Trung Quốc 56.889.980.209 56.889.980.209 62.783.814.475 62.783.814.475
- Phải trả đối tượng khác 34.185.283.186 34.185.283.186 33.843.011.788 33.843.011.788
TỔNG CỘNG 107.328.489.913 107.328.489.913 100.290.893.103 100.290.893.103
Người mua trả tiền trước ngắn hạn
Đơn vị tính: VND
SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM
Công ty Cổ phần Phát triển nhà Daewon - Thủ Đức (*) 23.816.250.000 23.816.250.000 Công ty TNHH Phát triển nhà Cantavil (*) 16.183.750.000 16.183.750.000 Cửa hàng số 2 Lục Nam - Công ty Cổ phần Giống cây trồng Bắc Giang 6.793.550 1.210.916.314 Người mua trả tiền trước khác 11.244.060.065 10.336.770.180
TỔNG CỘNG 51.250.853.615 51.547.686.494
(*) Như được trình bày tại Thuyết minh số 12, đây là các khoản được Cantavil và Daewon - Thủ Đức trả trước cho Công ty Cổ phần Giống cây trồng miền Nam theo các Hợp đồng liên doanh và Hợp đồng chuyển nhượng vốn góp. Tại ngày 31 tháng 12 năm 2019, các hợp đồng này chưa hoàn thành và các đối tác đang trong quá trình đàm phán điều chỉnh nội dung của các hợp đồng này.
THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC
Đơn vị tính: VND
SỐ ĐẦU NĂM SỐ PHẢI NỘP TRONG NĂM TRỪ TRONG SỐ ĐÃ NỘP/BÙ
NĂM SỐ CUỐI NĂM
Thuế giá trị gia tăng 476.145.247 875.370.332 566.502.253 785.013.326
Thuế thu nhập doanh nghiệp 9.894.438.738 31.190.792.865 32.936.133.062 8.149.098.541
Thuế thu nhập cá nhân 566.343.152 13.691.652.034 13.633.903.264 624.091.922
Thuế khác - 4.522.606.790 4.522.606.790 -
TỔNG CỘNG 10.936.927.137 50.280.422.021 51.659.145.369 9.558.203.789
THUYẾT MINH BÁO CÁO
TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo)
Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 và cho năm tài chính kết thúc cùng ngày
B09-DN/HN
CHI PHÍ PHẢI TRẢ NGẮN HẠN
Đơn vị tính: VND
SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM
Chi phí thuê đất 3.806.469.242 -
Chi phí mua bản quyền 3.791.710.521 3.877.921.600
Chi phí khuyến mãi, hoa hồng 2.505.781.556 2.952.954.450
Chi phí lãi vay phải trả 146.112.050 78.623.637
Chi phí phải trả khác 2.292.441.796 2.477.327.566
TỔNG CỘNG 12.542.515.165 9.386.827.253
PHẢI TRẢ NGẮN HẠN KHÁC
Đơn vị tính: VND
SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM
Công ty TNHH Phát triển nhà Cantavil (*) 45.710.250.000 45.710.250.000
Cổ tức phải trả 27.875.928.110 894.018.610
Công ty Cổ phần Phát triển nhà Daewon - Thủ Đức (*) 14.289.750.000 14.289.750.000
Quỹ lương chưa thanh toán đã loại khi tính thuế TNDN 15.060.819.802 15.648.588.179
Phải trả lãi trái phiếu 5.382.098.630 781.150.685
Dự phòng trợ cấp thôi việc 2.299.996.750 2.299.996.750
Chi phí phải trả - Các dự án lúa 1.790.279.520 771.779.846
Phải trả cho đơn vị khoán sản xuất 1.259.414.542 851.501.469
Thù lao Hội đồng Quản trị 894.945.375 250.000.000
Bảo hiểm xã hội, y tế, thất nghiệp, kinh phí công đoàn 34.205.680 33.472.000
Các khoản phải trả, phải nộp khác 4.083.356.292 4.711.101.287
TỔNG CỘNG 118.681.044.701 86.241.608.826
Trong đó:
- Phải trả ngắn hạn khác bên liên quan (Thuyết minh số 30) 21.118.060.500 -- Phải trả ngắn hạn đối tượng khác 97.562.984.201 86.241.608.826 - Phải trả ngắn hạn đối tượng khác 97.562.984.201 86.241.608.826
(*) Đây là giá trị còn lại của Khu đất Lê Văn Sỹ và giá trị còn lại của Hợp đồng chuyển nhượng vốn góp được các đối tác tự nguyện chuyển khoản vào tài khoản của Công ty Cổ phần Giống cây trồng Miền Nam (mặc dù Công ty Cổ phần Giống cây trồng Miền Nam chưa yêu cầu và Công ty Cổ phần Giống cây trồng Miền Nam cũng không nhận được thông báo của các đối tác trước thời điểm nhận được số tiền này). Như được trình bày tại Thuyết minh số 12 và Thuyết minh số 16.2, việc chuyển đổi mục đích sử dụng đất của Khu đất Lê Văn Sỹ cũng như các điều kiện khác của Hợp đồng liên doanh và Hợp đồng chuyển nhượng vốn góp chưa được hoàn thành tại ngày 31 tháng 12 năm 2019.
VAY VÀ NỢ
SỐ ĐẦU NĂM TRONG NĂM SỐ CUỐI NĂM
GIÁ TRỊ SỐ CÓ KHẢ NĂNG TRẢ NỢ TĂNG GIẢM GIÁ TRỊ SỐ CÓ KHẢ NĂNG TRẢ NỢ
Vay ngắn hạn 81.253.352.792 81.253.352.792 395.401.795.761 (296.539.853.611) 180.115.294.942 180.115.294.942
Vay ngân hàng ngắn hạn 20.1 79.715.631.650 79.715.631.650 225.326.353.477 (233.464.411.327) 71.577.573.800 71.577.573.800
Vay ngân hàng dài hạn đến hạn trả 20.2 1.537.721.142 1.537.721.142 3.075.442.284 (3.075.442.284) 1.537.721.142 1.537.721.142
Trái phiếu phát hành ngắn hạn 20.3 - - 100.000.000.000 - 100.000.000.000 100.000.000.000
Trái phiếu phát hành dài hạn đến hạn trả 20.4 - - 67.000.000.000 (60.000.000.000) 7.000.000.000 7.000.000.000
Vay dài hạn 77.764.047.998 77.764.047.998 53.989.493.725 (70.075.442.284) 61.678.099.439 61.678.099.439
Vay ngân hàng dài hạn 20.2 10.764.047.998 10.764.047.998 53.989.493.725 (3.075.442.284) 61.678.099.439 61.678.099.439
Trái phiếu công ty 20.4 67.000.000.000 67.000.000.000 - (67.000.000.000) - -
TỔNG CỘNG 159.017.400.790 159.017.400.790 449.391.289.486 (366.615.295.895) 241.793.394.381 241.793.394.381
THUYẾT MINH BÁO CÁO
TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo)
Vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 và cho năm tài chính kết thúc cùng ngày
B09-DN/HN
Các khoản vay ngân hàng ngắn hạn
TÊN NGÂN HÀNG SỐ CUỐI NĂM (VND) KỲ HẠN TRẢ GỐC VÀ LÃI HÌNH THỨC ĐẢM BẢO
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long
71.577.573.800
Thời hạn cho vay theo từng giấy nhận nợ nhưng tối đa không quá 6 tháng với kỳ hạn trả nợ cuối cùng vào ngày 28 tháng 5 năm 2020. Lãi trả vào ngày 26 hàng tháng.
5.996.940 cổ phiếu của Công ty Cổ phần Giống cây trồng Miền Cổ phần Giống cây trồng Miền Nam được sở hữu bởi Công ty.
TỔNG CỘNG 71.577.573.800
Các khoản vay ngân hàng dài hạn
Chi tiết các khoản vay dài hạn từ ngân hàng được trình bày như sau:
TÊN NGÂN HÀNG SỐ CUỐI NĂM (VND) KỲ HẠN TRẢ GỐC VÀ LÃI HÌNH THỨC ĐẢM BẢO
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi
nhánh Thăng Long 53.989.493.725
Thời hạn cho vay theo từng giấy nhận nợ nhưng tối đa không quá 45 tháng với kỳ hạn trả nợ cuối cùng vào ngày 5 tháng 6 năm 2023. Lãi trả vào ngày 26 hàng tháng.
Toàn bộ máy móc, thiết bị hình thành trong tương lai và phần giá trị gia tăng liên quan cùng với các quyền và lợi ích khác phát sinh liên quan đến máy móc, thiết bị thuộc Dự án Trung tâm Công nghiệp chế biến hạt giống và chế biến nông sản Đồng Tháp như Thuyết minh số 13.
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi
nhánh Thăng Long 9.226.326.856
Hạn mức tín dụng là 25 tỷ đồng. Thời hạn cho vay là 60 tháng kể từ ngày giải ngân đầu tiên.
Gốc vay thanh toán hàng quý theo lịch trả nợ của ngân hàng đối với từng giấy nhận nợ. Lãi trả vào ngày 26 hàng tháng.
1.500.000 cổ phiếu của Công ty Cổ phần Giống cây trồng ty Cổ phần Giống cây trồng Miền Nam được sở hữu bởi Công ty. TỔNG CỘNG 63.215.820.581 Trong đó: Vay dài hạn đến hạn trả 1.537.721.142 Vay dài hạn 61.678.099.439 Trái phiếu phát hành ngắn hạn
Chi tiết khoản trái phiếu phát hành ngắn hạn được trình bày như sau:
TRÁI CHỦ SỐ CUỐI NĂM (VND) KỲ HẠN TRẢ GỐC VÀ LÃI LÃI SUẤT (%/NĂM) THỨC ĐẢM HÌNH
BẢO
Chi nhánh Công ty Cổ phần
Chứng khoán Sài Gòn tại Hà Nội 100.000.000.000