VI. Tài chính
3. Những giả định và dự án quan trọng:
Dự kiến doanh thu và chi phí của tháng đầu (Doanh thu này tiếp tục duy trì tháng hai, ba,với mức chênh lệch giữa các tháng không đáng kể)
• Với hình thức bán lẻ trực tuyến: Mỗi ngày nhận được:
bình), với doanh thu ước tính thu được khoảng 560.000đ/1 đơn đặt hàng, trong đó chi phí cho mỗi đơn đặt hàng là 410.000 đ/1 đơn đặt hàng. (trong đó đã bao gồm toàn bộ chi phí vận chuyển, thuế...)
Có thể nhận được 01 Đơn đặt hàng handmade (đối với những hàng hóa mang giá trị thấp), với doanh thu ước tính thu được khoảng 220.000đ/1 đơn đặt hàng, trong đó chi phí cho mỗi đơn đặt hàng là 153.000/1 đơn đặt hàng.
Không có đơn đặt hàng hand made ( đối với đồ kim hoàn cao cấp hoặc các sản phẩm cao cấp khác)
• Với hình thức trung gian phân phối:
Doanh thu mỗi ngày % hoa hồng từ bán sản phẩm:
Hàng điện tử mỗi ngày bán được: 01 điện thoại di động, 0 máy vi tính (hoặc laptop), 0 máy in (hoặc máy photocopy, máy Fax…), 01 máy ảnh (hoặc máy ghi âm, máy camera…) và 0 phụ kiện đi kèm (đèn flash, ống kính…), 01 máy MP3 (hoặc MP4, headphone, walkman, hifi stereo…), 0 các sản phẩm khác. Tổng giá trị hàng hóa bán được: 5.000.000 VND. Hàng điện tử tiền hoa hồng là 10% -15% tổng giá trị hàng hóa. Doanh thu mỗi ngày của Web: (5.000.000*13%=650.000)VND. Đồ gia dụng: 0 nồi cơm điện (hoặc bình lọc nước, các loại bếp, máy xay sinh tố…), 01 tivi (hoăc máy hút mụi, máy giặt, đầu đĩa), 01 quạt (hoặc điều hòa, tủ lạnh... ), 0 các loại đồ gia dụng khác. Tổng giá trị hàng hóa bán được: 6.600.000 VND. Hàng gia dụng tiền hoa hồng là 10% -15% tổng giá trị hàng hóa. Doanh thu mỗi ngày của Web: ( 6.600.000*13%=858.000)VND
Đồ quần áo: 01 đồ nhóc, 0 áo hàng hiệu, 0 quần hàng hiệu. Tổng giá trị hàng hóa bán được:150.000 VND . Hàng quần áo tiền hoa hồng là 15% -25% tổng giá trị hàng hóa. Doanh thu mỗi ngày của Web: (150.000*20%=30.000)VND.
Mỹ phẩm: 0 sữa tắm (hoặc dầu gội đầu, lăn khử mùi…), 01 phấn trang điểm (hoặc kem nền, phấn hồng…), 0 dung cụ trang điểm mắt (hoặc môi, mũi), 01 nước hoa, 0 các loại đồ mỹ phẩm khác. Tổng giá trị hàng hóa bán được: 135.000 . Hàng mỹ phẩm tiền hoa hồng là 20% -30% tổng giá trị hàng hóa. Doanh thu mỗi ngày của Web: (135.000*25%=33.750)VND
Hàng thực phẩm: 02 xuất cơm văn phòng, 01 xuất đồ ăn nhanh, 0.2 kg thực phẩm khô tươi các loại: Tổng giá trị hàng hóa bán được 71.000VND . Hàng thực phẩm tiền hoa hồng là 10% -15% tổng giá trị hàng hóa. Doanh thu mỗi ngày của Web: (71.000*13%=9.300)VND.
Ước tính doanh thu thu được từ việc quảng cáo cho các trang khác: 22.000.000
năm, sáu với mức chênh lệch giữa các tháng không đáng kể) • Với hình thức bán lẻ trực tuyến:
Mỗi ngày nhận được:
01 Đơn đặt hàng handmade (đối với những hàng hóa mang giá trị trung bình), với doanh thu ước tính thu được khoảng 560.000đ/1 đơn đặt hàng, trong đó chi phí cho mỗi đơn đặt hàng là 410.000 đ/1 đơn đặt hàng. (trong đó đã bao gồm toàn bộ chi phí vận chuyển, thuế...)
01 Đơn đặt hàng handmade (đối với những hàng hóa mang giá trị thấp), với doanh thu ước tính thu được khoảng 220.000đ/1 đơn đặt hàng, trong đó chi phí cho mỗi đơn đặt hàng là 153.000/1 đơn đặt hàng.
Không có đơn đặt hàng hand made ( đối với đồ kim hoàn cao cấp hoặc các sản phẩm cao cấp khác).
• Với hình thức trung gian phân phối:
Doanh thu mỗi ngày % hoa hồng từ bán sản phẩm:
Hàng điện tử mỗi ngày bán được: 02 điện thoại di động, 0 máy vi tính (hoặc laptop), 01 máy in (hoặc máy photocopy, máy Fax…), 01 máy ảnh (hoặc máy ghi âm, máy camera…) và 01phụ kiện đi kèm (đèn flash, ống kính…), 01máy MP3 (hoặc MP4, headphone, walkman, hifi stereo…), 01 các sản phẩm khác. Tổng giá trị hàng hóa bán được: 12.500.000 VND. Hàng điện tử tiền hoa hồng là 10% -15% tổng giá trị hàng hóa. Doanh thu mỗi ngày của Web: (12.500.000*13%=1.625.000)VND
Đồ gia dụng: 01 nồi cơm điện (hoặc bình lọc nước, các loại bếp, máy xay sinh tố…), 02 tivi (hoăc máy hút mụi, máy giặt, đầu đĩa), 01 quạt (hoặc điều hòa, tủ lạnh... ), 02 các loại đồ gia dụng khác. Tổng giá trị hàng hóa bán được: 14.950.000 VND . Hàng gia dụng tiền hoa hồng là 10% -15% tổng giá trị hàng hóa. Doanh thu mỗi ngày của Web: (14.950.000*13%=1.943.500) VND
Đồ quần áo: 01đồ nhóc, 01 áo hàng hiệu, 0 quần hàng hiệu. Tổng giá trị hàng hóa bán được: 330.000 . Hàng quần áo tiền hoa hồng là 15%% -25%% tổng giá trị hàng hóa. Doanh thu mỗi ngày của Web:(330.000*20%=66.000) VND.
Mỹ phẩm: 01 sữa tắm (hoặc dầu gội đầu, lăn khử mùi…), 02 phấn trang điểm (hoặc kem nền, phấn hồng…), 0 dung cụ trang điểm mắt (hoặc môi, mũi), 01 nước hoa, 01 các loại đồ gia dụng khác. Tổng giá trị hàng hóa bán được: 270.000 VND . Hàng mỹ phẩm tiền hoa hồng là 20% -30% tổng giá trị hàng hóa. Doanh thu mỗi ngày của Web: (270.000*25%=67.500) VND
Hàng thực phẩm: 05 xuất cơm văn phòng, 03 xuất đồ ăn nhanh, 0.3 kg thực phẩm khô tươi các loại: Tổng giá trị hàng bán được :169.000 VND. Hàng thực
phẩm tiền hoa hồng là 10% -15% tổng giá trị hàng hóa. Doanh thu mỗi ngày của Web: (169.000*13%=21.970)VND.
Ước tính doanh thu thu được từ việc quảng cáo cho các trang khác: 120.000.000
Dự kiến doanh thu và chi phí của tháng thứ 7 trở đi: • Với hình thức bán lẻ trực tuyến:
Mỗi ngày nhận được:
01 Đơn đặt hàng handmade (đối với những hàng hóa mang giá trị trung bình), với doanh thu ước tính thu được khoảng 560.000đ/1 đơn đặt hàng, trong đó chi phí cho mỗi đơn đặt hàng là 410.000 đ/1 đơn đặt hàng. (trong đó đã bao gồm toàn bộ chi phí vận chuyển, thuế...)
03 Đơn đặt hàng handmade (đối với những hàng hóa mang giá trị thấp), với doanh thu ước tính thu được khoảng 220.000đ/1 đơn đặt hàng, trong đó chi phí cho mỗi đơn đặt hàng là 153.000/1 đơn đặt hàng.
Có thể có 01 đơn đặt hàng hand made ( đối với đồ kim hoàn cao cấp hoặc các sản phẩm cao cấp khác) với doanh thu ước tính thu được khoảng 5.320.000đ/1 đơn đặt hàng, trong đó chi phí cho mỗi đơn đặt hàng là 4.750.000/1 đơn đặt hàng.
• Với hình thức trung gian phân phối:
Doanh thu mỗi ngày % hoa hồng từ bán sản phẩm:
Hàng điện tử mỗi ngày bán được: 02 điện thoại di động, 01 máy vi tính (hoặc laptop), 01 máy in (hoặc máy photocopy, máy Fax…), 01 máy ảnh (hoặc máy ghi âm, máy camera…) và 01 phụ kiện đi kèm (đèn flash, ống kính…), 01 máy MP3 (hoặc MP4, headphone, walkman, hifi stereo…), 02 các sản phẩm khác. Tổng giá trị hàng hóa bán được: 22.700.000 VND. Hàng điện tử tiền hoa hồng là 10% -15% tổng giá trị hàng hóa. Doanh thu mỗi ngày của Web: (22.700.000*13%=2.951.000)VND.
Đồ gia dụng: 01 nồi cơm điện (hoặc bình lọc nước, các loại bếp, máy xay sinh tố…), 02 tivi (hoăc máy hút mụi, máy giặt, đầu đĩa), 01 quạt (hoặc điều hòa, tủ lạnh... ), 02 các loại đồ gia dụng khác. Tổng giá trị hàng hóa bán được: 14.950.000 VND. Hàng gia dụng tiền hoa hồng là 10% -15% tổng giá trị hàng hóa. Doanh thu mỗi ngày của Web: (14.950.000*13%=1.943.500)
Đồ quần áo: 01 đồ nhóc, 01 áo hàng hiệu, 01 quần hàng hiệu. Tổng giá trị hàng hóa bán được: 580.000 VND. Hàng quần áo tiền hoa hồng là 15% -25% tổng giá trị hàng hóa. Doanh thu mỗi ngày của Web: (580.000*20%=116.000) VND.
Mỹ phẩm: 01 sữa tắm (hoặc dầu gội đầu, lăn khử mùi…), 02 phấn trang điểm (hoặc kem nền, phấn hồng…), 01 dung cụ trang điểm mắt (hoặc môi, mũi), 01
nước hoa, 02 các loại đồ gia dụng khác. Tổng giá trị hàng hóa bán được: 350.000 VND. Hàng mỹ phẩm tiền hoa hồng là 20% -30% tổng giá trị hàng hóa. Doanh thu mỗi ngày của Web: (350.000*25%=87.500)vnd
Hàng thực phẩm: 08 xuất cơm văn phòng, 05 xuất đồ ăn nhanh, 0.5 kg thực phẩm khô tươi các loại: Tổng giá trị hàng bán được 275.000 VND. Hàng thực phẩm tiền hoa hồng là 10% -15% tổng giá trị hàng hóa. Doanh thu mỗi ngày của Web: ( 275.000*13%=35.750)VND.
Ước tính doanh thu thu được từ việc quảng cáo cho các trang khác: 170.000.000 4. Các chỉ số tài chính cơ bản: Doanh thu từng tháng: T1=(1*560.000)*30+220.000*10+(650.000+858.000+30.000+33.750+9.300)*30+2 2.000.000 =88.431.500 T2=88.431.500 T3=88.431.500 T4=1*560.000+1*220.000)*30+(1.625.000+1.943.500+66.000+67.500+21.970)*3 0+120.000.000 =255.119.100 T5=255.119.100 T6=255.119.100 T7=(1*560.000+3*220.000)*30+5.320.000*1+(2.951.000+1.943.500+116.000+87. 500+35.750)*30+170.000.000 =365.925.000 T8 =365.925.000 T9 =365.925.000 T10=365.925.000 T11=365.925.000 T12=365.925.000 Chi phí từng tháng: C1=103.268.550+(1*410.000)*30+10*153.000 =117.098.550 C2=117.098.550 C3=117.098.550 C4=103.268.550+(1*410.000+1*153.000)*30 =120.158.550 C5=120.158.550 C6=120.158.550
C7=103.268.550+(1*410.000+3*153.000)*30+4.750.000 =134.088.550
C8=134.088.550
C9=134.088.550 C10=134.088.550 C11=134.088.550 C12=134.088.550
Bảng tổng hợp doanh thu – chi phí trong 12 tháng:
STT Tổng doanh thu (VND) Tổng chi phí (VND) Lợi ròng(VND) Tháng1 88.431.500 117.098.550 -28.667.050 Tháng2 88.431.500 117.098.550 -28.667.050 Tháng3 88.431.500 117.098.550 -28.667.050 Tháng 4 255.119.100 120.158.550 134.960.550 Tháng 5 255.119.100 120.158.550 134.960.550 Tháng 6 255.119.100 120.158.550 134.960.550 Tháng 7 365.925.000 134.088.550 231.836.450 Tháng 8 365.925.000 134.088.550 231.836.450 Tháng 9 365.925.000 134.088.550 231.836.450 Tháng 10 365.925.000 134.088.550 231.836.450 Tháng 11 365.925.000 134.088.550 231.836.450 Tháng 12 365.925.000 134.088.550 231.836.450 Tổng 3.226.201.800 1.516.302.600 1.709.899.200
Với giả định dự án hoạt động trong vòng 12 tháng (1 năm) là hoàn vốn Từ những tính toán trên ta có NPV của dự án là:
Với lãi suất tháng: r=0.17 hay 17%/tháng: NPV=254.137.690,56 VND
NPV>0 do đó dự án mang lại lợi nhuận dương cho chủ dự án.
Giá trị hiện tại thuần này phản ảnh luồng tiền ròng của dự án sau khi quy về cùng một thời điểm là hiện tại.
b)Tỷ suất hoàn vốn nội bộ Từ công thức:
NPV=∑Bi/(1+IRR)i - ∑Ci/(1+IRR)i =0
Ta đi tính IRR (Tỷ suất hoàn vốn nội bộ): IRR=0.334 hay (33,4%)
Vậy với IRR=0.334hay là 33.4%.Dựa vào tỉ lệ chiết khấu này ta có thể khẳng định rằng dự án có tính khả thi rất cao. Tỷ suất hoàn vốn nội bộ phản ảnh mức lãi suất mà dự án có khả năng chịu được. Như vậy dự án có khả năng chịu chi phí với mức lãi suất lên tới 33.4%/tháng mà thực tế chỉ phải chịu mức lãi suất 17%/tháng.
c) Tỉ lệ lợi ích/chi phí (BCR)
BCR= (∑Bi/(1+r)i)/(∑Ci/(1+r)i) Với i= 0-11 BCR=3.58
BCR>1. Tỉ lệ này phản ánh dự án có hiệu quả sử dụng một đồng vốn là rất cao. Trong giai đoạn mà nguồn vốn còn hạn chế như thế này thì hiệu suất sử dụng vốn cao sẽ giúp chúng ta giảm bớt những gánh nặng về tài chính trong giai đoạn ban đầu.
VII. Kế hoạch hoạt động trong tương lai và các phương án dựphòng. phòng.
1. Kế hoạch hành động:
1.1 Định hình doanh nghiệp:
Thành lập công ty - Đặt tên công ty.
- xin giấy phép kinh doanh. - Đặt trụ sở công ty.
- Thuê văn phòng luật đại diện về mặt pháp lý.
1.2 Triển khai thực hiện :
• Thiết lập cổng thông tin điện tử
- Đặt hàng thiết kế web , phần mềm quản trị bán hàng. - Thiết lập cơ sở kỹ thuật.
• Tổ chức nhân sự • Tìm đối tác :
- Nhà cung cấp hàng hoá .
• Triển khai chiến lược marketing
2.Rủi ro và phương án dự phòng: Bảo mật và an ninh mạng:
-Trang web bị phá sập ( do hacker or các đối thủ cạnh tranh không lành mạnh)
-Thông tin giao dịch của khách hàng bị rò rỉ
-Kho dữ liệu hoạt động sản xuất kinh doanh bị mất( do thiên tai , hoả hoạn, khủng bố....)
• Chú trọng thiết lập hệ thống bảo vệ Web
Hệ thống bảo vệ thiết lập 3 lớp : Thứ nhất, Tính năng bảo mật-an ninh mạng được tích hợp khi lập trình web. Thứ hai, sủ dụng các công cụ tự bảo mật cho web trong quá trình hoạt động như các gói phần mềm :tự động hoá web, ....Thứ 3 lựa chọn nhà cung cấp host uy tín có các chính sách bảo mật an ninh mạng chuyên nghiệp , khả năng xử lý tình huống và khôi phục dữ liệu web nếu bị đánh sập trong thời gian nhanh nhất.
• Thiết lập các chính sách bảo mật thông tin của khách hàng. E.g : Mã hoá dữ liệu,chữ ký điện tử, phong bì số,...
Khi tình huống xảy ra tiến hành ngay các biện phap khắc phục như :Gửi mail xin lỗi khách hàng; khắc phục và đền bù những hậu quả gây ra cho khách hàng ; tìm kiếm nguyên nhân tiến hành ,vá lỗi, rút kinh nghiêm...
• Lưu trữ dữ liệu nhiều nơi dưới nhiều hình thức
Hoạt động kinh doanh:
-Hành vi gian lận trực tuyến
-Các trường hợp bồi thường thiệt hại phát sinh trong hoạt động thường nhật:
1. Những sai sót trong sản phẩm trang web giới thiệu và cung cấp
1. Tạo các phép đo cho công việc kinh doanh. "Theo dõi để biết bạn đang chịu mức
độ gian lận là bao nhiêu, tỉ lệ đòi trả lại tiền và tỉ lệ xem xét lại là bao nhiêu”. 2. Đặt mục tiêu là tỉ lệ gian lận thấp—ít hơn 0.2 %, dựa trên các khoản bồi hoàn. 3. Tối ưu hóa các công cụ phát hiện gian lận. : giám định đơn đặt hàng đó bằng các công cụ sàng lọc để xác định nó có đáng nghi ngờ không và kiểm tra trực tiếp 10% số đơn đặt hàng.Sử dụng nhiều công cụ phòng chống gian lận khác nhau. Ba công cụ hàng đầu là Dịch vụ xác minh địa chỉ, tiếp tục liên hệ với khách hàng khi đơn đặt hàng có vẻ khả nghi, và sử dụng Mã xác minh thẻ tín dụng.
- Đối với nghiêp vụ " Chuyển giao đơn đặt hàng": Thiết lập chặt chẽ các cam kết về chất lượng sản phẩm đôí với bên cung cấp cùng các chế tài xử lý khi không thực hiên dúng các cam kết trong hợp đồng. Khi sai sót xảy ra phải tién hanh liên hệ ngay với khách hàng gửi thư xin lỗi và yêu cầu nhà cung ứng gửi ngay sản phẩm thay thế or tiến hành các chế độ bảo hành .
-Đối với nghiệp vụ bán lẻ trực tuyến : Khi sản phẩm dược khách hàng thông báo có sai sót phải tiến hành ngay các chế độ bảo hành cũng như bồi thường đã đề ra
- Thiết lập chặt chẽ các điều khoản về tiến độ giao hàng, chất lượng dich vụ với các công ty chuyển phát nhanh .
- Khi sự chậm trễ xảy ra , hẹn lại khách hàng thời điểm nhận sản phẩm kèm theo thư xin lỗi. Tiến hành liên lạc với công ty chuyển phát yêu cầu sản phẩm phải đến được tay khach hàng trong thời hạn ấn định. Trả lại phí mua sản phẩm nếu không đến được tay khach hàng .
2. Sự chậm trễ trong phân phối
3. Các điều khoản bảo hành chưa hợp lý
4. Tranh chấp về luât pháp
5. Sự tăng lên về giá cả , nạn sao chép sản phẩm và dịch vụ của công ty
- Thiết lập các điều khoản bảo hanh hợp lý và thường xuyên cập nhập cho phù hợp quá trình kinh doanh thực tế . Đặc biệt quy định chặt chẽ những trường hợp từ chối bảo hành giam thiểu rủi ro về tài chính do sự tăng lên cua các chi phí bồi thường - Thuê các hãng luật tư vấn chuyên nghiệp , bảo vệ quỳên lợi hợp pháp của công ty nếu nảy sinh tranh chấp
- Ký các hợp đồng với giá cung ứng dài hạn
- Đăng ký bảo hộ nhãn hiệu hàng hoá với các cơ quan chức năng có thẩm quyền - Đề ra những chế độ lương thưởng hấp dẫn
- Tạo lập môi trường làm việc , cơ chế quản trị phát huy khả năng của các nhân viên một cách tối đa
- Đặt các nhân viên có năng lực sẵn sàng làm việc lâu dài vào nhựng vị trí quan trọng - Đào tạo marketing và phân phối sản phẩm
vấn đề thu hút những nhân sự có trình độ và giữ họ phục vụ lâu dài cho công ty
3. Phương án kinh doanh trong tương lai:
Phương án1: Mô hình kết hợp trực tuyến và phi trực tuyến (cửa hàng)
Trong mô hình này, kết hợp việc kinh doanh ngoài mạng với sự hiện diện trên
mạng nhằm tăng tiếp xúc với khách hàng và mở rộng thị trường. Khi thiết lập hệ thống cửa hàng ngoài mạng chúng ta có thể tăng doanh số bán hàng, lợi nhuận . Trong khi đó , hai kênh bán hàng của bạn (trên mạng và thực tế) có thể dùng chung các nguồn lực, bao gồm cả tiền marketing, các hệ thống thực hiện đơn đặt hàng, kho hàng ....
Phương án2: Tự tạo một số kênh phân phối riêng ,và một số nguồn cung để đảm
MỤC LỤC
I. Lời mở đầu:...1
II. Mô tả hoạt động sản xuất kinh doanh:...2
1. Mô hình doanh nghiệp:...2
2. Lĩnh vực kinh doanh:...3
III. Phân tích thị trường...9
1. Khách hàng:...9
2. Quy mô, xu hướng của thị trường:...11