2 Các khoản dự trữ kinh doanh 15,8%.
2.3.1 Phõn tớch đỏnh giỏ thực trạng chất lượng tớn dụng trung và dài hạn tại sở I NHĐT&PTVN.
sở I NHĐT&PTVN.
Sở I NHĐT&PTVN cú truyền thống trong phục vụ lĩnh vực đầu tư xõy dựng cơ bản, cỏc khoản tớn dụng sẽ gúp phần vào việc hỡnh thành lờn nhiều tài sản cố định của đất nước, sản phẩm từ quỏ trỡnh xõy dựng cơ bản hoàn thành chứa đựng cả một hệ thống những quan hệ kinh tế, quan hệ hành hoỏ tiền tệ. Sở I NHĐT&PTVN với đặc trưng riờng của ngõn hàng đầu tư và phỏt triển, hoạt động kinh doanh quan trọng nhất là cho vay đầu tư phỏt triển, cho vay cỏc khoản tớn dụng trung và dài hạn đồng thời cũng là thế mạnh của ngõn hàng so với cỏc ngõn hàng thương mại quốc doanh khỏc. Ngõn hàng xỏc định mục đớch cho vay đầu tư phỏt triển theo kế hoạch nhà nước nhằm phỏt triển kinh tế từng ngành, từng địa phương để đi lờn cựng với sự tăng trưởng chung của đất nước, thực hiện cụng cuộc cụng nghiệp hoỏ - hiện đại hoỏ đất nước, đưa nước ta từng bứơc hoà nhập về mọi mặt với cỏc nước trong khu vực và trờn thế giới.
Vốn dầu tư trung và dài hạn của ngõn hàng chủ yếu tập trung cho cỏc dự ỏn mua mỏy múc thiết bị kỹ thuật, cụng nghệ tiờn tiến hiện đại, xõy dựng cơ sở sản xuất, phỏt triển cỏc ngành cụng nghiệp mới .. cú tớnh chất quyết định cơ cấu phỏt triển kinh tế, tập trung cỏc chương trỡnh trọng điểm của nhà nước, tụng cụng ty, cỏc doanh nghiệp nhà nước, giỳp cỏc doanh nghiệp phỏt huy vai trũ chủ đạo trong nền kinh tế quốc doanh.
Sau đõy chỳng ta khỏi quỏt một số điểm nổi bật trong hoạt động tớn dụng trung và dài hạn của sở I trong ba năm qua:
* Năm 2000: Đõy là năm cú nhiều diễn biến khú khăn cho nền kinh tế trong nước và kinh tế thế giới núi chung, vỡ võy hoạt động của ngành ngõn hàng cú phần chậm lại, nhiều vụ bờ bối kinh tế liờn quan đến tớn dụng ngõn hàng xõy ra làm họat động tớn dụng rất khú khăn. Tuy nhiờn sở I ngõn hàng đầu tư và phỏt triển việt nam vẫn phỏt huy tốt truyền thống và cú mức tăng trưởng khỏ cao. Dư nợ tớn dụng đạt 10.004 tỷ đồng trong đú cho vay trung và dài hạn là 4.945 tỷ đồng, vay ngắn hạn đạt 3.261 tỷ đồng, cho vay uỷ thỏc tài trợ phỏt triển là 1.798 tỷ.
Trong năm này ngõn hàng cũng tập trung đầu tư cho 26 dự ỏn, tài trợ cho hoạt động XNK đạt 200 tỷ đồng . Trong hoạt động tớn dụng của mỡnh ngõn hàng tập trung đầu tư cho cỏc ngành kinh tế mũi nhọn, cỏc dự ỏn trọng điểm của nền kinh tế:
+ Chương trỡnh VLXD chiếm 31% vào khỏang 2.543 tỷ đồng . + Chương trỡnh dệt may chiếm chiếm 2,54% khoảng 197 tỷ đồng. + Chương trỡnh điện lực chiếm khoảng 24,8% chiếm 2.035 tỷ đồng. + Chương trỡnh mớa đường chiếm 3,24% khoảng 266 tỷ đồng.
Và một số chương trỡnh khỏc.
* Năm 2001: Năm 2001 tiếp tục đỏnh dấu những thành cụng của ngõn hàng trong hoạt động tớn dụng, đặc biệt là tớn dụng trung và dài hạn, trong năm này dư nợ tớn dụng núi chung (gồm tớn dụng ngắn, trung và dài và cho vay uỷ thỏc) đều tăng, dư nợ tớn dụng là 11.812 tỷ đồng bằng 118,07% so với năm 2000, trong đú tớn dụng ngắn hạn là 4.038 tỷ đồng bằng123,82% so với tớn dụng năm trước, tớn dụng trung và dài hạn tăng với mức độ lớn, số dư là 5.861 tỷ đồng bằng 118,52% so với năm 2000, tớn dụng uỷ thỏc trong năm 2001 cũng tăng, đạt 1.913 tỷ đồng bằng 106,39% so với năm 2000.
Cơ cấu cho vay năm 2001 phõn theo ngành kinh tế như sau: + Ngành cụng nghiệp và xõy dựng là 69%.
+ Nụng lõm ngư nghiệp là khoảng 14%. + ngành dầu khớ khoảng 12%.
+ Cỏc ngành khỏc chiếm khoảng 5%.
Qua cơ cấu trờn ta thấy rằng vún tớn dụng của ngõn hàng chủ yếu tập trung vào tài trợ cho cỏc ngàng cụng nghiệp và xõy dựng chiếm khoảng 69%, đõy là tỷ lệ cao trong cỏc ngõn hàng, cỏc ngành khỏc chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng vốn tớn dụng mà ngõn hàng cho vay. Điều này cũng thể hiện rừ nột đặc thự của sở I ngõn hàng đầu tư và phỏt triển việt nam đú là ngõn hàng chuyờn phục vụ lĩnh vực đầu tư phỏt triển.
Trong hoạt động tớn dụng của mỡnh ngõn hàng vẫn tập trung vốn đầu tư cho cỏc ngành kinh tế mũi nhọn, những dự ỏn trọng điểm trong phỏt triển kinh tế của đất nước như cỏc ngành xi măng, dầu khớ, điện lực, đỏnh bắt cỏ xa bờ,dư nợ cho vay của ngõn hàng với cỏc doanh nghiệp, cỏc ngành kinh tế này chiếm khoảng 80%-85% trong tổng dư nợ của ngõn hàng.
+ Chương trỡnh cụng nghiệp và xõy dựng cơ bản chiếm khoảng 69,5% + Nụng lõm ngư nghiệp chiếm khoảng 13,5%.
+ Dầu khớ chiếm khoảng 12,5%.
+ Cỏc ngành khỏc chiếm khoảng 4,5%.
Đối với hoạt động tài trợ XNK ngõn hàng cũng đó ký hợp đồng tớn dụng trong năm là 45 hợp đồng với số vốn lờn tới 2015 tỷ đồng.
Sở đó cẩn trọng hơn khi xem xột quyết định cho vay, thụng qua việc phõn tớch tài chớnh doanh nghiệp phõn tớch dự ỏn, đỏnh giỏ năng lực khỏch hàng, phõn tớch cỏc tiềm ẩn rủi ro. Đó từ chối cho vay cỏc dự ỏn khụng đủ khả năng vay trả, 32 dự ỏn với số vốn gần 80 tỷ đồng.
Song song với cụng tỏc cho vay, Ngõn hàng đó tớch cực chủ động thu nợ để cú nguồn vay; doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 13.578 tỷ đồng, doanh số thu nợ đầu tư phỏt triển theo kế hoạch là 345 tỷ đồng, doanh số thu nợ cho vay trung dài hạn là 1.896 tỷ đồng.
Bờn cạnh đú hoạt động tớn dụng trong năm vẫn cũn một số tồn tại ở cỏc vấn đề như: cỏc hỡnh thức tớn dụng cũn nghốo nàn chưa kết hợp chặt chẽ mở rộng giữa tớn dụng và dịch vụ ngõn hàng, rủi ro tớn dụng vẫn cũn tiềm ẩn. Nhiều dự ỏn cho vay xong chưa phõn tớch kết quả đầu tư, hiệu quả đầu tư và từ đú tổng kết để rỳt ra những thụng số kỹ thuật tiờu biểu giỳp cho cụng tỏc tham gia thẩm định cỏc dự ỏn cần đầu tư sau này. Cụng tỏc quản lý tớn dụng, quản lý rủi ro cũn bộc lộ một số yếu kộm khụng đỏng cú.
* Năm 2002: Bước vào năm 2002, sở I ngõn hàng đầu tư và phỏt triển Việt nam đó cú nhiều bước đi ban đầu quan trọng, đầu tiờn là xõy dựng kế hoạch kinh doanh cho ngõn hàng mỡnh trong năm 2002, trờn cơ sở xem xột cỏc điều kiện
thuận lợi và khụng thuận lợi của cỏc yếu tố biến động và ảnh hưởng của cỏc yếu tố đú đến nền kinh tế. Ngõn hàng đó đề ra phương hướng và cỏc giải phỏp hoạt động của mỡnh. Theo đú ngõn hàng tiếp tục phỏt huy nội lực và truyền thống, với trỏch nhiệm nỗ lực cao nhất phục vụ đầu tư và phỏt triển. Đẩy mạnh đổi mới toàn diện trong tăng trưởng, lấy hiệu quả và tiết kiệm chi phớ làm phương chõm hành động. Tập trung xõy dựng nguồn lực và đổi mới cụng tỏc quản trị điều hành, giữ vững vị thế uy tớn và vai trũ chủ đạo của sở I ngõn hàng đầu tư và phỏt triển Việt nam.
Thực hiện phương chõm trờn, trong năm 2002 hoạt động tớn dụng của sở I ngõn hàng đàu tư và phỏt triển việt nam đạt những kết quả sau:
Tổng dư nợ tớn dụng trong năm nay đạt 15.033 tỷ đồng, bằng 127,27% so với năm 2001, Trong đú tớn dụng trung và dài hạn tăng khỏ mạnh đạt 7.791 tỷ đồng bằng 132,92% so với tớn dụng trung và dài hạn năm 2001, đõy là mức tăng trưởng rất lớn, chứng tỏ tớn dụng trung và dài hạn của sở I ngày càng cú cơ hội phỏt triển. Bờn cạnh tớn dụng trung và dài hạn tớn dụng ngắn hạn và cho vay uỷ thỏc cũng tăng trưởng khỏ mạnh, tớn dụng ngắn hạn năm 2002 là 5.063 tỷ đồng, tớn dụng uỷ thỏc là 2.179 tỷ đồng.
Trong năm này vốn của ngõn hàng tập trung vào một số dự ỏn lớn như: + Điện lực 1.200 tỷ đồng .
+ Tài trợ XNK khoảng 1.300 tỷ đồng. + Đỏnh cỏ xa bờ 120 tỷ đồng.
+ Hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ khoảng 72 tỷ đồng.
Cũng trong năm ngõn hàng đó ký với khỏch 5 hợp đồng tớn dụng với số vốn là 2.850 tỷ đồng. Thực hiện giải ngõn số vốn là 4.600 tỷ đồng.
đồng thời ngõn hàng cũng đó từ chối cho vay đối với 50 dự ỏn kộm hiệu quả, khụng đủ điều kiện, khụng đủ hồ sơ thủ tục theo quy định với tổng số tiền là 420 tỷ đồng.
Bờn cạnh những mặt được trong hoạt động tớn dụng, nhất là tớn dụng trung và dài hạn.Ngõn hàng cũng cũn cú những điểm chưa tốt cần được khỏc phục
trong thời gian tới như: rủi ro tớn dụng vẫn là yếu tố tiềm ẩn, cụng nghệ ngõn hàng chưa đỏp ứng được với yờu cầu hiện đại hoỏ ngõn hàng, quản lý rủi ro cũn cú những bất cập.. Trong những năm vừa qua sở I ngõn hàng đầu tư và phỏt triển việt nam đó đạt được những kết quả trong cụng tỏc tớn dụng trung và dài hạn như sau:
Bảng 3 : Tỡnh hỡnh dư nợ cỏc loại trong giai đoạn 2000 - 2002
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiờu 2000 2001 Bằng (%) 2002 Bằng (%)
Tổng tài sản cú 1. Cho vay cỏc loại. 1.1 trung,dài hạn. 1.2 Ngắn hạn. 2. Cho vay uỷ thỏc phỏt triển 12.285 8.206 4.945 3.261 1.798 15.320 9.899 5.861 4.038 1.913 124,7 120,6 118,5 123,8 106,4 19.000 12.854 7.791 5.063 2.179 124,0 129,8 132,9 125,4 113,9
(Nguồn: Trớch bỏo cỏo thường niờn của sở I NHĐT&PTVN giai đoạn 2000 - 2002)
Từ bảng trờn ta thấy rằng dư nợ tớn dụng núi chung đều tăng qua cỏc năm từ 8.206 tỷ năm 2000 đó lờn 9.899 tỷ đồng năm 2001 bằng 120,6% so với năm 2000, và đến năm 2002 tăng lờn 12.854 tỷ đồng bằng 129,8% so với năm 2001. Bờn cạnh đú cho vay uỷ thỏc cũng tăng khỏ nhanh từ năm 2000 chỉ là 1.798 tỷ đồng, sang năm 2001 đó tăng lờn là 1.913 tỷ đồng tăng ( 1.913 - 1791) tỷ đồng, bằng 106,4% so với năm 2000, năm 2002 con số này là 2.179 tỷ đồng tăng (2.179 - 1.913) tỷ đồng, bằng 113,9% so với năm 2001. Sự tăng trưởng doanh số tiền uỷ thỏc phục vụ đầu tư và phỏt triển của ngõn hàng tăng lờn chứng tỏ ngõn hàng đó khụng những phỏt huy được thế mạnh của mỡnh, truyền thống hoạt động mà cũn giữ vững và tạo ra lũng tin đối với cỏc khỏch hàng. Hoạt động cho vay uỷ thỏc
của ngõn hàng đó gúp phần phỏt triển kinh tế xó hội của đất nước và tạo ra cầu nối giỳp cỏc nhà đầu tư đưa vốn đến dự ỏn của họ dễ dàng hơn.
Nếu đi phõn tớch cơ cấu dư nợ tớn dụng trung và dài hạn trờn tổng dư nợ tớn dụng cỏc loại của ngõn hàng ta thấy như sau:
Trong cỏc năm, dư nợ tớn dụng trung và dài hạn của ngõn hàng trờn tổng dư nợ cỏc loại luụn chiếm tỷ trọng lớn, năm 2000 là 49,4% so với tổng dư nợ cỏc loại, và năm 2001 là 49,6%, năm 2002 tăng lờn là 49,6% so với tổng dư nợ cỏc loại.
Bảng 4 Dư nợ tớn dụng trung và dài hạn trờn tổng dư nợ
Chỉ tiờu 2000 Tỷ lệ % 20001 Tỷ lệ % 2001 Tỷ lệ % Tổng dư nợ 1.0004 11.812 15.033 Dư nợ tớn dụng trung và dài hạn. Dư nợ tớn dụng ngắn hạn 4.945 3.261 49,4 32,6 5.861 4.038 49,6 34,2 7.791 5.061 51,8 33,7
(Nguồn: Trớch bỏo cỏo thường niờn của sở I NHĐT&PTVN giai đoạn 2000-2002) Tớn dụng trung và dài hạn chiếm đa phần và cũng liờn tục tăng qua cỏc năm từ năm 2000 chỉ là 4.945 tỷ đồng, đến năm 2001 tăng lờn là 5.861 tỷ đồng bằng 118,5% so với năm 2000, năm 2002 tăng lờn là 7.791 tỷ đồng .
Nếu xột về cơ cấu tớn dụng trung và dài hạn trong tổng dư nợ tớn dụng trung và dài hạn và ngắn hạn ta cũng thấy tỷ trọng tớn dụng trung và dài hạn cũng chiếm phần lớn và hàng năm đều tăng cụ thể: năm 2000 chiếm 60,26% cũn lại 39,74% là tớn dụng ngắn hạn, năm 2001 tỷ lệ này lần lượt là 59,20% và 40,8%, đến năm 2002 là 60,61% và 39,39%. Điều đú chứng tỏ sở I NHĐT&PTVN cú truyền thống trong cho vay trung và dài hạn, mức độ phỏt triển nghiệp vụ ngày
càng được nõng cao, mối quan hệ giữa ngõn hàng và khỏch hàng là tốt, uy tớn ngõn hàng ngày càng được nõng cao.
Xột về cơ cấu cho vay phõn theo ngành kinh tế ta thấy ràng :
Bảng 5: Dư nợ tớn dụng phõn theo ngành kinh tế
Chỉ tiờu Năm 2000 Năm 2001 01/00 Năm 2002 02/01
Số tiền % Số tiền % Tăng% Số tiền % Tăng % Dư nợ cho vay 8.206 100 9.899 100 120,63 12.85 4 100 129,85 1.TD ngắn hạn 3.261 4.038 123,82 5.063 125,38 KTQD 2.250 27,4 2.544 25,69 113,06 3.190 24,81 125,39 KTNQD 1.011 12,3 1.494 15,09 147,47 1.873 14,57 125,62 2. TD trung và dài hạn 4.945 5.861 118,52 7.791 132,92 KTQD 3.659 44,58 4.513 45,59 123,33 6.155 47,88 136,38 KTNQD 1.286 15,72 1.348 13,63 104,82 1.636 12,74 121,36 (Nguồn: Trớch bỏo cỏo thường niờn của sở I NHĐT&PTVN giai đoạn 2000-2002) Bảng số liệu trờn cho ta thấy dư nợ cho vay đối với thành phần kinh tế là khỏc nhau, dư nợ tớn dụng đối với cỏc doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế quốc doanh luụn cao và thường xuyờn tăng trong giai đoạn này trong cả tớn dụng ngắn hạn lẫn tớn dụng trung và dài hạn. Sau đõy chỳng ta phõn tớch cụ thể dựa trờn số liệu thực tế:
Trong bảng ta nhận thấy rằng tỷ trọng tớn dụng ngắn hạn dành cho cỏc doanh nghiệp thụục thành phần kinh tế quốc doanh qua ba năm bị giảm sỳt chỳt ớt từ 27,4% năm 2000 xuống 25,69 trong năm 2001 và cũn 24,81 trong năm 2002. Cũn
tỷ trọng tớn dụng ngắn hạn dành cho cỏc doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế ngoài quốc doanh lại tăng dần qua cỏc năm từ 12,3% năm 2000 đó lờn khoảng hơn 14% trong năm 2001, 2002. Điều đú chứng tỏ cỏc ngành kinh tế ngoài quốc doanh đang phỏt triển khỏ mạnh mẽ, cần nhiều vốn.
Đối với tớn dụng trung và dài hạn thỡ tỡnh hỡnh ngược lại, cỏc số liệu thực tế cho thấy khu vực kinh tế quốc doanh lại chiếm một tỷ trọng lớn tổng dư nợ tớn dụng, cụ thể là dư nợ tớn dụng trung và dài hạn của cỏc doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế quốc doanh ngày càng tăng trong cả ba năm cả về số tuyệt đối lẫn số tương đối, năm 2000 dư nợ là 3.659 tỷ đồng chiếm 44,58% tổng dư nợ tớn dụng, năm 2001 tăng lờn là 4.513 tỷ đồng chiếm 45,59% bằng 123,23% so với năm 2000, năm 2002 là 6.155 tỷ đồng, chiếm 47,88%, bằng 136,38% so với năm 2001.
Theo cỏc phõn tớch núi trờn thỡ vốn cho vay chủ yếu tập trung vào thành phần kinh tế quốc doanh là chủ yếu, trong cả tớn dụng ngắn hạn lẫn tớn dụng trung và dài hạn. Đặc biệt trong tớn dụng trung và dài hạn thỡ xu hướng này càng trở nờn ro nột hơn, vốn cho vay trung và dài hạn thường chiếm tỷ lệ cao trong tổng dư nợ tớn dụng nú thường xuyờn đạt khoảng 46% trong ba năm từ 2000 đến 2002. Những số liệu trờn chứng tỏ vai trũ và ưu thế của sở I ngõn hàng đầu tư và phỏt triển Việt nam trong việc cung ứng vốn tớn dụng trung và dài hạn phục vụ phỏt triển kinh tế của đất nước. Ngoài ra qua phõn tớch trờn ta cũn thấy rằng ngõn hàng đó thực hiện tốt chớnh sỏch khỏch hàng, chớnh sỏch tớn dụng, ngõn hàng đó chủ động tỡm kiếm nhu cầu khỏch hàng, tỡm kiếm cỏc dự ỏn và thậm định cho vay, tạo ra quan hệ thõn thiết, tạo uy tớn với khỏch hàng, và đó được sự tớn nhiệm cao của khỏch hàng đỏnh dấu bước đầu thanh cụng trong hoạt động tớn dụng của ngõn hàng.
Về nợ quỏ hạn và tỷ lệ nợ quỏ hạn trờn tổng dư nợ tớn dụng, đõy là một trong số những chỉ tiờu quan trọng làm căn cứ để xem xột chất lượng tớn dụng của một ngõn hàng. Với sở I ngõn hàng đầu tư và phỏt triển việt nam thỡ tỡnh hỡnh như sau: