Giám Đốc Phó Giám đốc 1 Phó Giám đốc 2 Phòng kế toán ngân quỹ Phòng tín dụng Tổ thẩm định dự án đầu tư Phòng hành chính lễ tân Tổ tổng hợp kiểm soát Phòng đầu tư chứng khoán Phòng tin học thống kê Phòng tổ chức lao động Phòng nghiên cứu thị trường
c. Tỡnh hỡnh nhõn sự.
Từ năm 1998 đến nay tỡnh hỡnh nhõn sự của cụng ty cú sự thay đổi về số lượng cụ thể năm 1998 cụng ty cú 48 người lao động nhưng đến năm 2001 đó tăng lờn 65 người và hiện nay theo số liệu ngày 31/12/2001 chỉ cũn lại 60 người. Những người làm việc tại Cụng Ty Tài Chớnh Bưu Điện ngoài ba chức danh được bổ nhiệm là: Giỏm đốc, phú giỏm đốc, và kế toỏn trưởng thỡ những người cũn lại núi chung đều làm việc theo hợp đồng cú thời hạn từ một năm đến ba năm. ngoài ra cũn cú một số ít người làm theo hợp đồng mựa vụ (bảo vệ). Những người vào làm việc tại cụng ty thường được tuyển chọn theo nguyờn tắc tuyển dụng được đào tạo theo chức danh cú kỹ năng nghề nghiệp. Vỡ vậy nhõn sự của cụng ty làm việc ở đõy đều được qua đào tạo chớnh qui làm đỳng nghề được đào tạo và tiếp tục đào tạo theo chuyờn nghành cụ thể khi làm việc tại cụng ty hiện nay theo số liệu ngày 31/12/2001 thỡ cụng ty cú 60 nhõn viờn trong đú cú một tiến sĩ, 7 thạc sĩ, 46 cử nhõn, hai kỹ sư và bốn nhõn viờn chưa qua đào tạo. độ tuổi trung bỡnh của nhõn viờn là 30 tuổi, tiền lương bỡnh quõn của mỗi cụng nhõn viờn trong cụng ty trong năm 2001 là 1,96 triệu đồng.
2. Cỏc quyền và nghĩa vụ phỏt sinh trong kinh doanh.
Cụng Ty Tài Chớnh Bưu Điện là một tổ chức tớn dụng phi ngõn hàng nờn phải chấp hành phỏp luật về ngõn hàng, luật doanh nghiệp nhà nước và luật tổ chức tớn dụng đồng thời phải chấp hành cỏc thụng lệ quốc tế về hoạt động của ngõn hàng và cỏc hoạt động khỏc cú liờn quan.
Cụng ty Tài chớnh Bưu Điện cú cỏc quyền và nghĩa vụ sau:
Theo điều 25 quyết định số 1627/2001/ QĐ-NHNN về việc ban hành quy chế cho vay đối với khỏch hàng.
Tổ chức tớn dụng cú quyền.
- Yờu cầu khỏch hàng cung cấp tài liệu chứng minh dự ỏn đầu tư, phương ỏn sản xuất, kinh doanh dịch vụ hoặc dự ỏn đầu tư, phương ỏn phục vụ đời sống khả thi, dự ỏn vay vốn hoặc phương ỏn vay vốn khụng cú khả thi, khụng phự hợp với quy định của phỏp luật hoặc tổ chức tớn dụng khụng cú đủ nguồn vốn để cho vay.
-Kiểm tra giỏm sỏt quỏ trỡnh vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khỏch hàng. Kiểm tra giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng.
-Chấm dứt việc cho vay thu hồi nợ trước hạn khi khỏch hàng khi phỏt hiện khỏch hàng cung cấp thụng tin sai sự thật, vi phạm hợp đồng tớn dụng.
Chấm dứt việc cho vay thu hồi nợ trớc hạn khi khách hàng khi phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, vi phạm hợp đồng tín dụng.
-Khởi kiện khỏch hàng hoặc người bảo lónh vi phạm hợp đồng tớn dụng theo qui định của phỏp luật. Khởi kiện khách hàng hoặc ngời bảo lãnh vi phạm hợp đồng tín dụng theo qui định của pháp luật.
-Khi đến hạn trả nợ mà khỏch hàng khụng trả nợ, nếu cỏc bờn khụng cú thoả thuận khỏc thỡ tổ chức tớn dụng cú quyền xử lý tài sản bảo đảm vốn vay theo sự thoả thuận trong hợp đồng để thu hồi nợ theo qui định của phỏp luật hoặc yờu cầu người bảo lónh thực hiện nghĩa vụ bảo lónh đối với trường hợp khỏch hàng được bảo lónh vay vốn. Khi đến hạn trả nợ mà khách hàng không trả nợ, nếu các bên không có thoả thuận khác thì tổ chức tín dụng có quyền xử lý tài sản bảo đảm vốn vay theo sự thoả thuận trong hợp đồng để thu hồi nợ theo qui định của pháp luật hoặc yêu cầu ngời bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đối với trờng hợp khách hàng đợc bảo lãnh vay vốn.
Miễn giảm lói vốn vay, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, theo qui định của qui chế này; mua bỏn nợ theo qui định của Ngõn Hàng Nhà Nước và thực hiện việc đảo nợ, xoỏ nợ theo qui định của chớnh phủ và hướng dẫn của ngõn hàng nhà nước Việt Nam.
Ngoài ra cụng ty cú quyền xỏc định mức tớn dụng cho mỗi khỏch hàng, xỏc định tỷ lệ hoa hồng, lệ phớ, tiền phạt trong cỏc hoạt động dịch vụ.
Nghĩa vụ của tổ chức tớn dụng
- Thực hiện đỳng thoả thuận trong hợp đồng tớn dụng.
- Lưu trữ hồ sơ tớn dụng phự hợp với qui định của phỏp luật. 3.Kết quả hoạt động kinh doanh.
Tuy mới thành lập và hoạt động vào ngày 25/11/1998 nhưng từ năm 1999 đến nay Cụng Ty Tài Chớnh Bưu Điện đó cú một bước nhảy vượt bậc đú là sự cố gắng hết mỡnh của ban giỏm đốc cũng như cỏc thành viờn của cụng ty, biểu hiện cụ thể cho những cố gắng đú là cỏc chỉ tiờu lợi nhuận sau thuế và cỏc khoản nộp ngõn sỏch nhà nước đều hoàn thành và vượt mức kế hoạch như năm 1999 kế hoạch về chỉ tiờu lợi nhuận sau thuế là 353,6 triệu nhưng cụng ty đó thực hiện được 959,38 triệu đồng đạt 271,32% và cỏc khoản nộp ngõn sỏch trong năm 1999 theo kế hoạch là 172,45 triệu đồng nhưng cụng ty đó thực hiện được 466,64 triệu đồng đạt 270,59%. Trong năm 2000 kế hoạch là 203,97 triệu đồng nhưng trong thực tế thỡ cụng ty thực hiện được 422,46 triệu đồng đạt 207,12 triệu đồng cỏc khoản nộp ngõn sỏch trong năm 2000 theo kế hoạch 214,71 triệu đồng nhưng thực hiện được 305,18 triệu đồng đạt 142,11% cũn trong năm 2001 kế hoạch về lợi nhuận rũng của cụng ty là 404 triệu đồng nhưng trong khi thực hiện cụng ty thu được 518,47 triệu đồng đạt 128,33% và cỏc khoản nộp ngõn sỏch theo kế hoạch là 400,85 triệu đồng nhưng cụng ty đó thực hiện được 413,13 triệu đồng đạt 103,06%.
Tuy hai chỉ tiờu cơ bản là lợi nhuận sau thuế và cỏc khoản nộp ngõn sỏch nhà nước đạt và vượt mức kế hoạch thỡ cũng cũn một số chỉ tiờu khỏc khụng đạt như chỉ tiờu về doanh thu và chi phớ trong năm 1999 khụng đạt cụ thể kế hoạch về doanh thu 6706 triệu đồng nhưng chỉ thực hiện được 5927,06 triệu đồng giảm 11,62% so với kế hoạch và tổng chi phớ theo kế hoạch 6186 triệu đồng nhưng thực hiện chỉ đạt ở mức 4516,21 triệu đồng tương ứng giảm 26%. Từ những số liệu trờn cũng cho chúng ta thấy một điều rằng tuy hàng năm cụng ty vẫn đạt được chỉ tiờu kế hoạch nhưng số lượng vượt mức lại khụng đỏng kể.
Nguyờn nhõn nào đó dẫn đến sự giảm sỳt đú?
Một trong những nguyờn nhõn chớnh là vỡ trong năm 1999 thỡ hoạt động của cụng ty chủ yếu là gửi tiền vào ngõn hàng và thăm dũ thị trường thỡ trong những năm 2000, năm 2001 cụng ty bắt đầu thực hiện nghiệp vụ của mỡnh nhiều hơn năm 1999 như: Nghiệp vụ huy động vốn, tư vấn cho khỏch hàng, cũng cho cỏc doanh nghiệp khỏc, đầu tư cho vay, phỏp tớn phiếu, nhận uỷ thỏc v v Nhưng những khoản lợi nhuận thu từ hoạt động này lại khụng mang lại lợi nhuận trong năm 1999 và 2000 mà cho những năm 2001,2002. Mặt khỏc, mụ hỡnh cụng ty tài chớnh lại là một mụ hỡnh mới do vậy ngoài những văn bản hiện hành như: Luật ngõn hàng, luật tổ chức tớn dụng…thỡ khụng cú một văn bản cụ thể nào đặc biệt khụng cú văn bản về quy chế về tổ chức và hoạt động của cụng ty tài chớnh. Do đú những văn bản hiện hành hiện nay khi đtụi vào ỏp dụng thường bị chồng chộo dẫn đến vấn đề khú khăn cho cụng ty trong việc vạch ra cỏc chiến lược để hoạt động.
Tổng cụng ty
Bưu Chớnh Viễn Thụng Việt Nam Cụng ty Tài Chớnh Bưu Điện.
BẢNG TỔNG HỢP KẾT QUẢ KINH DOANH
Đơn vị tớnh: triệu đồng
Stt Chỉ tiờu Năm 1999 Năm 2000 Năm 2001
KH TH % KH TH % KH TH % 1 Doanh thu 6706 5927,06 88,38 5946,82 6240,78 104,97 16700 16719,35 100,12 2 Chi phớ 6186 4516,21 73,01 5529 5619,52 101,64 16105 15957,73 99,09 3 Lợi nhuận TT 520 1410,85 271,32 299,96 612,26 207,12 595 761,62 128 4 Lợi nhuận ST 353,6 959,38 271,32 203,97 422,46 207,12 404 518,47 128,33 5 Cỏc khoản NNS 172,45 466,64 270,59 214,71 305,18 142,11 400,85 413,13 103,06 Thuế VAT 5,2 117,87 92,17 78,19 210 162,23 77,25 Thuế TNDN 166,4 451,47 271,32 95,99 198,8 207,11 238,53 125,54 Thuế TN CN 14,32 13,31 190 11,51 Thuế khỏc 0,85 0,85 100 0,85 0,85 100 0,85 0,85 100
Kết quả hoạt động cụ thể
• Hoạt động cho vay
- Đối với cho vay ngắn hạn:
Ngoài cỏc khỏch hàng cũ, cụng ty mở rộng thờm quan hệ với bốn đơn vị mới đú là: Nhà Mỏy vật liệu Bưu điện, cụng ty cổ phần xõy lắp Bưu điện Hà Nội, trung tõm chuyễn giao ứng dụng cụng nghệ và dịch vụ viễn thụng, xớ nghiệp in Bưu điện và những đơn vị này đó trở thành khỏch hàng thường xuyờn của cụng ty.
Doanh số cho vay ngắn hạn và doanh thu đều cao hơn dự kiến kế hoạch và cao hơn nhiều lần so với năm 2000.
Kết quả thực hiện cho vay ngắn hạn trong năm 2001.
TT Chỉ tiờu KH TH %
1 Doanh số 110.000 31576 287%
2 Doanh thu 556 559,5 101%
-Đối với cho vay trung dài hạn. Đối với cho vay trung dài hạn.
Năm 2001 là năm đầu tiờn cụng ty bắt đầu thực hiện cho vay trung hạn để đầu tư cho cỏc dự ỏn của cỏc đơn vị hạch toỏn độc lập. Kết quả đó cú hai dự ỏn đầu tư trung dài hạn của hai đơn vị qua PTF với tổng hạn mức vay là 5,1 tỷ đồng.
Tớnh đến cuối năm 2001 đó cú 60/61Bưu điện tỉnh, thành và 4 cụng ty dọc cú quan hệ với PTF.
Ngoài số dự ỏn tổng cụng ty giao vay qua PTF tăng hơn năm 2000, số dự ỏn đơn vị tự đăng ký vay qua PTF (bao gồm những dự ỏn theo KHĐTXDTCT phõn đơn vị tự vay và những dự ỏn phõn cấp) cũng tăng hơn trước. Cụ thể:
Năm 2000 Năm 2001
TCT giao vay 335 tỷ 515 tỷ
Đơn vị tự vay 86,6 tỷ 130 tỷ
Năm 2001 số tiền ký hợp đồng tớn dụng và doanh thu đều đạt hoặc cao hơn dự kiến kế hoạch và cao hơn nhiều so với năm 2000. Tuy nhiờn, do những năm 2001TCT giao dự ỏn phõn nguồn vay tại PTF quỏ muộn (đầu năm giao 30% kế hoạch, ngày 30/8/2001 mới giao tiếp 70% cũn lại) thời gian vay vốn bị đẩy lựi lại so với dự kiến kế hoạch của PTF, vỡ vậy chỉ tiờu giải ngõn chỉ đạt xấp xỉ kế hoạch đề ra.
Cụ thể tổng doanh thu cho vay trung dài hạn trong năm 2001.
TT Chỉ tiờu KH TH %
1 Doanh số 2893,8 5480,3 189%
2 Doanh thu 553 655,2 118%
• Hoạt động huy động nguồn vốn để cho vay
Năm 2001 cụng tỏc huy động vốn luụn bảo đảm nhu cầu cho vay với khối lượng vốn huy động cả năm là 442 tỷ đạt 110,6%so với kế hoạch và bằng 132% so với cả năm 2000.
Ngoài những ngõn hàng cú quan hệ thường xuyờn, năm 2001 PTF mở thờm quan hệ tớn dụng với ngõn hàng thương mại cổ phần hàng hải.
+ Hoạt động đầu tư chứng khoỏn.
Cụng ty đang xõy dựng phương ỏn và hoàn tất thủ tục vào cổ phiếu của CT-IN: 50 triệu đồng.
- Hoàn thành việc xõy dựng phương ỏn đầu tư vào cổ phiếu của PTC; cổ phiếu của Cụng ty cổ phần du lịch Bưu điện; Khỏch sạn Bưu điện Nha Trang.
- Hoàn thành việc xõy dựng phương ỏn đầu tư vào cổ phiếu SACOM trờn thị trường chứng khoỏn; phương ỏn đầu tư vào trỏi phiếu Chớnh phủ đấu thầu qua TTGDCK.
- Hoàn thành việc xõy dựng phương ỏn đầu tư thụng qua uỷ thỏc cho thuờ tài chớnh, đó ký thoả thuận nguyờn tắc với cụng ty cho thuờ tài chớnh ngõn hàng Ngoại thương Việt Nam để thực hiện phương ỏn này. Quản lý vốn đầu tư, bao gồm tài sản, Hacisco, Cụng trỏi.
Hoàn thành phương ỏn hợp tỏc đầu tư với xớ nghiệp in, tuy nhiờn do một số khỏch quan nờn dự ỏn khụng thực hiện được.
Xõy dựng đề ỏn thành lập cụng ty cổ phần tư vấn và mụi giới bảo hiểm. Mức thực thu của hoạt động trong năm 2001 mới chỉ thu từ kinh doanh giấy tờ và lợi tức cổ phiếu là thấp( khoảng 7 triệu đồng), song trong thực tế mức dự thu từ cỏc hoạt động đầu tư trong 2001 lớn hơn khoản 147 triệu đồng.
+ Hoạt động ngõn quỹ
Cụng ty đó thiết lập quan hệ với 9 ngõn hàng nước ngoài và 11 ngõn hàng cổ phần và quốc doanh trong nước. Việc quan hệ với cỏc ngõn hàng nước ngoài được thực hiện thụng qua dạng hợp đồng gửi tiền, khụng mở tài khoản tạo gúp phần tăng doanh thu ngõn quỹ do lói suất chào mời của cỏc ngõn hàng này cao.
Lập bỏo cỏo đỏnh giỏ cỏc hoạt động kinh doanh tiền tệ hàng thỏng.
Lập nguồn dự phũng hợp lý kết hợp với kinh nghiệm giải ngõn tạo cơ sở cho việc đỏp ứng kịp thời cỏc nguồn phỏt sinh ngoài kế hoạch.
Thực hiện việc theo giỏi biến động trờn thị trường kết hợp với xu hướng thống kờ biến động năm 2000 của thi trường tiền tệ giỳp cho việc tập trung được nguần tiền vào đỳng thời điểm lói suất lờn cao nhất của thi trường ( thỏng 7/2001gửi dài hạn 6 thỏng khoảng 25 tỷ đồng với lói suất 8,5% đến 9,1%) gúp phần tăng mạnh doanh thu tiền gửi cho cụng ty.
+ Hoạt động tư vấn nghiờn cứu
-Tư vấn đầu tư: Tư vấn lập dự ỏn cho Hacisco với mức phớ 4 triệu đồng. T vấn đầu t: T vấn lập dự án cho Hacisco với mức phí 4 triệu đồng. -Tư vấn phỏt hành: Với mức dự thu khoảng 36,5 triệu đồng từ một số hoạt
động T vấn phát hành: Với mức dự thu khoảng 36,5 triệu đồng từ một số hoạt động nh; Tư vấn phỏt hành cổ phiếu cho PTC, CT-IN, tư vấn phỏt hành nhận nợ cho cụng ty Tem.
Xõy dựng một số phương ỏn huy động vốn cho tổng cụng ty như; Đề ỏn phỏt hành trỏi phiếu của tổng cụng ty ở cấp phũng, phương ỏn phỏt hành kỳ phiếu của Tổng cụng ty huy động vốn từ cỏc đơn vi, cỏn bộ cụng nhõn viờn trong ngành và bỏo cỏo cỏc vấn đề phỏp lý đầu tư vào Gluon Networks.
-Tư vấn quản lý doanh nghiệp cụ thể : Tư vấn cổ phần hoỏ thỡ cụng ty tài chớnh đó tư vấn cho 2 đơn vị là Cokyvina và Cụng ty XLBĐ Hồ Chớ Minh với mức phớ thực hiện đạt 110 triệu đồng đạt 92% so với kế hoạch. Ngoài ra cụng ty cũn tư vấn xõy dựng quy trỡnh quy chế cho 6 đơn vị đú là: Hacisco, khỏch sạn Bỡnh Dương, Xớ nghiệp in Bưu điện, Tiờt kiệm Bưu điện, CT-IN và xớ nghiệp in Tem Hồ Chớ Minh với mức phớ hiện đạt 197 triệu đồng( bằng 131%kế hoạch). T vấn quản lý doanh nghiệp cụ thể : T vấn cổ phần hoá thì công ty tài chính đã t vấn cho 2 đơn vị là Cokyvina và Công ty XLBĐ Hồ Chí Minh với mức phí thực hiện đạt 110 triệu đồng đạt 92% so với kế hoạch. Ngoài ra công ty còn t vấn xây dựng quy trình quy chế cho 6 đơn vị
đó là: Hacisco, khách sạn Bình Dơng, Xí nghiệp in Bu điện, Tiêt kiệm Bu điện, CT-IN và xí nghiệp in Tem Hồ Chí Minh với mức phí hiện đạt 197 triệu đồng( bằng 131%kế hoạch).
-Cụng tỏc thẩm định quyết toỏn. Tớnh đến hết thỏng 12/2001, tổ thẩm định dự ỏn đó thẩm định được 688 dự ỏn với số tiền quyết toỏn là 2.239.565 đồng (bằng 74,5% so với kế hoạch), tuy kết quả làm và tạo doanh thu cho cụng ty, với doanh thu khoảng 460 triệu đồng. Hơn nữa, qua cụng