- Công ty áp dụng hình thức kế toán máy theo hình thức Nhật kí – chứng từ Đặc trƣng cơ bản của hình thức kế toán trên máy vi tính là công việc kế toán
04/11/200 95 CHUYEN KHOAN CO VAO CA/SA
GIẤY ĐỀ NGHỊ CHUYỂN TIỀN
04/11/200 95 CHUYEN KHOAN CO VAO CA/SA
CA/SA
8,534,426,00 200,540,000,00
04/11/2009 22 CA MISCELLANEOUS DEBIT 36,630,000,00 04/11/2009 22 CA MISCELLANEOUS DEBIT 112,749,000,00 04/11/2009 22 CA MISCELLANEOUS DEBIT 112,749,000,00
04/11/2009 23 CA TRANSFER DR 157,913,426,00 200,540,000,00
Giao dịch viên Kiểm soát viên 1 0 2 0 1 0 0 0 0 2 1 3 1 7 4
Từ Lệnh chi và Sao kê tài khoản chi tiết kế toán TGNH tiến hành nhập số liệu trên phần mềmCADS 2002
Bảng 2.7. Giao diện giấy báo Nợ
b. Kế toán tổng hợp tiền gửi Ngân hàng.
Kế toán tổng hợp thu TGNH
Từ màn hình CADS 2002 kích chuột trái vào Tổng hợp cuối tháng thì sẽ hiện ra cửa sổ tháng cần tổng hợp sau đó ấn Nhận thì phần mềm sẽ tự động tổng hợp.
Trên màn hình CADS 2002 kích chuột trái vào Báo cáo thì sẽ hiện lên Báo cáo kế toán gồm một loạt sổ sách cần báo cáo. Kích chuột trái vào Báo cáo quản trị chung cửa sổ sẽ hiện lên danh sách các sổ sách cần in sau đó kích chuột
trái vào Bảng kê chứng từ của một tài khoản, hiện lên cửa sổ thì kế toán nhập mã TK 112 sau đó chọn từ 01/11/2009 đến 30/11/2009 và ấn “Nhận” thì sẽ hiện ra Bảng kê số 2 (Bảng 2.8)
Mẫu biểu 2.17
CN CTY CP ĐTTM&DV-TKV-
XN VẬT TƢ VÀ VẬN TẢI BẢNG KÊ SỐ 2
Ghi Nợ Tk: 112 – Tiền gửi Ngân hàng
Từ ngày: 01/11/2009 đến ngày: 30/11/2009 Số dƣ đầu tháng: 9.679.083.729
Ngày Cộng PS nợ TK Có 131 TK Có 136 TK Có 144 TK Có 331 TK Có 344 … Dƣ cuối ngày 02/12 500.000.000 500.000.000 … 500.000.000 03/11 300.000.000 1.200.000.000 … 800.000.000 04/11 5.900.000 5.900.000 … 805.900.000 … … … … … 11/11 69.548.100 19.548.100 50.000.000 … 770.361.653 … … … … … 19/11 200.000.000 … 694.294.797 … … … … … 30/11 97.950.00 15.950.000 82.000.000 … 587.756.951 … … … … … Cộng 25.300.480.316 21.696.972.624 2.000.000.000 450.283.600 84.434.797 42.000.000 … Số dƣ cuối tháng: 9.380.613.589 NGÀY…THÁNG…NĂM…. Ng ƣời lập
Kế toán tổng hợpchi tiền gửi Ngân hàng
Trên màn hình CADS 2002 kích chuột trái vào Báo cáo thì sẽ hiện lên Báo cáo kế toán gồm một loạt Sổ sách cần báo cáo. Kích chuột trái vào Báo cáo Nhật kí chứng từ cửa sổ sẽ hiện lên danh sách các Nhật kí chứng từ sau đó kích chuột trái vào Nhật kí chứng từ số 2, hiện lên cửa sổ thì kế toán nhập mã TK 112 rồi chọn từ 01/11/2009 đến 30/11/2009 sau đó ấn “Nhận” thì sẽ hiện ra Nhật kí chứng từ số 2 (Bảng 2.9)
Mẫu biểu 2.18
CN CTY CP ĐTTM & DV – TKV – XN VẬT TƢ VÀ VẬN TẢI