3. Tình hình áp dụng các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư
3.1.2Mô hình định hạng tín dụng
Hiện BIDV Cầu Giấy đã xây dựng chương trình định hạng tín dụng khách hàng, đây là cơ sở cho việc xây dựng chính sách khách hàng, phán quyết tín dụng
cũng như phân loại tài sản và trích lập dự phòng rủi ro theo điều 7/QĐ 493. Việc
xếp hạng tín dụng khách hàng được thực hiện đối với toàn bộ các tổ chức tín dụng,
tổ chức kinh tế và các khách hàng cá nhân của BIDV.
Căn cứ để xếp hạng doanh nghiệp theo hệ thống định hạng tín dụng nội bộ:
- Hồ sơ pháp lý và ngành nghề kinh doanh của khách hàng
- Các chỉ tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh,
tài chính, tài sản, khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết của khách hàng. - Mức độ tín nhiệm của khách hàng trong các giao dịch với BIDV của các tổ
chức tín dụng khác (lịch sử và hiện tại).
- Các nhân tố môi trường bên trong, môi trường bên ngoài, xu hướng phát
triển của khách hàng...có ảnh hưởng đến hiệu quả, chất lượng hoạt động của
Doanh nghiệp.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV sử dụng phương pháp chấm điểm các nhóm Chỉ tiêu tài chínhvà Chỉ tiêu phi tài chính của từng khách hàng; kết
hợp với phương pháp chuyên gia và phương pháp thống kê để xếp hạng khách
hàng. Các chỉ tiêu, thang điểm và trọng số của mỗi chỉ tiêu sẽ là khác nhau đối với
từng loại khách hàng hay ngành kinh tế khác nhau.
Nguyên tắc chấm điểm: Một chỉ tiêu tài chính hay chỉ tiêu phi tài chính có 5 khoảng giá trị chuẩn tương ứng là 5 mức điểm: 20, 40, 60, 80 và 100 điểm (điểm ban đầu). Tùy thuộc vào mức thực tế, điểm của khách hàng sẽ nằm vào một trong
các mức chuẩn đó. Bên cạnh đó, tùy theo mức độ quan trọng, giữa các chỉ tiêu và nhóm chỉ tiêu sẽ có trọng số khác nhau. Điểm tổng của khách hàng sẽ là tích giữa các điểm số ban đầu và các trọng số, đồng thời cũng tính đến các yếu tổ ảnh hưởng đó là: Loại hình sở hữu doanh nghiệp, báo cáo tài chính có kiểm toán hay không. Căn cứ vào số điểm đạt được, khách hàng sẽ được phân loại vào một trong các mức
xếp hạng sau:
Bảng 4. Định hạng tín dụng nội bộ của BIDV chi nhánh Cầu Giấy
Stt Điểm DN Điểm CN Xếp hạng Ý nghĩa Độ rủi ro 1 95 -100 95–100 AAA
Đây là mức xếp hạng cao nhất. Khả năng hoàn
trả nợ đặc biệt tốt.
2 90 –94 90 – 94 AA
Khách hàng AA có năng lực trả nợ không kém
nhiều so với hạng AAA. Khả năng hoàn trả nợ
rất tốt.
3 85 -89 85 – 89 A
Khách hàng có nhiều khả năng chịu tác động
tiêu cực của yếu tố bên ngoài và các điều kiện
kinh tế hơn 2 nhóm trên. Tuy nhiên khả năng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
trả nợ vẫn được đánh giá là Tốt. Rủi ro thấp 4 75 – 84 80 – 84 BBB Khách hàng xếp hạng BBB có đầy đủ khả năng
hoàn trả các khoản nợ. Tuy nhiên các điều kiện
kinh tế bất lợi và sự thay đổi của các yếu tố bên ngoài có nhiều khả năng hơn trong việc làm suy
giảm khả năng trả nợ của khách hang.
5 70 - 74 70 – 79 BB
Khách hàng xếp hạng BB ít có nguy cơ mất khả
năng trả nợ hơn các nhóm từ B – D. Tuy nhiên
nhóm này phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn
hoặc các ảnh hưởng từ các điều kiện kinh
doanh, tài chính và kinh tế bất lợi, các ảnh
hưởng này có khả năng dẫn đến sự suy giảm
khả năng trả nợ của khách hàng.
Rủi
ro trung bình
6 65 – 69 60 – 69 B
Khách hàng nhóm B có nhiều nguy cơ mất khả
năng trả nợ hơn các khách hàng nhóm BB. Tuy
nhiên, hiện thời khách hàng vẫn có khả năng
hoàn trả nợ vay. Các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế nhiều khả năng ảnh hưởng đến
khả năng hoặc thiện chí trả nợ của khách hàng.
7 60 – 64 50 – 59 CCC
Khách hàng nhóm CCC hiện thời đang bị suy
giảm khả năng trả nợ, phụ thuộc nhiều vào độ
thuận lợi của các điều kiện kinh doanh, tài
chính, kinh tế. Trong trường hợp có các yếu tố
bất lợi xảy ra, khách hàng nhiều khả năng
không trả được nợ.
8 55 – 59 40 – 49 CC
Khách hàng hiện thời đang bị suy giảm nhiều
khả năng trả nợ. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
9 35 – 54 35 – 39 C
Khách hàng xếp hạng C trong trường hợp đã
thực hiện các thủ tục xin phá sản hoặc có các
động thái tương tự nhưng việc trả nợ của khách
hàng vẫn đang được duy trì.
10 <35 <35 D Khách hàng được dự kiến hoặc đã mất khả năng
trả nợ.
Rủi
ro cao
(Nguồn: Tài liệu QTRR nội bộ BIDV)
Chương trình định hạng tín dụng nội bộ của BIDV Chi nhánh Cầu Giấy
hiện được thực hiện hàng tháng, công tác định hạng được khởi tạo bởi cán bộ tín
dụng chuyên quản, qua kiểm soát Trưởng phòng tín dụng. Trưởng phòng tín dụng
tại Chi nhánh là người chịu trách nhiệm kiểm soát việc chấm điểm và phân loại
khách hàng của cán bộ tín dụng đảm bảo việc chấm điểm chính xác, khách quan.
Phòng Quản lý tín dụng có trách nhiệm kiểm tra lại các kết quả khởi tạo, đề xuất
của Phòng tín dụng. Bộ phận kiểm tra nội bộ có trách nhiệm kiểm tra quá trình thực hiện chấm điểm và xếp hạng khách hàng tại Chi nhánh. Hội đồng tín dụng
chi nhánh là Hội đồng có chức năng phê duyệt toàn bộ xếp hạng tín dụng với
khách hàng tại Chi nhánh.