IV. Cỏc nhõn tố ảnh hưởng tới hoạt động thanh toỏn khụng dựng tiền mặt
5. Thanh toỏn bằng thẻ thanh toỏn
Thẻ thanh toỏn là một phương tiện thanh toỏn hiện đại, nú gắn liền với
kỹ thuật tin học ứng dụng trong ngõn hàng. Thẻ thanh toỏn do ngõn hàng phỏt hành và bỏn cho khỏch hàng của mỡnh để thanh toỏn tiền hàng húa, dịch vụ,
thanh toỏn cụng nợ và để lĩnh tiền mặt tại ngõn hàng đại lý thanh toỏn hay quầy
trả tiền tự động.
Tựy theo mục đớch sử dụng khỏc nhau, thẻ ngõn hàng được phõn chia
thành những loại sau đõy:
* Phõn loại theo chủ thể phỏt hành:
- Thẻ do Ngõn hàng phỏt hành: Giỳp cho khỏch hàng sử dụng linh hoạt
tài khoản của mỡnh. Vớ dụ: VISA, Master Card,....
- Thẻ do cỏc tổ chức phi ngõn hàng phỏt hành:
Vớ dụ: Thẻ du lịch, American Express,Diners Club,... * Phõn loại theo tớnh chất nghiệp vụ:
- Thẻ ghi nợ (thẻ loại A): Là loại thẻ khụng phải lưu ký tiền vào tài khoản riờng ở ngõn hàng, ỏp dụng với khỏch hàng cú quan hệ tớn dụng, thanh toỏn thường xuyờn, cú tớn nhiệm với ngõn hàng và do ngõn hàng phỏt hành.
- Thẻ ký qũy thanh toỏn (thẻ loại B): Là loại thẻ ỏp dụng cho mọi đối tượng khỏch hàng. Muốn sử dụng loại thẻ này thỡ khỏch hàng phải lưu ký một
khoản tiền gửi vào tài khoản riờng ở ngõn hàng (số tiền này chớnh là hạn mức
thẻ). Khỏch hàng chỉ được sử dụng thanh toỏn trong phạm vi lưu ký.
- Thẻ tớn dụng: Áp dụng cho khỏch hàng cú đủ điều kiện được ngõn hàng đồng ý cho vay. Số tiền vay chớnh là hạn mức thẻ. Ngõn hàng phỏt hành thẻ cú trỏch nhiệm thanh toỏn ngay số tiền trờn biờn lai do ngõn hàng đại lý
chuyển đến.
* Phõn loại theo cụng nghệ sản xuất:
- Thẻ từ: Được sản xuất dựa trờn kỹ thuật thư tớn, với hai băng từ chứa
thụng tin ở mặt sau của thẻ.
- Thẻ thụng minh: Dựa trờn kỹ thuật vi tớnh xử lý tin học, nhờ thẻ được
gắn thờm một chớp điện tử, cú cấu trỳc như một mỏy vi tớnh hoàn hảo.
Ngoài ra tựy thuộc vào mục đớch sử dụng, và đối tượng sử dụng người
ta cũn cú cỏc cỏch phõn loại khỏc.
Nội dung thanh toỏn bằng thẻ:
- Thủ tục phỏt hành thẻ:
(1) Khỏch hàng nộp giấy yờu cầu sử dụng thẻ và tiền mặt vào NHTM.
(2) NHTM phỏt hành sau khi hạch toỏn “Cú” vào tài khoản thớch hợp của
khỏch hàng, tiến hành phỏt hành thẻ và giao lại cho khỏch hàng.
Khỏch hàng NHTM phỏt
hành (2)
- Quy trỡnh thanh toỏn thẻ:
+ Thanh toỏn chuyển khoản:
Trường hợp 1: Cơ sở chấp nhận thẻ cú tài khoản tại NHTM phỏt hành thẻ
(1) Chủ sở hữu thẻ giao thẻ cho cơ sở chấp nhận thanh toỏn thẻ.
(2) Cở sở chấp nhập thẻ truyền thụng tin về NHTM phỏt hành thẻ.
(3) Sau khi hạch toỏn “Nợ” vào tài khoản thớch hợp của chủ sở hữu thẻ và ghi “Cú” vào tài khoản Cơ sở chấp nhận thẻ, rồi phản hồi thụng tin lại cơ sở chấp
nhận thẻ.
(4) Cơ sở chấp nhận thẻ giao lại thẻ và biờn lai cho chủ sở hữu thẻ.
Trường hợp 2: Cơ sở chấp nhận thẻ khụng cú tài khoản tại NHTM phỏt hành thẻ Chủ sở hữu thẻ Cơ sở chấp nhận thẻ NHTM phỏt hành thẻ (1) (2) (3) (4)
(1) Chủ sở hữu thẻ giao thẻ cho cơ sở chấp nhận thẻ.
(2) Cơ sở chấp nhận thẻ truyền thụng tin đến NHTM phỏt hành thẻ.
(3) Sau khi hạch toỏn “Nợ” vào tài khoản thớch hợp của chủ sở hữu thẻ, phản
hồi thụng tin lại cơ sở chấp nhận thẻ.
(4) NHTM phỏt hành thẻ lập lệnh thanh toỏn liờn hàng chuyển sang NHTM
thanh toỏn thẻ.
(5) Cơ sở chấp nhận thẻ giao lại thẻ và biờn lai cho khỏch hàng.
(6) NHTM thanh toỏn thẻ hạch toỏn “Cú” trờn tài khoản Cơ sở chấp nhận thẻ
và bỏo “Cú” cho họ.
+ Rỳt tiền mặt:
Trường hợp 1: Khỏch hàng cú tài khoản tại NHTM (Chủ sở hữu ATM)
Chủ sở hữu thẻ Cơ sở chấp nhận thẻ NHTM phỏt hành thẻ NHTM thanh toỏn thẻ (1) (3) (5) (2) (6) (4)
(1) Chủ sở hữu thẻ cắm thẻ vào mỏy ATM.
(2) NHTM (ATM) giao lại thẻ, tiền mặt và biờn lai, sau khi hạch toỏn “Nợ” tài khoản thớch hợp của chủ sở hữu thẻ.
Trường hợp 2: Khỏch hàng khụng cú tài khoản tại NHTM (chủ sở hữu mỏy
ATM)
(1) Chủ sở hữu thẻ cắm thẻ vào mỏy ATM của NHTM.
(2) NHTM (ATM) truyền thụng tin sang cho NHTM phỏt hành thẻ.
(3) NHTM phỏt hành thẻ lập lệnh thanh toỏn liờn hàng sang NHTM (ATM). (4) NHTM (ATM) giao lại thẻ, tiền mặt, biờn lai cho khỏch hàng.
CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHễNG DÙNG TIỀN MẶT QUA CHI NHÁNH NHNO & PTNT THĂNG LONG
Chủ sở hữu thẻ NHTM (ATM) NHTM phỏt hành thẻ (1) (2) (3) (4) Chủ sở hữu thẻ NHTM (ATM) (2) (1)
I.Tổng quan về Chi nhỏnh NHNo & PTNT Thăng Long
1.Lịch sử hỡnh thành và phỏt triển của Chi nhỏnh NHNo & PTNT Thăng Long: (Trước năm 2003 là Sở giao dịch I NHNo & PTNT Việt Nam)
Sở giao dịch I là một bộ phận của Trung tõm điều hành NHNo&PTNT Việt Nam và là một chi nhỏnh của toàn bộ hệ thống NHNo, cú trụ sở tại số 4 đường Phạm Ngọc Thạch, quận Đống Đa - Hà Nội.
Sở giao dịch I NHNo&PTNT được thành lập theo quyết định số
15/TCCB ngày 16/03/1991 của Tổng giỏm đốc NHNo&PTNT Việt Nam với chức năng chủ yếu là đầu mối để quản lý cỏc ngành nụng, lõm, ngư
nghiệp và thực hiện thớ điểm văn bản, chủ trương của ngành trước khi ỏp dụng cho toàn hệ thống, trực tiếp thực hiện cho vay trờn địa bàn Hà Nội,
cho vay đối với cỏc cụng ty lớn về nụng nghiệp như: Tổng cụng ty rau quả, cụng ty thức ăn gia sỳc...Ngày 01/04/1991, SGD I chớnh thức đi vào hoạt
động. Lỳc mới hành lập, SGD I chỉ cú hai phũng ban: phũng Tớn dụng và phũng Kế toỏn cựng một tổ kho quỹ.
Năm 1992, SGD I được sự ủy nhiệm của TGĐ NHNo đó tiến hành thờm nhiệm vụ mới đú là quản lý vốn, điều hũa vốn, thực hiện quyết toỏn tài chớnh cho 23 tỉnh, thành phố phớa Bắc (từ Hà Tĩnh trở ra).Trong cỏc
năm từ 1992-1994 việc thực hiện tốt nhiệm vụ này của SGD I đó giỳp thực hiện tốt cơ chế khoỏn tài chớnh, thỳc đẩy hoạt động kinh doanh của 23 tỉnh, thành phố phớa Bắc. Từ cuối năm 1994, SGD I thực hiện nhiệm vụ điều chỉnh vốn theo lệnh của SGD I và thực hiện kinh doanh tiền tệ trờn địa bàn Hà Nội bằng cỏch huy động tiền nhàn rỗi của dõn cư, cỏc tổ chức kinh tế
bằng nội tệ, ngoại tệ sau đú cho vay để phỏt triển sử dụng kinh doanh đối với mọi thành phần kinh tế.
Ngoài ra SGD I cũn làm cỏc dịch vụ tư vấn đầu tư, bảo lónh, thực
hiện chiết khấu cỏc thương phiếu, cỏc nghiệp vụ thanh toỏn, nhận cầm cố,
thế chấp tài sản, mua bỏn kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc đỏ quý, tài trợ xuất
khẩu... và ngày càng khẳng định tầm quan trọng của mỡnh trong hệ thống
NHNo&PTNT Việt Nam. Ngày 14/4/2003, Sở giao dịch I đổi tờn thành
NHNo&PTNT Chi nhỏnh Thăng Long.
GIÁM ĐỐC Phũng thẩm định Phũng tớn dụng Phũng KTKTNB Phũng thanh toỏn QT Phũng hành chớnh Phũng ngõn quỹ Phũng TCCB & ĐT Phũng kế hoạch Phũng kế toỏn Phũng vi tớnh Phú giỏm đốc Chi nhỏnh Ng. Khuyến Chi nhỏnh Tõy Sơn Chi nhỏnh P.Đ.Phựng Chi nhỏnh Chợ Mơ Chi nhỏnh Định Cụng
Chi nhỏnh Trung Yờn
Chi nhỏnh N.Đ.Chiểu Chi nhỏnh Lỏng Thượng Chi nhỏnh Hàm Long Cỏc phũng GD Khỏc
2. Tỡnh hỡnh hoạt động của Chi nhỏnh NHNo & PTNT Thăng Long
2.1.Cụng tỏc nguồn vốn
- Tỡnh hỡnh thực hiện chỉ tiờu kế hoạch năm 2004:
Bảng 01: Tỡnh hỡnh thực hiện chỉ tiờu năm 2004
TT Chỉ tiờu Kế hoạch Thực hiện So sỏnh % 1 Nguồn vốn: -Tỷ VNĐ -Nghỡn USD 7522 5628 120,267 8253 7130 75,239 110 2 Dư nợ: -Tỷ VNĐ -Nghỡn USD 2645 2100 34,600 3343 2217 71,300 126 3 Trung,dài hạn: -Tỷ VNĐ -Nghỡn USD 1046 831 13,635 1128 903 14,222 108 4 Nợ quỏ hạn <2% 0,73%
(Nguồn: Tài liệu triển khai kinh doanh năm 2005)
Tổng nguồn vốn đạt 8.253 tỷ VND, đạt 111% kế hoạch năm 2004, tăng
23% so với năm 2003, trong đú:
+ Cơ cấu nguồn vốn theo đồng tiền:
Nội tệ : 7.130 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 86% tổng nguồn vốn, tăng 23%
Ngoại tệ quy đổi theo VND: 1.123 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 14% tổng
nguồn vốn, tăng 25% so với năm 2003. +Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn:
Nguồn vốn khụng kỳ hạn: 3.797 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 46% tổng
nguồn vốn, tăng 3% so với năm 2003.
Nguồn vốn cú kỳ hạn < 12 thỏng: 2.195 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 27%
tổng nguồn vốn, tăng 80% so với năm 2003.
Nguồn vốn cú kỳ hạn từ 12 thỏng trở lờn: 2.261 tỷ VND, chiếm tỷ trọng
27% tổng nguồn vốn, tăng 26% so với năm 2003.
+Phõn loại theo nguồn vốn:
Tiền gửi dõn cư: 993 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 12% tổng nguồn vốn,
giảm 11% so với năm 2003.
Tiền gửi Tổ chức Kinh tế, Tổ chức Xó hội: 4.227 tỷ VND, chiếm tỷ
trọng 51% tổng nguồn vốn, tăng 45% so với năm 2003.
Vốn uỷ thỏc đầu tư: 1.250 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 15% tổng nguồn
vốn, tăng 9% so với năm 2003.
Tiền gửi, vay khỏc: 1.783 tỷ VND, chiếm tỷ trọng 22% tổng nguồn
vốn, tăng 16% so năm 2003.
Như vậy Chi nhỏnh NHNo & PTNT Thăng Long đó thực hiện tốt cỏc
chỉ tiờu về nguồn vốn đề ra, để đạt được kết quả trờn toàn Chi nhỏnh đó cú sự
chuyển biến tớch cực trong nhận thức về chủ động tăng trưởng nguồn vốn huy động, bỏm sỏt chiến lược huy động vốn để xỏc định rừ mục tiờu phấn đấu và đề
ra giải phỏp thực hiện cú hiệu quả. Cũng phải kể đến việc mở rộng thị trường,
thị phần đó được coi trọng, đặc biệt là mở thờm màng lưới (hiện cú 18 điểm
2.2.Hoạt động tớn dụng
Để mở rộng và nõng cao chất lượng tớn dụng, Chi nhỏnh NHNo & PTNT Thăng Long đó triển khai, quỏn triệt và hướng dẫn kịp thời cỏc văn bản
mới như cỏc Nghị định của Chớnh phủ, Thụng tư hướng dẫn của Ngõn hàng
nhà nước, cỏc Văn bản của NHNo & PTNT Việt Nam. Chi nhỏnh đó chỳ trọng
mở rộng mạng lưới kinh doanh, nõng cấp một số chi nhỏnh cấp II loại V. Từ đú đó đem lại cho Chi nhỏnh một số kết quả nhất định.
Bảng 02: Thực trạng tớn dụng tại Chi nhỏnh NHNo & PTNT Thăng Long
Đơn vị: Triệu đồng. Tăng giảm Năm Chỉ tiờu 2003 2004 Tuyệt đối Tương đối (%) 1.Doanh số cho vay 3787424 9063016 5275592 139.29235 Ngắn hạn 3030256 6740625 3710369 122.44408 Trung hạn 534375 1305277 770902 144.26236 Dài hạn 222793 1017114 794321 356.52871 2.Doanh số thu nợ 2876962 7565394 4688432 162.96468 Ngắn hạn 2614517 5598198 2983681 114.11978 Trung hạn 204589 1113449 908860 444.23698 Dài hạn 57856 853747 795891 1375.6412 3.Tổng dư nợ 1845277 3342899 1497622 81.159739 Ngắn hạn 1094627 2215260 1120633 102.37579 Trung hạn 426042 606652 180610 42.392534 Dài hạn 324608 520987 196379 60.497277 4.Dư nợ quỏ hạn 32852 24275 -8577 -26.108 Ngắn hạn 23512 17877 -5635 -23.966485
Trung hạn 8640 5943 -2697 -31.215278
Dài hạn 700 455 -245 -35
(Nguồn: Tài liệu triển khai kinh doanh năm 2005)
Trong đú dư nợ DNNN chiếm 49.42% tổng dư nợ, dư nợ DNNQD
chiếm 33.08%, dư nợ cho vay hộ sản xuất chiếm 6%, cho vay khỏc chiếm
11.5%.
Về chất lượng tớn dụng: Nợ quỏ hạn 24.275 triệu đồng, chiếm 0.72%
tổng dư nợ. Nguyờn nhõn là do: Trong năm 2004, theo đề nghị của thanh tra
NHNN về tạm ngừng cho vay đối với Cụng ty Bảo vệ thực vật I nờn phỏt sinh nợ đến hạn chưa kịp trả. Ngoài ra do thay đổi về tổ chức nội bộ cũng như tỡnh hỡnh khú khăn chung của cỏc đơn vị xõy dựng về vốn và giỏ cả.
2.3.Hoạt động thanh toỏn quốc tế và kinh doanh ngoại tệ
Hoạt động thanh toỏn quốc tế và kinh doanh ngoại tệ của Chi nhỏnh năm 2004 tăng trưởng mạnh cả về số lượng, chất lượng. Với sự ưu việt, đổi
mới và hiện đại khi ỏp dụng mạng Korebank trong giao dịch, doanh số thanh toỏn đó tăng vượt mức kế hoạch năm 2004 đề ra.
2.3.1.Thanh toỏn quốc tế
Bảng 03: Thực trạng thanh toỏn quốc tế tại Chi nhỏnh NHNo & PTNT Thăng Long Đơn vị: USD Năm 2003 Năm 2004 Doanh số Số mún Số tiền Số mún Số tiền Tỷ lệ % đạt so với năm trớc Hàng XK 43 1551176 122 4402461 183.8144092 Hàng NK 764 146512559 941 347502126 137.1824834
Dự ỏn 2 60450000 8 562800000 831.0173697 Trả kiều hối 67 428558 107 603370 40.79074478 Điều chuyển vốn 35 15937121 67 29300444 83.85029517 Tổng số 911 224879414 1245 944608401
(Nguồn: Tài liệu triển khai kinh doanh năm 2005)
Ghi chỳ: Bảng số liệu bao gồm cả cỏc ngoại tệ khỏc đó được quy đổi ra
USD theo tỷ giỏ ngày thực tế giao dịch do Ngõn hàng Ngoại thương Việt Nam
cụng bố.
+ Tổng thu về phớ dịch vụ TTQT: 3.125.511.497VNĐ Trong đú:
- Thu từ dịch vụ TTQT: 2.185.384.127VNĐ
- Thu lói tiền gửi ký quỹ: 940.127.370VNĐ. 2.3.2.Kinh doanh ngoại tệ
Bảng 04: Thực trạng kinh doanh ngoại tệ tại Chi nhỏnh NHNo & PTNT TL
Đơn vị: USD
Doanh số Năm 2003 Năm 2004 Tỷ lệ %
Mua vào 116.825.927 251.678.581 215
Bỏn ra 116.573.635 254.213.729 218
Lói 1.739.731.443 1.975.982.668 114
(Nguồn: Tài liệu triển khai kinh doanh năm 2005)
Ghi chỳ: Bảng số liệu trờn bao gồm cả cỏc ngoại tệ khỏc đó được quy đổi ra USD theo tỷ giỏ ngày lập bỏo cỏo.
Bờn cạnh đú cũn một số tồn tại làm ảnh hưởng đến nghiệp vụ thanh
toỏn và kinh doanh ngoại tệ: Đú là, dịch vụ Western Union tuy đó triển khai nhưng chưa thật sự được chỳ trọng và cú hiệu quả thấp do chớnh sỏch quảng
cỏo cũng như việc bố trớ quầy, bàn giao dịch và cỏc phương tiện khỏc. Giỏ bỏn
ngoại tệ của Chi nhỏnh núi chung cũn cao so với giỏ bỏn của cỏc NHTM khỏc trờn cựng địa bàn do chưa cú cơ chế mạnh dạn khuyến khớch kinh doanh cỏc
ngoại tệ khỏc ngoài đồng USD để bự đắp giỏ. Chi nhỏnh cũng chưa cú một giải
phỏp thống nhất về việc tăng cường tận dụng lợi thế của cơ chế chi hoa hồng
ngoại tệ theo quy định của NHNo & PTNT Việt Nam để thu hỳt nhiều hơn
nguồn ngoại tệ từ khỏch hàng xuất khẩu.
3.Đỏnh giỏ kết quả kinh doanh năm 2004
3.1.Những mặt được
- Triển khai tốt cỏc nội dung đề ỏn cơ cấu lại ngõn hàng theo chỉ đạo
của NHNoVN:
+ Mạng lưới hoạt động được tăng cường. Năm 2004 đó mở thờm 6 Phũng giao dịch;
+ Thành lập Phũng thẩm định, Tổ nghiệp vụ thẻ;
+ Thành lập Hội đồng tư vấn tớn dụng theo mụ hỡnh thẩm định mới; + Ban hành Quy định khoỏn tài chớnh cho cỏc chi nhỏnh trực thuộc; Lề
lối làm việc; Quản lý chi tiờu; Quyết định về phõn quyền phỏn quyết cho vay đối với cỏc chức danh Phú Giỏm đốc chi nhỏnh Thăng Long, Giỏm đốc cỏc chi nhỏnh, Trưởng phũng giao dịch trực thuộc;
+ Tớch cực cơ cấu lại nợ, lành mạnh hoỏ tài chớnh; Năm 2004 đó trớch rủi ro 8,5 tỷ và xử lý rủi ro được 22 tỷ.
- Thực hiện và vận dụng đa dạng cỏc hỡnh thức huy động vốn từ cỏc TCKT và dõn cư, ỏp dụng cỏc hỡnh thức trả lói linh hoạt;
- Việc tiếp thị, thu hỳt nguồn từ cỏc bộ, ngành, cỏc doanh nghiệp lớn được đặc biệt quan tõm;
- Cụng tỏc tiếp thị, quảng cỏo, quảng bỏ thương hiệu được chỳ trọng;
- Sau hơn 1 năm triển khai ứng dụng chương trỡnh giao dịch mới
(IPCAS) tại trụ sở và 3 chi nhỏnh trực thuộc đó thu được hiệu quả trong kinh
doanh;
- Cỏn bộ thường xuyờn được đào tạo nõng cao trỡnh độ chuyờn mụn nghiệp vụ.
3.2.Những mặt chưa được
- Nguồn vốn tuy tăng trưởng nhưng tớnh ổn định cũn chưa cao, nguồn
vốn huy động từ dõn cư cũn thấp.
- Tỷ trọng thu ngoài tớn dụng trờn tổng thu nhập rũng cũn thấp, nguồn
thu chủ yếu vẫn từ tớn dụng nờn rủi ro cao.
- Chất lượng cỏn bộ chưa đảm bảo cho yờu cầu hội nhập (cả trỡnh độ
nhận thức và kinh nghiệm thực tế. Phong cỏch làm việc, giao dịch cũn nhiều
bất cập, chưa theo kịp xu thế mới).
- Chưa tranh thủ được sự giỳp đỡ tối đa của cỏc ban trung tõm điều
hành.
- Chưa cõn đối tốt giữa nguồn vốn, sử dụng vốn. Chưa cú sự phối kết