.
- Tiếp nhận vốn tài trợ xuất khẩu và vốn ủy thác đầu tu của các ngân hàng nuớc ngoài hoặc các tổ chức quốc tế do Vietcombank phân bổ.
+ Cho vay bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế, cá nhân và hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế theo quy định trong phạm vi quyền hạn theo phân cấp/ủy quyền của Tổng giám đốc Vietcombank.
+ Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, tái bảo lãnh cho các doanh nghiệp, tổ chức tài chính - tín dụng trong và ngoài nuớc theo quy định và trong phạm vi quyền hạn theo phân cấp/ủy quyền của Tổng giám đốc Vietcombank.
+ Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế (LC và nhờ thu kèm chứng từ), chiết khấu, bao thanh toán, kinh doanh ngoại tệ và dịch vụ ngân hàng đối ngoại theo quy định về quản lý ngoại hối của Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam và của Vietcombank.
+ Cất giữ, bảo quản và quản lý các giấy tờ có giá và các tài sản khác cho khách hàng theo quy định của Vietcombank.
+ Thực hiện cung ứng các phuơng tiện thanh toán và thực hiện các dịch vụ thanh toán, chuyển tiền, thu chi hộ, nhờ thu, dịch vụ ngân quỹ cho khách hàng theo quy định của Vietcombank.
+ Thực hiện các nhiệm vụ phát sinh về tiền gửi, tiền vay theo quy chế quản lý vốn của Vietcombank.
+ Thực hiện chế độ kế toán, quản lý tài chính và lập báo cáo tài chính theo quy định của Vietcombank và theo chế độ hiện hành.
+ Thực hiện công tác quản lý ngân quỹ theo quy định tại “Quy định về việc giao nhận, bảo quản, vận chuyển, quy trình thu chi tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá, ấn chỉ quan trọng của Vietcombank”.
+ Thống kê báo cáo số liệu, tình hình hoạt động; thực hiện công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ theo quy định của Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam và Vietcombank.
Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2015 2016
Nguồn vốn huy động 2.343 2.827 3.572 4.190 5.710
Chênh lệch tuyệt đối - 484 745 618 1520
Chênh lệch tương đối (%)
- 20,7 26,4 17,3 36,8
24
cán bộ, nhân viên hiện hành của Vietcombank.
+ Thực hiện các nhiệm vụ khác trong quá trình hoạt động kinh doanh theo sự phân cấp, ủy quyền/giao của Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc Vietcombank.
2.1.2.3. Cơ cấu tổ chức của Vietcombank Bắc Ninh
Cơ cấu bộ máy tổ chức của Vietcombank Bắc Ninh hiện tại gồm có Giám đốc, 2 Phó giám đốc, 12 phòng chuyên môn và 55 điểm giao dịch (ATM). Các phòng cụ thể như sau: Tại trụ sở chính: gồm có các phòng sau: - Phòng khách hàng doanh nghiệp - Phòng khách hàng thể nhân - Phòng kế toán. - Phòng dịch vụ khách hàng - Phòng ngân quỹ. - Phòng hành chính nhân sự. - Phòng quản lý nợ Các phòng giao dịch: - Phòng giao dịch số 1 -Từ Sơn. - Phòng giao dịch số 2 - Quế Võ - Phòng giao dịch số 3 - Yên Phong - Phòng giao dịch Thuận Thành - Phòng giao dịch Vsip
25
Sơ đồ 2.1. Bộ máy tổ chức của Vietcombank Bắc Ninh
2.1.2.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam- Chi nhánh Bắc Ninh
*Huy đông vốn
Bảng 2.1: Nguồn vốn huy đông của Vietcombank Bắc ninh giai đoạn 2012-2016
(Nguồn: Báo cáo thường niên Vietcombank - Bắc Ninh)
Năm 2012, hoạt động kinh doanh của Vietcombank Bắc Ninh phải đối mặt với rất nhiều khó khăn do sự cạnh tranh gay gắt trên thị trường, số lượng khách hàng hạn chế, việc tìm kiếm và giữ chân khách hàng rất khó. Nhưng dưới sự l ãnh đạo kịp thời của ban lãnh đạo Vietcombank, sự đoàn kết nhất trí cao của tập thể cán bộ chi nhánh, sự tín nhiệm hợp tác của khách hàng, Vietcombank Bắc Ninh đã đứng vững và vươn lên đạt được những thành tích rất đáng khích lệ, trở thành chi nhánh xuất sắc toàn diện năm 2012 của Vietcombank. Tính đến 31/12/2012, tổng nguồn vốn huy động của toàn chi nhánh đạt 2.343 tỷ đồng. Đây là một con số khá ấn tượng đối với Vietcombank Bắc Ninh trong khi toàn bộ ngành tài chính ngân hàng đang đứng trước khủng hoảng.
Năm, 2013 trong bối cảnh lạm phát tăng cao, NHNN đã ban hành nhiều chính sách nhằm hạ l ãi suất và ổn định nền kinh tế vĩ mô. Các quyết định trên cùng với khó khănchung của nền kinh tế trong nước và thế giới cũng đã ảnh hưởng lớn tới hoạt động huy động vốn của các NHTM. Tuy vậy, Vietcombank Bắc Ninh vẫn tiếp tục duy trì tốc độ tăng trưởng nguồn vốn ổn định, chú trọng đảm bảo an toàn thanh khoản và tuân thủ các quy định an toàn của Ngân hàng Nhà nước. Số dư huy động cuối năm 2013 đạt 2.827 tỷ đồng, tăng lên 484 tỷ đồng so với cùng kỳ năm trước, tương ứng với tốc độ tăng 20,7%.
Mặc dù l ãi suất huy động liên tục giảm mạnh nhưng trong năm 2014, tiền gửi của người dân vào ngân hàng vẫn tăng, do đây là kênh đầu tư an toàn và hiệu quả đối
31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2016
Dư nợ cho vay 2.356 2.803 3.373 4.229 5.467
Nợ xấu 35 336 304 338 548
26
với người dân, so với các kênh đầu tư khách hiện nay. Cuối năm 2014, lượng vốn huy động tăng 745 tỷ đồng so với cuối năm 2013, đạt số tiền là 3.572 tỷ đồng, tăng 26,4 % so với năm 2013.
Phát huy những thành tích đã đạt được, năm 2015 là một năm thành công với Vietcombank Bắc Ninh trong các hoạt động kinh doanh, bao gồm cả huy động vốn. Tổng nguồn vốn huy động đạt 4.190 tỷ đồng, tăng 618 tỷ đồng so với năm 2014 tương đương với tốc độ tăng là 17,3 % so với năm 2014.
Năm 2016 có một sự đột phá trong hoạt động huy động vốn của chi nhánh. Tính đến 31/12/2016, tổng nguồn vốn huy động đạt mức 5.710 tỷ đồng, tăng 1.520 tỷ đồng so với cuối năm 2015, tương ứng với tốc độ tăng 36,8 % so với năm 2015.
(Đơn vị: Tỷ đồng)
Nguồn vốn huy động
Hình 2.1: Nguồn vốn huy động của Vietcombank Bắc ninh giai đoạn 2012-2016
Giai đoạn 2012-2016, nền kinh tế thế giới, cũng như trong nước gặp nhiều khó khan, đây cũng chính là những thách thức mà Vietcombank Bắc Ninh phải vượt qua.Bằng nhiều giải pháp quyết liệt và tích cực, chi nhánh đã giữ vững được mức tăng trưởng nguồn vốn huy động, cả trong nước và quốc tế.
* Hoạt động cho vay
27
Có thể nói năm 2012 là một năm khá thành công trong hoạt động tín dụng của Vietcombank Bắc Ninh. Mặc dù nền kinh tế thế giới đang ở mực dưới đáy của khủng hoảng, có những khoảng tối, tác động mạnh mẽ, trực tiếp tới toàn ngành ngân hàng trong nước, nhưng Vietcombank Bắc Ninh vẫn đạt được những kết quả khả quan. Dư nợ cho vay đạt 2.356 tỷ đồng, đạt 110% so với kế hoạch.Chất lượng tín dụng được đảm bảo, tổng số vốn cho vay luôn nằm trong tầm kiểm soát của chi nhánh.
Tiếp tục phát huy những thành tích đã đạt được, năm 2013, chi nhánh đã vượt qua những khó khăn, thách thức, hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu, nhiệm vụ được giao. Dư nợ cho vay đạt 2.803 tỷ đồng, nợ xấu giảm xuống đáng kể, chỉ còn chiếm 0,12% trong tổn dư nợ cho vay. Trong năm 2013, một mặt vừa làm tốt công tác thẩm định vừa rà soát các khoản vay đúng nguyên tắc, quy trình, quy chế, mặt khác, đưa ra nhiều biện pháp quyết liệt trong việc thu hồi các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi, nợ đã xử lý rủi ro nên cả năm đã thu hồi được 35.150 triệu nợ tồn đọng, bằng 111.5% kế hoạch được giao.
Công tác tín dụng vẫn được tiến hành hết sức linh hoạt mà vẫn đảm bảo an toàn, hiệu quả. Kết thúc năm 2014, tổng dư nợ cho vay đạt 3.373 tỷ đồng, nợ quá hạn chủ yếu là ở nhóm 2, nợ xấu ở mức rất thấp, chiếm tỷ lệ 0,09 % trên tổng dư nợ.
Năm 2015, bức tranh của hệ thống ngân hàng đã được cải thiện đáng kể nhưng vẫn chưa đủ che lấp những mảng tối từ những năm trước đây.Thị trường chứng khoán và thị trường tiền tệ vẫn còn nhiều bất ổn.Song với những nỗ lực thường xuyên, liên tục, cả hệ thống đ bước đầu vượt qua những khó khan và Vietcombank Bắc Ninh cũng không đi chệch quỹ đạo đó. Tính đến 31/12/2015, dư nợ cho vay của toàn chi nhánh đã tiến gần mục tiêu, đạt mức 4.229 tỷ đồng, tăng lên đáng kể so với cùng kỳ năm trước, tỷ lệ nợ xấu cũng đã được kiểm soát, chỉ còn 0,08% tổng dư nợ cho vay.
Trên đà phát triển, tổng dư nợ cho vay của chi nhánh năm 2016 cũng tăng đáng kể, đạt mức 5.467 tỷ đồng tức tăng 22,6% so với cùng kỳ năm trước.
Bảng 2.2: Dư nợ cho vay và nợ xấu của Vietcombank Bắc Ninh giai đoạn 2012-2016
Tỷ lệ nợ xấu (%) 0,15 0,12 0,09 0,08 0.10
Chỉ tiêu 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2016
Tông dư nợ cho vay
2.356 2.803 3.373 4.229 5.467
a, Theo kỳ hạn
- Cho vay ngắn hạn 1.285 1.865 2.563 2.945 3.666
- Cho vay trung dài hạn
1.071 938 810 1.284 1.801
b,Theo đối tượng cho vay -Cho vay khách hàng bán buôn 1.625 1.680 2.067 3.273 4.203 -Cho vay khách hàng bán lẻ 731 1.123 1.306 956 1.263 28
Nguồn: Báo cáo thường niên Vietcombank Bắc Ninh
Cơ cấu dư nợ tín dụng của ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam-chi nhánh Bắc Ninh được phân loại theo một số tiêu thức khác nhau như sau:
Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ tín dụng của Vietcombank Bắc Ninh giai đoạn 2012-2016
Nguồn: Báo cáo thường niên Vietcombank Bắc Ninh
Tổng dư nợ cho vay
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Doanh số thanh toán
XNK (triệu USD)________
252 449.2 764 1038.6 1075
Chênh lệch_____________ - 197.2 314.8 274.6 36.4
% thay đổi_____________ - 78.3% 70% 36% 3.5%
(Nguồn: Báo cáo thường niên Vietcombank Bắc Ninh)
29
(Nguồn: Báo cáo thường niên Vietcombank Bắc Ninh)
Hình 2.2: Dư nợ cho vay của Vietcombank Bắc Ninh giai đoạn 2012-2016
Vietcombank Bắc Ninh chú trọng vào cho vay ngắn hạn, tỷ trọng cho vay ngắn hạn luôn chiếm trên 60%, đồng thời tổng dư nợ cho vay ngắn hạn có tốc độ tăng trưởng cao hơn tốc độ tăng trưởng của dư nợ cho vay trung và dài hạn.
Nhìn vào bảng phân loại dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng, cho thấy dư nợ cho vay khách hàng bán lẻ của chi nhánh biến động theo chiều hướng không rõ ràng qua các năm. Dư nợ cho vay cao vào các năm 2013,2014, đạt trên 30% tổng dư nợ cho vay, riêng năm 2015 có sự sụt giảm so với năm 2014, sau đó lại tăng vào năm 2016. Tuy nhiên nhìn chung tổng dư nợ của chi nhánh vẫn luôn ở mức ổn định và có xu hướng tăng lên. Mặc dù mức tăng trưởng tín dụng cao nhưng chất lượng tín dụng của chi nhánh vẫn đảm bảo được yêu cầu của NHNN và quy chế của Vietcombank. Tỷ lệ nợ xấu thấp hơn nhiều so với tỷ lệ nợ xấu chung của ngành ngân hàng Việt Nam (khoảng trên 7%)
*Thanh toán quốc tế
Vietcombank nói chung và Vietcombank bắc Ninh nói riêng luôn đi đàu trong hoạt động thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại, cụ thể
Bảng 2.4. Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu giai đoạn 2012-2016
30
Doanh số thanh toán XNK tăng mạnh qua các năm, năm 2012 doanh số thanh