Công ty TNHH Long Thịnh được thành lập từ năm 2009 hoạt động trong lĩnh vực xây dựng. Thị trường chủ yếu của Công ty TNHH Long Thịnh là xây dựng các công trình dân dụng trên địa bàn tỉnh Bắc Kạn.
Trước hết cần đánh giá năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự của công ty TNHH Long Thịnh
Danh mục hồ sơ pháp lý của khách hàng như sau:
- Giấy chứng nhận đăng ký công ty số 4700190579 do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Bắc Kạn cấp, đăng ký lần đầu ngày 27/10/2009; Đăng ký thay đổi lần thứ 02 ngày 30/12/2015.
- Biên bản họp HĐTV về việc bầu Chủ tịch HĐTV ngày 31/12/2015 - Biên bản họp HĐTV về việc Bầu Giám đốc công ty ngày 31/12/2015
- Quyết định bổ nhiệm Giám đốc là Ông Vũ Văn Long số 01/2015/QĐ ngày 31/12/2015
- Giấy chứng nhận phần vốn góp của ông Vũ Văn Long - Giấy chứng nhận phần vốn góp của ông Vũ Văn Hiếu - Danh sách thành viên góp vốn.
- Chứng minh nhân dân của ông Vũ Văn Long số 095280287 do Công an tỉnh Bắc Kạn cấp ngày 12/12/2015
- Biên bản họp HĐTV thông qua phương án sản xuất kinh doanh vay vốn ngân hàng số 16/BB ngày 10/10/2019.
Nhận xét: Tại thời điểm lập báo cáo thẩm định:
- Việc thành lập và hoạt động của khách hàng hợp pháp
- Hồ sơ pháp lý của khách hàng đầy đủ, phù hợp với quy định theo điều lệ công ty và quy định của Pháp luật, đảm bảo theo quy định của Agribank.
- Người đại diện của khách hàng có đủ năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự.
- Khách hàng có đủ điều kiện pháp lý để tham gia quan hệ tín dụng. - Khách hàng không thuộc đối tượng hạn chế cho vay.
Sau đó cần tính toán một số chỉ tiêu tài chính trên cơ sở những thông tin tài chính mà khách hàng đã cung cấp nhằm đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp trong thời gian qua. Một số chỉ tiêu tài chính quan trọng như khả năng thanh toán, các hệ số sử dụng tài sản, hệ số hoạt động, khả năng chi trả nợ vay và lãi vay, khả năng sinh lời của doanh nghiệp đều được sử dụng để phân tích, đánh giá, kết quả cho thấy:
Đơn vị: Tỷ đồng
STT Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2017 So sánh
2018/2017 1 DT bán hàng và CCDV 40.108 24.835 15.274 2 DTT về bán hàng và CCDV 40.108 24.835 15.274 3 Giá vốn hàng bán 32.904 19.409 13.494 4 LN gộp về bán hàng và CCDV 7.205 5.425 1.779 5 DT hoạt động tài chính 694 2 692
6 Chi phí hoạt động tài chính 6.029 5.601 428
7 Trong đó: Chi phí lãi vay 6.029 5.601 428
9 Chi phí quản lý kinh doanh 1.666 2.685 -1.019
10 LNT từ hoạt động kinh doanh 203 -2.859 3.063
11 Thu nhập khác 0 3.000 -3.000
12 Chi phí khác 0 0 0
13 Tổng LN kế toán trước thuế 203 141 63
14 Thuế TNDN 0 0 0
15 LNST thu nhập doanh nghiệp 203 141 63
Nguồn: Báo cáo tài chính công ty TNHH Long Thịnh
Tổng doanh thu năm 2018 là: 40.108 triệu đồng, tăng 15.274 triệu đồng so với năm 2017. Doanh thu của Công ty chủ yếu đến từ doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ, doanh thu này chính là doanh thu từ các công trình xây dựng trong năm, trong năm 2017 do số lượng công trình trên địa bàn ít đây được coi là một năm kinh doanh khó khăn đối với các doanh nghiệp xây dựng, tuy nhiên công ty TNHH Long Thịnh vẫn giữ được mức doanh thu ổn định, và tăng mạnh vào năm 2018, tạo công ăn việc làm cho người lao động, đến thời điểm 30/09/2018 doanh thu của công ty là 22.101 triệu đồng.
Giá vốn hàng bán năm 2018 là 32.904 triệu đồng tăng 13.494 triệu đồng so với năm 2017. Trong năm 2017 và 2018 tỷ trọng giá vốn trên doanh thu của công ty giữ trong khoảng 0,78 – 0,82 điều đó cho thấy công ty đang quản lý tốt giá vốn hàng bán làm tăng doanh thu và tăng lợi nhuận cho công ty. Tại thời điểm 30/09/2019 giá vốn hàng bán của
Chi phí tài chính trong năm 2017 là 5.601 triệu đồng, năm 2018 là 6.029 triệu đồng đây là koản chi phí mà công ty đã thực hiện trả lãi cho khoản nợ vay ngắn hạn của mình.
Chi phí quản lý doanh nghiệp năm 2018 là 1.666 triệu đồng giảm so với năm 2017 là 1.019 triệu đồng đây là các khoản chi phí mà công ty mà công ty phải trả như: Chi phí nhân viên quản lý, chi phí khấu hao tài sản, chi phí sửa chữa tài sản cố định, chi phí cho bộ phận quản lý như điện, nước, chi phí phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Chi phí này chiếm tỷ trọng nhỏ hơn 2% trên tổng doanh thu, mức tỷ trọng này phù hợp với tình hình hoạt động kinh doanh của công ty.
Tổng lợi nhuận trước thuế năm 2017 là 141 triệu đồng, năm 2018 là 203 triệu đồng và đến 30/09/2019 là 143 triệu đồng. Lợi nhuận luôn ổn định và tăng dần qua từng năm cho thấy tình hình hoạt động kinh doanh của công ty luôn được duy trì tốt và ổn định, tạo thu nhập cho người lao động.
* Nhận xét: Mặc dù gặp phải nhiều khó khăn từ cạnh tranh của một số doanh nghiệp cùng kinh doanh trong lĩnh vực thi công xây dựng công trình nhưng trong năm 2017, năm 2018 và 9 tháng năm 2019 Công ty đã thực hiện tốt việc quản lý chi phí, giá vốn hàng bán điều này đã giúp Công ty có được mức lợi nhuận cao hơn trong từng năm, hoạt động kinh doanh của Công ty vẫn hiệu quả và có lãi. Công ty thực hiện nộp nghĩa vụ ngân sách đầy đủ.
Theo kết quả chấm điểm xếp hạng khách hàng tại thời điểm 30/11/2019 theo quy định về chấm điểm khách hàng của Agribank, Công ty TNHH Long Thịnh xếp loại A
Khách hàng vay vốn để Bổ sung vốn lưu động thi công công trình xây dựng phù hợp đăng ký kinh doanh và quy định của pháp luật.
Căn cứ quy định tại Điều 24, Quyết định số 225/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/04/2019 của Hội đồng thành viên Agribank về Quy chế cho vay đối với khách hàng trong hệ thống Agribank thì khách hàng không thuộc đối tượng hạn chế cấp tín dụng.
Căn cứ quy định tại Điều 25, Quyết định số 225/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/04/2019 của Hội đồng thành viên Agribank về Quy chế cho vay đối với khách hàng trong hệ thống Agribank và Bản kê khai người có liên quan của khách hàng và thông tin tra cứu CIC, tổng dư nợ cấp tín dụng của khách hàng tại Agribank là 20.000.000.000 đồng, dư nợ người có liên quan tại Agribank là: 0 đồng, tổng mức dư nợ cấp tín dụng của khách hàng và người có liên quan tại Agribank là 20.000.000.000 đồng, không vượt quá 25% vốn tự có của Agribank.
Đánh giá việc đáp ứng các điều kiện vay vốn:
a) Đánh giá năng lực pháp luật dân sự của khách hàng, năng lực hành vi dân sự của người đại diện theo pháp luật tại thời điểm vay vốn: đáp ứng;
b) Đánh giá tính hợp pháp của mục đích sử dụng vốn: hợp pháp;
c) Đánh giá tính khả thi của phương án sử dụng vốn: phương án khả thi; d) Đánh giá khả năng tài chính để trả nợ: đảm bảo khả năng trả nợ;
đ) Đánh giá tình hình tài chính minh bạch, lành mạnh đối với khách hàng áp dụng mức lãi suất cho vay tối đa theo quy định của NHNN: Đáp ứng
e) Áp dụng lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa theo quy định của NHNN: Không áp dụng.
Sau khi đánh giá về khoản vay, ngân hàng Agribank chi nhánh Bắc Kạn và đề xuất như sau:
- Phương thức cho vay: Hạn mức tín dụng - Hạn mức cấp tín dụng: 20.000.000.000 đồng (Bằng chữ: Hai mươi tỷ đồng)
Trong đó: Hạn mức cho vay tối đa: 8.000.000.000 đồng; Hạn mức cấp bảo lãnh: 12.000.000.000 đồng
- Mục đích sử dụng vốn vay: Bổ sung vốn lưu động thi công công trình xây dựng - Thời hạn cho vay: 12 tháng;
- Kỳ hạn trả nợ gốc: Theo từng giấy nhận nợ; - Kỳ hạn trả nợ lãi: hàng tháng vào ngày 25 - Lãi suất cho vay: 8,5%/năm
- Bảo đảm tiền vay: Cho vay có bảo đảm bằng tài sản - Điều kiện trước khi giải ngân:
+ Đối với hạn mức cho vay, khách hàng phải luôn bảo đảm có 100% tài sản bảo đảm cho tổng dư nợ giải ngân.
+ Đối với phần cam kết bảo lãnh ngân hàng và khách hàng cùng thỏa thuận áp dụng có bảo đảm hoặc không có bảo đảm đối với từng nghiệp vụ bảo lãnh cụ thể phát sinh trong từng thỏa thuận cấp bảo lãnh và theo đúng quy định của Agribank.