Trang bị, bổ sung mỏy múc thiết bị tin học. Hoàn thiện cỏc tớnh năng của phần mềm bank 2000, xõy dựng bổ sung cỏc phần mềm quản lý tỏc nghiệp để hỗ trợ cụng tỏc quản lý và triển khai nghiệp vụ.
+ Thực hiện cỏc chương trỡnh phần mềm ứng dụng trong cụng tỏc thẩm định, theo dừi, giỏm sỏt tỡnh hỡnh sử dụng vốn vay của khỏch hàng trong hoạt động cho vay trung và dài hạn.
+ Tiến hành mở rộng nối mạng với PVFC với cỏc ngõn hàng cú quan hệ với PVFC để quản lý đối tượng khỏch hàng vay vốn một cỏch cú hiệu quả hơn.
+ Tiếp tục hoàn thiện mạng thụng tin nội bộ trong cụng ty và kế nối giữa cỏc phũng ban, chi nhỏnh, trạm liờn lạc, cỏc điểm giao dịch, phõn tớch, thẩm định, đỏnh giỏ dự ỏn và cỏc thụng tin liờn quan đến khỏch hàng.
+ PVFC cần chủ động hơn trong việc tỡm kiếm thụng tin thụng qua trung tõm thụng tin Ngõn hàng nhà nước và với cỏc hóng tin Reuter, Money line, Telerate để cập nhật thường xuyờn cỏc thụng tin về tỷ giỏ, lói suất, tỡnh hỡnh
+ Thiết lập phần mềm để quản lý khỏch hàng, thống kờ lưu trữ thụng tin từ đú đỏnh giỏ bổ sung cho việc phõn tớch đỏnh giỏ khỏch hàng từ cỏc lần vay sau.
3.2.4. Xõy dựng cơ chế xếp hạng và phõn loại khỏch hàng tớn dụng
Ưng dụng kết quả chấm điểm tớn dụng và xếp hạng khỏch hàng trong việc ra quyết định cấp tớn dụng và giỏm sỏt sau khi cho vay.
Cỏc bước tiến hành phõn tớch, xếp loại tớn dụng doanh nghiệp
Một là, thu thập và xử lý thụng tin:
Yờu cầu: Thụng tin để phõn tớch, xếp loại tớn dụng phải trung thực, tin cậy. Nếu sai sút ngay từ đầu vào thỡ phõn tớch đưa ra kết quả sai lệch nghiờm trọng, dẫn đến đỏnh giỏ thiếu chớnh xỏc.
Cỏc thụng tin thu thập để sử dụng trong quỏ trỡnh phõn tớch, xếp loại bao gồm: bảng cõn đối kế toỏn, bảng kết quả hoạt động kinh doanh, bảng lưu chuyển tiền tệ, tỡnh hỡnh quan hệ tớn dụng với cỏc ngõn hàng, cỏc thụng tin phi tài chớnh khỏc…cỏc thụng tin này cú thể lấy từ cỏc nguồn sau:
- Hồ sơ do khỏch hàng cung cấp: giấy tờ phỏp lý và cỏc bỏo cỏo tài chớnh - Phỏng vấn trực tiếp khỏch hàng
- Đi thăm thực địa khỏch hàng
- Bỏo cỏo nghiờn cứu nghiờn cứu thị trường của cỏc tổ chức chuyờn nghiệp
- Cỏc nguồn khỏc
Cỏc thụng tin sau khi được thu thập sẽ được kiểm tra, đối chiếu, làm sạch để đảm bảo tớnh trung thực, minh bạch và cú nguồn gốc rừ ràng trước khi đưa vào phõn tớch, đồng thời cỏc thụng tin này phải được đưa vào kho lưu trữ để tạo dựng cơ sở dữ liệu trong nhiều năm liờn tục để phõn tớch cú hệ thống và thấy được xu hướng phỏt triển.
Hai là, phõn loại ngành kinh tế của doanh nghiệp:
Yờu cầu: Hệ thống phõn loại ngành kinh tế dựng để phõn tớch, xếp loại doanh nghiệp phải phự hợp với trỡnh độ phỏt triển của nền kinh tế và mụi trường phỏp lý của mỗi quốc gia, tuy nhiờn phải gần sỏt với thụng lệ quốc tế.
Bốn nhúm ngành nghề lựa chọn bao gồm: nụng lõm ngư nghiệp, sản xuất cụng nghiệp, xõy dựng cơ bản, thương mại và dịch vụ.
Việc phõn loại doanh nghiệp theo ngành nghề kinh doanh căn cứ vào ngành nghề kinh doanh chớnh đăng ký trờn giấy phộp, đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp. Trường hợp doanh nghiệp hoạt động đa ngành nghề thỡ phõn loại theo ngành nghề nào đem lại tỷ trọng doanh thu lớn nhất cho doanh nghiệp.
Ba là, phõn loại doanh nghiệp theo quy mụ:
Quy mụ của doanh nghiệp được xỏc định dựa vào tiờu chớ: vốn kinh doanh, lao động, doanh thu thuần và giỏ trị nộp ngõn sỏch nhà nước.
Bảng chấm điểm: STT Tiờu chớ Trị số Điểm 1 Vốn kinh doanh Từ 50 tỷ trở lờn Từ 40 tỷđến dưới 50 tỷ Từ 30 tỷđến dưới 40 tỷ Từ 20 tỷđến dưới 30 tỷ Từ 10 tỷđến dưới 20 tỷ Dưới 10 tỷ 30 25 20 15 10 5 2 Lao động Từ 1500 người trở lờn 15
Từ 1000 người đến dưới 1500 người Từ 500 người đến dưới 1000 người Từ 100 người đến dưới 500 người Từ 50 người đến dưới 100 người Dưới 50 người 12 9 6 3 1 3 Doanh thu thuần Từ 200 tỷ trở lờn
Từ 100 tỷđến dưới 200 tỷ Từ 50 tỷđến dưới 100 tỷ Từ 20 tỷđến dưới 50 tỷ Từ 5 tỷđến dưới 20 tỷ Dưới 5 tỷ 40 30 20 10 5 2 4 Nộp ngõn sỏch Từ 10 tỷ trở lờn Từ 7 tỷđến dưới 10 tỷ Từ 5 tỷđến dưới 7 tỷ Từ 3 tỷđến dưới 5 tỷ Từ 1 tỷđến dưới 3 tỷ Dưới 1 tỷ 15 12 9 6 3 1
Căn cứ vào thang điểm trờn, cỏc doanh nghiệp được xếp loại thành doanh nghiệp cú quy mụ lớn, vừa và nhỏ
Điểm Quy mụ
Từ 70 -100 điểm Lớn Từ 30 - 69 điểm Vừa Dưới 30 điểm Nhỏ
Bốn là, phõn tớch cỏc chỉ tiờu tài chớnh:
Cỏn bộ tớn dụng chấm điểm cỏc chỉ tiờu tài chớnh theo cỏc bản phụ lục đi kốm.
Năm là, phõn tớch cỏc chỉ tiờu phi tài chớnh:
Cỏn bộ tớn dụng chấm điểm cỏc chỉ tiờu phi tài chớnh của doanh nghiệp theo cỏc bảng phụ lục đi kốm
Sau khi hoàn tất việc chấm điểm theo cỏc bảng trờn cỏn bộ tớn dụng tổng hợp cỏc điểm dựa trờn kết quả chấm điểm
Bảng 2M: Bảng trọng số ỏp dụng cho cỏc chỉ tiờu phi tài chớnh
nước nước ngoài 1 Lưu chuyển tiền tệ 20% 20% 27% 2 Năng lực và kinh nghiệm quản lý 27% 33% 27% 3 Tỡnh hỡnh và uy tớn giao dịch với PVFC 33% 33% 31%
4 Mụi trường kinh doanh 7% 7% 7% 5 Cỏc đặc điểm hoạt động khỏc 13% 7% 8%
Tổng 100% 100% 100%
Sỏu là, tổng hợp điẻm và xếp hạng khỏch hàng
Cỏn bộ tớn dụng cộng tổng số điểm tài chớnh và phi tài chớnh và nhõn với trọng số của bảng 2n để xỏc định điểm tổng hợp
Bảng 2n: Tổng hợp điểm tớn dụng
Thụng tin tài chớnh được kiểm toỏn DNNN DN Ngoài DN Quốc doanh ĐTNN Cỏc chỉ số tài chớnh 35% 45% 55% Cỏc chỉ số phi tài chớnh
Thụng tin tài chớnh khụng được kiểm toỏn
DNNN DN ngoài DN Quốc doanh ĐTNN 25% 35% 45%
75% 65% 55% 65% 55% 45%
Sau khi xỏc định được điểm tổng hợp, cỏn bộ tớn dụng như sau: Hạng Số điểm đạt được AAA 92.4 - 100 AA 84.8 - 100 A 77.2 - 84.7 BBB 69.6 - 77.1 BB 62 - 69.5
B 54.4 - 61.9 CCC 46.8 - 54.3 CC 39.2 - 46.7 C 31.6 - 39.1 D < 31.6 PVFC chấm điểm tớn dụng và xếp loại khỏch hàng thành 10 hạng cú mức độ rủi ro từ thấp đến cao AAA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D
Kết quả chấm điểm tớn dụng và xếp hạng khỏch hàng doanh nghiệp được ứng dụng trong việc ra quyết định cấp tớn dụng và giỏm sỏt sau khi cho vay như hướng dẫn trong bảng sau:
Loại Cấp tớn dụng Giỏm sỏt sau khi cho vay AAA Ưu tiờn đỏp ứng tối đa nhu cầu tớn
dụng với mức ưu đói về lói suất, phớ, thời hạn và biện phỏp bảo đảm tiền vay (cú thể cho vay tớn chấp).
Kiểm tra khỏch hàng định kỳ nhằm cập nhật thụng tin và tăng cường mối quan hệ với khỏch hàng.
AA Ưu tiờn đỏp ứng nhu cầu tớn dụng với mức ưu đói về lói suất, phớ, thời hạn và biện phỏp bảo đảm tiền vay (cú thể cho vay tớn chấp).
Kiểm tra khỏch hàng định kỳ nhằm cập nhật thụng tin và tăng cường mối quan hệ với khỏch hàng.
A Ưu tiờn đỏp ứng nhu cầu tớn dụng, đặc biệt là cỏc khoản tớn dụng từ trung hạn trở xuống. Khụng yờu cầu về biện phỏp bảo đảm tiền vay (cú thể cho vay tớn chấp).
Kiểm tra khỏch hàng định kỳ để cập nhật thụng tin.
BBB Cú thể mở rộng tớn dụng, khụng hoặc hạn chế ỏp dụng cỏc điều kiện ưu đói, đỏnh giỏ kỹ về chu kỳ kinh tế và tớnh hiệu quả khi cho vay dài hạn.
Kiểm tra khỏch hàng định kỳ để cập nhật thụng tin
BB Hạn chế việc mở rộng tớn dụng, chỉ tập trung vào cỏc khoản tớn dụng ngắn hạn với cỏc biện phỏp bảo đảm tiền vay hiệu quả.
Việc cho vay mới hay cỏc khoản cho cho vay dài hạn chỉ thực hiện với cỏc đỏnh giỏ kỹ về chu kỳ kinh tế và tớnh hiệu quả, khả năng trả nợ của phương ỏn vay vốn.
Chỳ trọng kiểm tra việc sử dụng vốn vay, tỡnh hỡnh tài sản đảm bảo
B Hạn chế mở rộng tớn dụng và tập trung thu hồi vốn cho vay.
Cỏc khoản cho vay mới chỉ được thực hiện trong cỏc trường hợp đặc biệt với việc đỏnh giỏ kỹ càng khả năng phục hồi của khỏch hàng và phương ỏn đảm bảo tiền vay.
Tăng cường kiểm tra khỏch hàng để thu nợ và giỏm sỏt hoạt động.
CCC Hạn chế tối đa mở rộng tớn dụng, cỏc biện phỏp gión nợ, gia hạn nợ chỉ thực hiện nếu cú phương ỏn khắc phục khả thi.
Tăng cường kiểm tra khỏch hàng. Tỡm cỏch bổ sung TSBĐ
CC Khụng mở rộng tớn dụng, tỡm mọi biện phỏp để thu hồi nợ, kể cả việc gia hạn nợ chỉ thực hiện nếu cú phương ỏn khắc phục khả thi.
Tăng cường kiểm tra khỏch hàng.
C Khụng mở rộng tớn dụng, tỡm mọi cỏch để thu hồi nợ, kể cả việc xử lý sớm tài sản đảm bảo.
Xem xộ phương ỏn phải đưa ra toà kinh tế.
D Khụng mở rộng tớn dụng, tỡm mọi biện phỏp để thu hồi nợ kể cả việc sử lý sớm tài sản đảm bảo.
Xem xột phương ỏn phải đưa ra toà kinh tế.
3.2.5. Chủđộng tỡm kiếm, mở rộng nguồn huy động vốn.
Cỏc điều kiện vay vốn ngày càng khú khăn (về mặt điều kiện, lói suất…), cỏc nguồn vốn trong nước ngày càng hạn chế, đặc biệt là cỏc nguồn huy động bằng ngoại tệ, cỏc ngõn hàng ngày càng ỏp dụng qui định chặt chẽ trong việc thẩm định, xột duyệt cho vay, điều kiện hợp đồng, kiểm tra sử dụng vốn vay. Cỏc dự ỏn ngành dầu khớ cũng khụng cũn được ưu ỏi như trước đõy: khú thuyết phục bờn vay từ bỏ tập quỏn lói suất thấp và cỏc
điều kiện ưu đói trước đõy đối với khỏch hàng trong ngành dầu khớ.Tuy nhiờn cỏc đối tỏc nước ngoài rất quan tõm đến khỏch hàng ngành dầu khớ, cần tiếp cận cỏc nguồn vốn từ ngõn hàng nước ngoài và cỏc ngõn hàng cổ phần, ngõn hàng liờn doanh để cú thể đảm bảo đỏp ứng nhu cầu.
Hiện nay, thu nhập và tớch luỹ của người dõn đang cú xu hướng gia tăng. PVFC nờn điều chỉnh hoạt động huy động vốn nhằm thu hỳt được một bộ phận tiền gửi dài hạn này.Cỏc hỡnh thức khuyến khớch người dõn gửi tiền tại PVFC như chương trỡnh gửi tiền cú cơ hội nhận được cỏc phần quà hấp dẫn (số tiền càng lớn, thời hạn càng dài thỡ càng cú thể nhận được càng nhiều phần quà hấp dẫn), tăng tớnh thanh khoản cho tiền gửi tiết kiệm bằng cỏch cú thể đem sổ tiết kiệm thế chấp tại PVFC, cỏc ngõn hàng mà PVFC cú quan hệ để xin vay vốn đỏp ứng nhu cầu vốn đột xuất, liờn hệ với cỏc ngõn hàng để khỏch hàng gửi tiền tại PVFC cú thể rỳt tiền tại cỏc chi nhỏnh của PVFC và cỏc chi nhỏnh ngõn hàng này trờn toàn quốc.
3.3. KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị với Tổng Cụng ty Dầu khớ Việt Nam
3.3.1.1. Cho phộp PVFC tăng vốn điều lệ
Đề nghị Tổng Cụng ty xem xột phờ duyệt việc tăng vốn điều lệ cho PVFC lờn 500 tỷ đồng trong năm 2005, trong đú 30% là bằng ngoại tệ để đảm khả năng đỏp ứng nhu cầu tớn dụng cho cỏc dự ỏn và cỏc đơn vị trong ngành và an toàn trong hoạt động của PVFC.
* Hiệu quả về vị thế khi tăng vốn điều lệ
Với mức vốn diều lệ 500 tỷ đồng, Cụng ty Tài chớnh Dầu khớ trở thành Cụng ty Tài chớnh cú số vốn điều lệ lớn nhất so với cỏc cụng ty taỡ chớnh khỏc của Việt Nam. Mặc dự cũn khiờm tốn so với vốn điều lệ của cỏc ngõn hàng thương mại quốc doanh nhưng đõy là một số vốn khụng nhỏ so với cỏc ngõn hàng thương mại cổ phần hiện nay. Vốn điều lệtăng vị thế của PVFC ngày càng được nõng cao trờn thị trường tiền tệ. Cụ thể là:
- Khỏch hàng sẽ thấy yờn tõm, tin tưởng hơn về mức độ an toàn và khả năng chi trả của PVFC khi họ cú nhu cầu gửi, rỳt tiền. Qui định của Ngõn hàng nhà nước về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu giữa vốn tự cú và tài sản cú là 8%, khi vốn điều lệ tăng, mức vốn theo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của PVFC sẽ tăng lờn, củng cố thờm niềm tin của khỏch hàng đối với PVFC .
- Khả năng cho vay của PVFC được mở rộng về thời hạn và số lượng, đỏp ứng đầy đủ hơn nhu cầu của khỏch hàng. PVFC sẽ khụng phải từ chối cấp tớn dụng hoặc mất thời gian tỡm kiếm cỏc tổ chức tớn dụng khỏc để đồng tài trợ đối với cỏc dự ỏn lớn, tạo thế chủ động hơn trong việc cú quyết định cho vay đối với một khỏch hàng, uy tớn PVFC sẽ tăng lờn.
Nõng cao vai trũ và khả năng cạnh tranh trờn thị trường:
- Khi qui mụ hoạt động tăng thỡ thị phần của PVFC trong hoạt động huy động vốn, tớn dụng…. cũng tăng lờn đỏng kể, tăng khả năng cạnh tranh của PVFC trờn thị trường, nhất là trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế như hiện nay.
- Với những thế mạnh cú được từ việc tăng vốn diều lệ, cỏc tổ chức tớn dụng sẽ tăng cường hợp tỏc với PVFC trong cỏc hoạt động đồng tài trợ, bảo lónh …. Khi đú PVFC thực sự phỏt huy được vai trũ là cầu nối hiệu quả giữa cỏc tổ chức tớn dụng với cỏc đơn vị thành viờn và là một định chế tài chớnh khụng thể thiếu trờn thị trường tài chớnh tiền tệ núi chung và đối với sự phỏt triển của ngành dầu khớ núi riờng.
* Hiệu quả kinh tế tăng vốn điều lệ:
Vốn điều lệ của PVFC hiện nay là 300tỷ đồng ở mức cũn nhỏ bộ lại bị ràng buộc của phỏp luật do đú cụng ty gặp nhiều khú khăn trong việc triển khai cỏc dịch vụ của mỡnh. Hiện nay, theo qui định của Ngõn hàng nhà nước thỡ giỏ trị tối đa của một số chỉ tiờu của PVFC như sau:
STT Hệ số an toàn Tỷ lệ so với vốn điều lệ (theo qui định NHNN) Giỏ trị tối đa 1 Mức huy động tối đa của PVFC 20 lần 6000 tỷ 2 Hạn mức tớn dụng đối với một 15% 45 tỷ
khỏch hàng 3 Hạn mức đầu tư đối với một khỏch hàng, một dự ỏn. 20% 60 tỷ 4 Tổng số vốn đầu tư tối đa của PVFC 40% 120 tỷ
Mức vốn điều lệ thấp hạn chế hoạt động cho vay,đặc biệt là đối với cỏc đơn vị trong ngành. Trong giai đoạn 2001- 2010 Tổng Cụng ty cú khoảng 24 dự ỏn chớnh ( mỗi dự ỏn cần vốn từ 50 triệu USD- 1800 triệu USD) với tổng số vốn đầu tư khoảng 15000 triệu USD. Trong đú vốn vay chiếm 70% (10000 triệu USD). Điều này tạo ra nhiều cơ hội thuận lợi cũng như thỏch thức cho PVFC trong việc đỏp ứng cỏc nhu cầu về vốn tớn dụng và mở rộng cỏc loại hỡnh dịch vụ tài chớnh tiền tệ. Tuy nhiờn với mức vốn điều lệ là 300 tỷ đồng như hiện nay, PVFC chỉ cú thể cho vay tối đa là 45 tỷ đồng. Do đú khụng đỏp ứng đủ nhu cầu vay vốn với cỏc đơn vị trong ngành. th
Vỡ vậy khi tăng vốn tự cú gúp phần làm tăng thờm lợi nhuận do tăng qui mụ hoạt động (vỡ dư nợ cho vay tối đa đối một khỏch hàng tăng lờn).
3.3.1.2. Cho phộp PVFC mở rộng phạm vi khỏch hàng
Thực tế hiện nay cú rất nhiều Cụng ty Tài chớnh trực thuộc Tập đoàn