IV. Thực trạng thị trường bảo hiểm ở Việt Nam
4. Nguyên tắc, phạm vi hoạt động
Công ty chứng khoán hoạt động theo 2 nhóm nguyên tắc cơ bản đó là nhóm nguyên tắc mang tính đạo đức và nhóm nguyên tắc mang tính tài chính:
Nguyên tắc tài chính:
-Thực hiện chế độ kế toán, kiểm toán, thống kê, nghĩa vụ tài chính theo quy định của pháp luật. Đảm bảo nguồn tài chính trong cam kết kinh doanh chứng khoán với khách hàng.
-Công ty chứng khoán có trách nhiệm trung thực với khách hàng, không được xâm
phạm tài sản, các quyền và lợi ích hợp pháp khác của khách hàng. Thực hiện quản lý tách biệt tài sản của từng khách hàng, tách biệt tài sản của khách hàng với tài sản của công ty chứng khoán.
Nguyên tắc đạo đức nghề nghiệp: Đối với nhân viên của công ty chứng khoán phải tuân thủ theo bộ nguyên tắc đạo đức nghề nghiệp do Hiệp hội các nhà kinh doanh c hứng khoán ban hành. Bộ nguyên tắc này nhằm đảm bảo tính trung thực, công bằng trong công việc của các nhân viên của công ty chứng khoán. Nguyên tắc đạo đức nghề nghiệp bao gồm những điểm sau:
- Giao dịch công bằng và trung thực vì lợi ích của khách hàng.
- Nhân viên của công ty phải là những người có kỹ năng, tận tụy và có tinh thần trách nhiệm.
- Ưu tiên thực hiện lệnh của khách hàng trước lệnh của công ty.
- Có nghĩa vụ bảo mật thông tin khách hàng,không được tiết lộ khi chưa được
khách hàng đồng ý bằng văn bản trừ khi có yêu cầu của các cơ quan quản lý nhà nước.
- Không tiến hành các hoạt động có thể làm cho khách hàng và công chúng
nghĩ sai về giá cả, giá trị và bản chất của chứng khoán hoặc các hoạt động gây thiệt hại cho khách hàng.
FIN2001_45K15.2_Thứ 4_Tiết789_Nhóm 10 Trang 27
- Với các hoạt động mà CTCK cung cấp cho khách hàng, phải có hợp đồng với
khách hàng trước khi thực hiện dịch vụ của họ.
Hiện nay, phạm vi hoạt động của CTCK được thực hiện ở các nghiệp vụ:
- Nghiệp vụ môi giới chứng khoán.
- Nghiệp vụ tự doanh chứng khoán.
- Nghiệp vụ bảo lãnh phát hành chứng khoán.
- Nghiệp vụ tư vấn đầu tư chứng khoán.
- Các dịch vụ tài chính khác.
5. Nguồn hình thành và sử dụng vốn:
Điều kiện về vốn của Công ty chứng khoán: CTCK có vốn điều lệ là vốn thực góp, tối thiểu bằng mức vốn pháp định theo quy định của pháp luật. Ngoài ra CTCK có thể gọi vốn bằng những hình thức: phát hành cổ phiếu cho cổ đông hiện hữu, phát hành trái phiếu, h oặc đi vay từ công ty mẹ, hoặc được công ty mẹ bảo lãnh các khoản vay quốc tế, vay tín chấp,...