Qua các mô hình kiểm định phụ cho thấy rằng dữ liệu của các biến là phù hợp và có thể giải thích được cho biến phụ thuộc. Tuy nhiên, nhóm nghiên cứu nhận thấy mô hình và dữ liệu cũng còn nhiều hạn chế :
- Dữ liệu tỷ lệ nợ xấu thu thập được chủ yếu được lấy từ báo cáo thường niên và tính toán dựa trên báo cáo tài chính của các NHTM Việt Nam. Xét tới mức độ minh
bạch thông tin thì theo quan điểm của Moody’s, chất lượng tài sản của các ngân hàng
trên thực tế còn sai lệch nhiều so với con số tỷ lệ nợ xấu thực tế.Độ tin cậy của
tỷ lệ nợ
xấu nói chung và các dữ liệu khác nhìn chung còn thấp.
- Mô hình còn chưa đề cập đến các nhân tố định tính tác động đến nợ xấu như thiên tai, địch họa, tác động của Chính phủ.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Nợ xấu là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của các ngân hàng, qua đó có thể thấy được sức khỏe tài chính, kỹ năng quản trị rủi ro, điều hành quản lý...của chính ngân hàng. Nợ xấu nếu không giải quyết triệt để sẽ tăng cao và dẫn đến ngân hàng bị thua lỗ, làm giảm lòng tin khách hàng, ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín của ngân hàng cả trong và ngoài nước. Tình trạng này kéo dài sẽ làm ngân hàng mất cân bằng tài chính, bị phá sản và gây ra hệ quả nguy hiểm cho nền kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng.
Nền kinh tế những năm gần đây dần có dấu hiệu hồi phục nhưng nợ xấu khiến các ngân hàng đưa ra các tiêu chuẩn khắt khe nên doanh nghiệp khó vay. Ngược lại, do sản xuất trì trệ, sức mua yếu, khả năng sinh lời chưa nhiều nên các doanh nghiệp cũng ngại vay. Nói chung, cả hai phía đều thận trọng hơn trong việc cho vay và đi vay vì sợ vi phạm quy chuẩn. Bởi lẽ cả hai đều lo ngại nợ xấu sẽ gia tăng, khi tính theo thông lệ quốc tế.
Nhưng ở khía cạnh tích cực, ngân hàng cũng đã có những tín hiệu khả quan, cụ thể thanh khoản dần ổn định, góp phần tháo gỡ nút thắt tín dụng và tạo ra nhiều hiệu ứng tốt cho doanh nghiệp qua chính sách tiền tệ được điều hành linh hoạt, hiệu quả dòng vốn tín dụng được nâng cao và tạo ra những kết quả khích lệ trong diễn biến nợ xấu; quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM cũng đang dần có kết quả đáng ghi nhận.
Trước thực trạng đó, tác giả đã tổng hợp các biến cả về góc độ kinh tế vĩ mô lẫn các biến nội tại ngân hàng có tác động lên nợ xấu, nhằm xây dựng lên mô hình về các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu của các NHTMCP Việt Nam. Qua đó, xác định chính xác mức độ tác động cũng như mức ý nghĩa của từng biến trong mô hinh và đưa ra những hướng giải quyết phù hợp nhất trong giai đoạn hiện nay về vấn đề nợ xấu
Chính vì những lý do đó, việc nhận diện, xác định chính xác các nguyên nhân, mức độ tác động gây ra nợ xấu như thế nào ở cả góc độ vĩ mô cũng như vi mô là hết sức ý nghĩa; để từ đó có các giải pháp khắc phục, điều chỉnh thích hợp và góp phần vào quá trình quan trọng tái cấu trúc hệ thống ngân hàng và của cả nền kinh tế.
CHƯƠNG 4
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU THÔNG QUA CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI NỢ XẤU CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM 4.1. Định hướng của Chính phủ trong quản lý nợ xấu của các NHTM Việt Nam trong giai đoạn tới
Mặc dù chất lượng tín dụng đã được cải thiện, nợ xấu giảm xuống dưới 3% - ngưỡng cho phép theo thông lệ quốc tế - nhưng việc xử lý nợ xấu và tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng vẫn phải là nhiệm vụ ưu tiên hàng đầu trong thời gian tới.
Thành công bước đầu
Theo báo cáo của Chính phủ tại Kỳ họp thứ 11 Quốc hội Khóa XIII, Đề án cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 - 2015 (Đề án 254) về cơ bản đã được hoàn thành theo đúng mục tiêu, định hướng và lộ trình đề ra. Thống kê cho thấy, nợ xấu đã giảm từ hơn 17% xuống còn 2,92% vào cuối năm 2015. Các TCTD tích cực trích lập dự phòng rủi ro, kiểm soát chi phí và dành mọi nguồn lực để xử lý nợ xấu.
Ngân hàng Nhà nước và các TCTD không chỉ tập trung xử lý số nợ xấu tiềm ẩn xác định được đến thời điểm xây dựng Đề án 254 mà còn triển khai các giải pháp để nợ xấu được nhận diện, phân loại đúng hơn và minh bạch hóa nợ xấu. Đặc biệt, kể từ khi Công ty Quản lý tài sản của các TCTD Việt Nam (VAMC) được thành lập và qua việc chỉnh sửa, bổ sung cơ chế hoạt động cho công ty thì việc xử lý nợ xấu đã tích cực hơn và giảm đáng kể tỷ lệ nợ xấu. Như vậy, nếu chiếu theo thông lệ quốc tế, nợ xấu trên tổng dư nợ ở mức 3% trở xuống là an toàn và bình thường.
Theo đó, ngành Ngân hàng đã chủ động, tích cực phối hợp với các bộ, ngành và địa phương tập trung thực hiện đồng bộ, quyết liệt các nhiệm vụ giải pháp đề ra, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô, giảm mặt bằng lãi suất cho vay (tới cuối năm 2015 giảm 50% so với đầu nhiệm kỳ), dư nợ tín dụng tăng gắn với chất lượng tín dụng từng bước được cải thiện.
Bên cạnh đó, ngành Ngân hàng cũng đạt được những kết quả bước đầu trong xử lý nợ xấu và cơ cấu lại các ngân hàng thương mại cổ phần yếu kém, thanh khoản và an toàn hệ thống được đảm bảo, cung ứng vốn tốt hơn cho nền kinh tế và góp phần ổn định kinh tế vĩ mô...
Tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng và xử lý nợ xấu
Tuy nhiên, ngành Ngân hàng còn một số vấn đề vướng mắc. Cụ thể, nợ xấu bán cho VAMC còn cao, xử lý nợ xấu ở VAMC chưa thực chất; một số TCTD yếu kém chưa được xử lý dứt điểm; tăng trưởng kinh tế những tháng đầu năm ở mức thấp so với kế hoạch, rủi ro lạm phát tăng do tác động của giá thế giới và việc điều chỉnh các loại giá do Nhà nước quản lý; tình hình thanh khoản của các tổ chức tín dụng khó khăn hơn trong bối cảnh tín dụng tăng nhanh tạo áp lực tăng mặt bằng lãi suất , tín dụng trung và dài hạn có xu hướng tăng nhanh và cao hơn mức tăng trưởng tín dụng chung...
Do vậy, yêu cầu NHNN bám sát các nội dung và giải pháp về điều hành chính sách tiền tệ tại Nghị quyết số 01 ngày 07/01/2016 của Chính phủ, tiếp tục điều hành tăng trưởng tín dụng hợp lý gắn với nâng cao chất lượng tín dụng và giảm nợ xấu, bảo đảm không tạo sức ép lên mặt bằng lãi suất, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế. Bên cạnh đó, tiếp tục tập trung tín dụng vào các lĩnh vực sản xuất - kinh doanh được ưu tiên, theo dõi chặt chẽ tín dụng bất động sản, hướng tín dụng vào phân khúc nhà ở xã hội.
Trong thời gian tới, NHNN tiếp tục xây dựng và triển khai đề án cơ cấu lại hệ thống các TCTD giai đoạn 2016 - 2020 gắn với xử lý nợ xấu thực chất, hiệu quả và đặt trong việc triển khai Đề án tổng thể tái cơ cấu nền kinh tế. Quản lý chặt chẽ các TCTD yếu kém và khuyến khích, tạo thuận lợi cho các TCTD sáp nhập, hợp nhất, mua lại tự nguyện, xử lý dứt điểm các TCTD yếu kém và vấn đề sở hữu chéo...
Đối với hoạt động của VAMC, NHNN theo thẩm quyền và trình Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ các giải pháp để phát triển thị trường mua bán nợ; hoàn thiện chức năng và có cơ chế, chính sách và nguồn lực phù hợp để phát huy vai trò của tổ chức này trong xử lý, thu hồi nợ xấu; chỉ đạo các TCTD công khai, minh bạch về nợ xấu và kết quả xử lý thực hiện các giải pháp kiểm soát nợ xấu, hạn chế gia tăng nợ xấu. Các bộ, ngành phối hợp với NHNN tháo gỡ khó khăn cho VAMC trong việc ban hành văn bản liên quan tới xử lý nợ xấu, xử lý tài sản đảm bảo, hỗ trợ TCTD nhanh chóng thu hồi nợ,...
Trong động thái nhằm tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng và xử lý nợ xấu mới đây, Thống đốc NHNN Lê Minh Hưng cũng đã ký ban hành văn bản gửi các TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, trong đó yêu cầu các TCTD, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng và xử lý nợ xấu, bảo đảm tỷ lệ nợ xấu của hệ thống TCTD ở mức an toàn, bền vững (dưới 3% tổng dư nợ).
Cụ thể, thực hiện các giải pháp xử lý nợ xấu theo chỉ đạo của Thống đốc NHNN tại Chỉ thị số 02/CT-NHNN ngày 23/02/2016 về tăng cường bảo đảm an toàn và tiếp tục đẩy mạnh cơ cấu lại hệ thống các TCTD, xử lý nợ xấu; kiểm soát, bảo đảm duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức an toàn, bền vững (dưới 3% tổng dư nợ).
Bên cạnh đó, tập trung đẩy mạnh xử lý nợ xấu bằng dự phòng rủi ro, bán nợ xấu cho VAMC, đôn đốc thu nợ, xử lý tài sản bảo đảm, hỗ trợ khởi kiện khách hàng và phối hợp với cơ quan thi hành án trong việc thi hành các bản án có hiệu lực và các hình thức khác; kiểm soát chất lượng tín dụng và nợ xấu, nợ quá hạn.
Thống đốc cũng yêu cầu các TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài xây dựng kế hoạch xử lý nợ xấu năm 2016, gửi NHNN (qua NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương đối với các quỹ tín dụng nhân dân; qua cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng đối với các TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không phải là quỹ tín dụng nhân dân) trước ngày 28/4.
Trước đó, ngày 12/4, NHNN cũng đã ban hành Quyết định số 618/QĐ-NHNN phê duyệt việc xây dựng và triển khai phương án mua nợ xấu theo giá thị trường của VAMC, quy định rõ trách nhiệm của các đơn vị thuộc NHNN, NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố, Công ty VAMC, TCTD trong việc tổ chức thực hiện mua nợ xấu theo giá thị trường.
Như vậy, VAMC sẽ tập trung triển khai các nhiệm vụ sau đây :
- Rà soát, phân loại, đánh giá lại các khách hàng vay, tài sản bảo đảm và các
khoản nợ đã mua để xác định khả năng thu hồi nợ và có giải pháp xử lý phù
hợp.
- Triển khai mạnh mẽ đồng bộ các giải pháp mua, bán, xử lý nợ xấu theo cơ chế thị trường theo quy định của pháp luật và phương án được duyệt, đồng thời áp dụng các biện pháp giảm thiểu rủi ro trong việc mua bán nợ theo cơ chế thị trường. VAMC phối hợp với các TCTD đẩy mạnh hoạt động mua, xử lý nợ xấu bằng các biện pháp theo quy định của pháp luật, trong đó, tập trung xử lý các khoản nợ xấu của TCTD yếu kém và nợ xấu đã mua của các TCTD.
- Phối hợp với các TCTD bán nợ khởi kiện khách hàng vay chây ỳ, không hợp
tác trong việc trả nợ, đồng thời phối hợp với cơ quan thi hành án và cơ quan
chức năng trong quá trình thu giữ tài sản và thi hành các bản án đã có hiệu lực.
- Tăng cường phối hợp chặt chẽ với TCTD trong việc thu hồi nợ, cơ cấu lại nợ,
bán và xử lý nợ, tài sản bảo đảm đối với các khoản nợ xấu đã mua, hỗ trợ tài
chính cho khách hàng vay phục hồi sản xuất kinh doanh, hoàn thiện các dự án dở dang. Tiếp xúc, tạo điều kiện thuận lợi cho các nhà đầu tư trong nước và nước ngoài tham gia mua, xử lý nợ xấu, tài sản bảo đảm.
- Tăng cường năng lực định giá, đánh giá tài sản, phối hợp với các TCTD thường xuyên tổ chức bán các khoản nợ và tài sản bảo đảm theo quy định của pháp luật.
- Tích cực triển khai hoạt động kiểm tra, giám sát việc thực hiện các nội dụng ủy quyền của TCTD được ủy quyền, khách hàng vay, khoản nợ và tài sản đảm bảo của khoản nợ đã mua.
- Phối hợp chặt chẽ với các cơ quan, tổ chức có thẩm quyền và khách hàng vay để hoàn thiện các thủ tục, hồ sơ pháp lý liên quan đến khoản nợ xấu, tài sản bảo đảm.
- Thường xuyên, kịp thời công khai hoạt động mua, bán, xử lý nợ xấu theo đúng quy định của pháp luật.
- Phối hợp với các đơn vị liên quan tiếp tục nghiên cứu, hoàn thiện mô hình tổ chức và hoạt động, tăng cường đội ngũ cán bộ, tài chính, công nghệ đáp ứng tốt hơn yêu cầu thực hiện nhiệm vụ. Tiếp tục hoàn thiện tổ chức bộ máy và các thủ tục, chính sách, quy định nội bộ về các hoạt động nghiệp vụ và quản trị, điều hành.
4.2 Kiến nghị hoàn thiện các phương pháp xử lý nợ xấu đang được các NHTMáp dụng áp dụng
4.2.1 Nhóm giải pháp đối với chính phủ và NHNNMinh bạch thông tin Minh bạch thông tin
Trong tình hình hiện nay tỷ lệ nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam đang có chiều hướng gia tăng mang lại những nguy cơ tiềm ẩn cho nền kinh tế. Nhưng đó chỉ là một phần nhỏ so với con số thực tế của nợ xấu. Vì vậy, cần phải có các quy định
chặt chẽ, bắt buộc các ngân hàng phải công bố chính xác con số nợ xấu, không thể vì để đẩy nhanh tiến trình hội nhập kinh tế, cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài mà các ngân hàng che giấu khuyết điểm của mình. Các con số về nợ xấu phải được đưa ra với độ tin cậy cao, và dưới sức ép của công chúng sẽ khiến cho các ngân hàng phải có biện pháp để hoạt động kinh doanh tốt hơn.
Hoàn thiện cơ sở dữ liệu của Trung tâm thông tin tín dụng CIC
Hiện nay hoạt động của CIC đã mang lại một số hiệu quả phục vụ cho công tác tra cứu của các ngân hàng nhưng còn một số hạn chế như: chỉ cung cấp thông tin liên quan đến các khoản vay lớn, bỏ qua thông tin về các khoản vay nhỏ lẻ trong khi đó tổng số các khoản vay này không ít. Mặt khác, những thông tin CIC cung cấp có độ trễ và không được cập nhật kịp thời dẫn đến rủi ro ngân hàng chấp nhận cho các khách hàng có lịch sử vay không tốt vay. Để cải thiện tình hình này NHNN cần ràng buộc các ngân hàng nếu muốn nhận được thông tin từ CIC phải cung cấp thông tin đầy đủ và nhanh chóng cho trung tâm. Nếu ngân hàng nào không cung cấp thông tin vì mục đích không muốn công khai nợ xấu của mình thì sẽ không nhận được thông tin từ các ngân hàng khác.
Hoàn thiện hệ thống cơ sở pháp lý hỗ trợ hoạt động của công ty xử lý nợ
• Chính phủ cần ban hành các quy định pháp lý quy định rõ ràng quyền hạn, trách
nhiệm, phạm vi hoạt động của các công ty xử lý nợ, không để cho các ngân
hàng lợi
dụng hoạt động của các AMC để thu lợi.
• Hoạt động của DATC cần sự hỗ trợ hơn nữa của Chính phủ, không chỉ cần có
hành lang pháp lý mà còn cần có tiềm lực tài chính vững mạnh, cần gia tăng vốn điều lệ cho DATC vì với số vốn hiện nay khả năng xử lý nợ của DATC còn hạn chế,
số lượng nợ được xử lý vẫn còn rất thấp.
• Về việc phân loại, xác định nợ xấu của mỗi ngân hàng, NHNN cần ban hành
các văn bản về phân loại nợ xấu theo chuẩn quốc tế và bắt buộc các ngân hàng phải
tuân theo, để lành mạnh hóa hệ thống, tạo niềm tin cho công chúng vào hệ thống ngân
động kinh doanh ngân hàng. Chính vì vậy, việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro nói