4. Phương pháp nghiên cứu:
3.2.1.1.Nhóm giải pháp nâng cao hiệu quảcủa hệthống quản lý rủi ro tín dụng để
dụng đểphòng ngừa rủi ro:
Thứ nhất, nâng cao năng lực quản trị điều hành.
Chi nhánh cần phải quan tâm đầu tư thời gian và sức lực để hoạch định chiến lược quản trị rủi ro sao cho an toàn và hiệu quả, phù hợp với những loại rủi ro đặc thù và với điều kiện trong môi trường hội nhập quốc tế ngày này. Do đó việc cấp thiết nhất là phải nâng cao năng lực quản trị của ban điều hành.
Ban điều hành cần phải xác định và điều chỉnh định kỳchính sách tín dụng, chiến lượng kinh doanh tín dụng cũng như chiến lược RRTD, khảnăng chấp nhận RRTD một cách phù hợp với quy mô, sựphức tạp và khảnăng quản trịRRTD của ngân hàng. Khi xây dựng chiến lược hoạt động cần phân tích, tính toán các điều kiện kinh tếvĩ mô, xu hướng phát triển của thịtrường. Rủi ro sau khi đã phân tích chi tiết trên tất cảcác khía cạnh luật pháp và kinh tếthì chi nhánh mới chấp nhận. Ngoài ra, NH cần phải có những chuyên gia phân tích rủi ro và phòng ngừa rủi ro, tham mưu cho lãnhđạo ngân hàng trong việc ban hành, sửa đổi các chính sách quản lý rủi ro của ngân hàng cũng như cập nhật những thông tin kinh tếliên quan đến rủi ro, đặc biệt là RRTD.
Thứhai là, nâng cao hiệu quảcủa hệthống kiểm soát nội bộ.
Công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ trong hoạt động tín dụng là một công cụ vô cùng quan trọng, thông qua hoạt động kiểm soát có thể phát hiện, ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng đồng thời cũng phát
hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức. Để hệ thống kiểm soát nội bộ của VietinBank Quảng Trị vận hành tốt, cần tuân thủ thực hiện các nguyên tắc và biện pháp sau đây:
- Hoàn thiện môi trường kiểm soát:
+ Ngân hàng xây dựng một môi trường văn hóa chú trọng đến sựliêm chính, đạo đức nghềnghiệp cùng với những quy định rõ ràng vềtrách nhiệm, quyền hạn và quyền lợi.
+ Các quy trình hoạt động và kiểm soát nội bộ được văn bản hoá rõ ràng vàđược truyền đạt rộng rãi trong nội bộngân hàng.
+ Lãnhđạo ngân hàng yêu cầu bất kỳthành viên nào của ngân hàng phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy tắc, chuẩn mực của hệthống kiểm soát nội bộ đãđược thiết lập.
+ Ngân hàng phải có bộphận (độc lập với bộmáy tín dụng) kiểm toán nội bộ hoạt động tín dụng theo các chuẩn mực kiểm toán quốc gia và quốc tế.
+ Ngân hàng thường xuyên luân chuyển nhân sựtrong các khu vực, vịtrí nhạy cảm; quan tâm, nhắc nhở, bảo vệquyền lợi của những CBTD làm việc nặng nhọc, căng thẳng.
- Hoàn thiện việc nhận diện và đánh giá rủi ro:
+ Xác định rõ các hoạt động tiềmẩn nguy cơ rủi ro cao. Mọi hoạt động quan trọng phải được ghi lại bằng văn bản.
+ Xác định rõ ràng và chính xác các rủi ro tiềmẩn trong từng hoạt động, từng giai đoạn trong qui trình cấp tín dụng.
+ Vận dụng các mô hìnhđịnh lượng để đánh giá và đo lường RRTD chính xác như mô hìnhước tính rủi ro dựa trên hệthống cơ sởdữliệu đánh giá nội bộ(IRB – internal rating based).
- Hoàn thiện vềcơ chế kiểm soát:
+Lãnhđạo ngân hàng cần phân chia trách nhiệm thích hợp. Mục đích là không đểcho một cá nhân hay một bộphận nào có thểkiểm soát được mọi mặt của một nghiệp vụ. Khi đó, thông qua cơ cấu tổchức, công việc của một nhân viên này được kiểm soát tự động bởi nhân viên khác. Việc phân chia trách nhiệm sẽgiúp giảm bớt rủi ro xảy ra các sai sót, nhầm lẫn cũng như các hành vi gian lận.
+ Thực hiện các thủtục phê chuẩn đúng đắn. Tất cảcác nghiệp vụtín dụng đều phải được phê chuẩn trước khi thực hiện. Chính sách đối với những phê chuẩn này phải do các nhà quản lý cấp cao của ngân hàng đềra.
+ Phải tổchức hệthống chứng từvà sổsách đầy đủ. Chứng từphải đầy đủ để đảm bảo rằng tất cảcác giao dịch, tài sản của ngân hàng đãđược kiểm soát đúng đắn và được ghi chép đầy đủ, chính xác.
+ Ngân hàng cần tiến hành các biện pháp kiểm tra độc lập. Người thực hiện thủ tục kiểm tra phải độc lập đối với nghiệp vụ được kiểm tra đểtạo ra một sựkiểm soát lẫn nhau một cách tựnhiên trong hoạt động.
+ Định kỳ, kiểm toán nội bộ đánh giá hoạtđộng kinh doanh, tập trung vào các rủi ro chiến lược và rủi ro hoạt động, từ đó đưa ra các khuyến nghị đểcấp quản lý rà soát, xác định và giải quyết.
- Hoàn thiện về hệ thống thông tin và báo cáo:
+ Ngân hàng cần tuyệt đối chấp hành chế độhạch toán kếtoán, các chứng từ, sổ sách phải được lưu trữtheo đúng qui định của pháp luật.
+ Ngân hàng phải đảm bảo có một hệthống thông tin tin cậy, nhằm phục vụtốt cho công tác điều hành và kiểm soát có hiệu quả. Hệthống phải cập nhật thường xuyên các thông tin quan trọng cho ban giám đốc và những người có thẩm quyền khác trong NH.
+ Ngân hàng phải thiết lập kênh thông tin “nóng” cho phép nhân viên báo cáo về các hành vi, sựkiện bất thường có khảnăng gây thiệt hại cho ngân hàng.
+ Sớm xây dựng hệthống báo cáo nhằm đápứng các yêu cầu của NHNN cũng như đápứng nhu cầu quản trịnội bộ. Theo Basel, ban lãnhđạo ngân hàng nên triển khai một quy trìnhđểthường xuyên giám sát hồsơ rủi ro hoạt động và các nguy cơ trọng yếu có thể gây ra tổn thất. Cơ chếbáo cáo phù hợp cần phải cóởcấp độHội đồng quản trị, ban điều hành, đơn vịkinh doanh nhằm tạo điều kiện chủ động quản trịrủi ro hoạt động.
+ Cần phải có sựtham gia của tất cảcác phòng ban trong các hoạt động thu thập dữ liệu tổn thất. Thêm vào đó, cần xây dựng và chính thức hóa quy trình thu thập dữliệu tổn thất. Quy trình này phải linh hoạt đểcó thểcập nhật các nguồn thông tin cũng như phản ánh đúng các khảnăng rủi ro hoạt động khi môi trường kinh doanh thay đổi. Quy trình này cần được thông báo rộng rãi và thống nhất trong toàn ngân hàng.
- Hoàn thiện về hệ thống giám sát và thẩm định:
+ Ngân hàng cần thiết lập và duy trì tốt hệthống báo cáo cho phép phát hiện các sai lệch giữa thực tếvới kếhoạch. Khi phát hiện sai lệch, ngân hàng cần triển khai việc điều tra nguyên nhân và đưa ra các biện pháp điều chỉnh thích hợp. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
+ Ngân hàng cần bốtrí người có kinh nghiệm, đạo đức và trìnhđộchuyên môn thích hợp đểthực hiện kiểm toán nội bộhoạt động tín dụng. Người này phải có quyền báo cáo trực tiếp với cấp phụtrách cao và ban giám đốc. Những sai sót của hoạt động tín dụng được phát hiện bởi kiểm toán viên nội bộ được báo cáo trực tiếp và kịp thời với ban giám đốc đểkịp thời có biện pháp khắc phục.
+ NH phải yêu cầu các cấp quản lý trung gian báo cáo ngay với BGĐ vềmọi trường hợp gian lận, nghi ngờgian lận, vềcác hành vi vi phạm quy định của NH, cũng như quy định của pháp luật mà có khảnăng làm tăng rủi ro và giảm lợi ích kinh tếcủa NH.
Thứba, nâng cao năng lực của đội ngũ cán bộthẩm định.
Trước hết, đểnâng cao năng lực quản trịRRTD tại Chi nhánh Quảng Trịthì cần phải làm cho cán bộhiểu và nhận thức đủvềbản chất của các loại RRTD mà ngân hàng luôn phải đối mặt, những nguyên nhân gây ra rủi ro, những hậu quảmà rủi ro có thể đưa đến cho ngân hàng, những biện pháp phòng ngừa và hạn chếrủi ro.
Thứhai, phải nâng cao chất lượng của cán bộcũng như tập trung xây dựng thương hiệu cho ngân hàng với mục tiêu giảm thiểu rủi ro nhân lực và rủi ro hoạt động, cụthể:
- Nâng cao chất lượng tuyển dụng đầu vào, đảm bảo nhân viên mới tuyển dụng có đủ điều kiện, trìnhđộvà phẩm chất đảm nhiệm công việc được giao.
- Do HĐTD liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm trong khi đội ngũ CBTD chủyếu được đào tạo từcác trường kinh tế, kinh nghiệm vềcác lĩnh vực liên quan đến kỹthuật bịhạn chế. Đòi hỏi CBTD không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn, thường xuyên tìm các ngành nghề, lĩnh vực khác đểphục vụcho HĐTD. - Hạn chếrủi ro đạo đức bằng cách gắn trách nhiệm với quyền lợi của CBTD, nên có chế độthưởng phạt rõ ràng, cần phải có chế độtiền lương đặc biệt đểkhuyến
khích người làm công tác tín dụng, thường xuyên tuyên truyền, phổbiến tư tưởng cho người làm tín dụng đểmọi người hiểu và chấp hành đúng quy trình nghiệp vụ.
- Ngoài kiến thức và kỹnăng chuyên môn, ngân hàng cần phải nâng cao sựhiểu biết của CBTD vềkiến thức pháp luật đểxửlý công việc chặt chẽ, tuân thủqui định của pháp luật. CBTD phải là những người có kiến thức xã hội sâu rộng, am hiểu thị trường, am hiểu pháp luật, có khảnăng tựhọc, tựnghiên cứu đểnắm bắt những vấn đề mới nảy sinh, nhất là các chế độ, thểlệ, chính sách mới ban hành.
Thứtư, xây dựng hệthống quản lý thông tin khách hàng.
Thông tin đầy đủ, chính xác vềkhách hàng, vềthịtrường có vai trò quan trọng trong việc đảm bảo chất lượng cho vay, hạn chếrủi ro. Do đó, CN Quảng Trịcần thực hiện có hiệu quảcác khâu sau đây:
- Thu thập thông tin vềkhách hàng: Việc khai thác thông tin KH thường qua báo cáo của KH, chẳng hạn thông tin vềtài chính thường dựa trên BCTC trong các năm gần nhất của KH. Các báo cáo do KH lập thường không qua kiểm toán, không có cơ quan chức năng xác định tính trung thực của báo cáo. Do vậy, đối với cán bộngân hàng, bên cạnh việc thu thập thông tin từKH cần thu thập thêm thông tin từcác đối tác của KH, từnhững ngân hàng mà KH có quan hệ, từcơ quan quản lý khách hàng, từ trung tâm phòng ngừa rủi ro của NHNN, từphản ánh của cán bộnhân viên.
- Thu thập thông tin vềthịtrường: khi KH đặt quan hệtín dụng, bên cạnh khai thác thông tin vềkhách hàng, CBTD còn phải khai thác thông tin vềsản phẩm khách hàng kinh doanh như dự đoán tình hình cung cầu giá cảsản phẩm, tài sản đảm bảo… - Phân tích và xửlý thông tin: Sau khi đã thu thập các nguồn thông tin, CBTD phải sàng lọc nguồn thông tin đã thu thập được đểphân tích, đánh giá khách hàng, khả năng tài chính của khách hàng, khảnăng trảnợ. Trên cơ sở đó ra quyết định cho vay hay từchối cho vay, đưa ra điều kiện cho vay nhằm hạn chếrủi ro có thểxảy ra.
Thứnăm, hoàn thiện triển khai thành công dựán Core Banking “Sunshine” của NHCT:
Nói vềtầm quan trọng của Dựán thay thếcorebanking: Hệthống corebanking (hệthống quản trịngân hàng tập trung) đãđượcứng dụng phổbiếnởphần lớn các ngân hàng, giúp cải thiện đáng kểhiệu quảcủa hoạt động nội bộngân hàng như kế
toán thanh toán, quản trịrủi ro, đánh giá xếp hạng tín dụng KH...; các dữliệu trong hoạt động được nối mạng trực tuyến giữa các phòng, ban tại trụsởchính, chi nhánh đảm bảo kiểm soát, phát hiện kịp thời các vấn đềphát sinh trong hoạt động.ứng dụng công nghệthông tin đồng thời còn giúp các TCTD hiện đại hóa hệthống thanh toán, đa dạng hóa hình thức huy động vốn, cho vay, với những sản phẩm tiện ích NH hiện đại cungứng cho DN và dân cư, mởrộng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt và thanh toán qua ngân hàng. Vì vậy, việc hoàn thiện hệthống công nghệthông tin la hết sức quan trọng.