IV. Cỏc nhõn tố ảnh hưởng tới hoạt động thanh toỏn khụng dựng tiền mặt
3.Thanh toỏn bằng ủy nhiệm thu
Uỷ nhiệm thu là giấy đũi tiền do người thụ hưởng lập gửi ngõn hàng để
uỷ nhiệm cho ngõn hàng thu hộ tiền hàng hoỏ.
Người đại diện Đơn vị mua
NHTM thanh toỏn NHTM phỏt hành (1) (3) (2) Đơn vị mua (Người đại diện) NHTM phỏt hành (2) (1)
Tức là ngõn hàng thu hộ những khoản tiền hàng hoỏ đó bàn giao hoặc
dịch vụ đó cung ứng mà hai bờn mua bỏn thống nhất thỏa thuận dựng hỡnh thức
thanh toỏn này với những điều kiện thanh toỏn cụ thể đó ghi trong hợp đồng
kinh tế hoặc đơn đặt hàng và đó được bờn mua ký xỏc nhận trờn phương thức thanh toỏn như húa đơn, vận đơn... Bờn mua phải thụng bỏo bằng văn bản cho
ngõn hàng phục vụ mỡnh biết về thỏa thuận dựng hỡnh thức thanh toỏn ủy
nhiệm thu của đơn vị mỡnh.
Về phớa bờn bỏn, sau khi đó giao hàng hoặc hoàn tất việc cung ứng dịch
vụ, bờn bỏn lập ủy nhiệm thu theo mẫu của ngõn hàng, kốm theo húa đơn, vận đơn gửi ngõn hàng phục vụ mỡnh, để yờu cầu thu hộ tiền. Để cho việc thu tiền
hàng hoặc dịch vụ được nhanh chúng, bờn bỏn cú thể ghi rừ trờn giấy ủy nhiệm
thu yờu cầu ngõn hàng bờn mua chuyển tiền bằng điện và chịu chi phớ điện bỏo.
Khi nhận được giấy Ủy nhiệm thu, trong vũng một ngày làm việc, ngõn
hàng bờn mua trớch tài khoản của bờn mua trả ngay cho bờn bỏn để hoàn tất
việc thanh toỏn. Nếu tài khoản bờn mua khụng cú tiền chi trả thỡ bờn mua bị
phạt chậm trả, số tiền bị phạt chậm trả bằng số tiền phải trả nhõn lói suất nợ
quỏ hạn của loại cho vay ngắn hạn, nhõn với số ngày chậm trả.
Điều kiện: Bờn mua và bờn bỏn đó hoàn toàn tin tưởng nhau về phương
diện thanh toỏn.
Phạm vi thanh toỏn Uỷ nhiệm thu: giống như Uỷ nhiệm chi.
- Trường hợp 1: Cỏc khỏch hàng cú tài khoản tại cựng một
NHTM
(1) Bờn bỏn giao hàng hoỏ, dịch vụ cho bờn mua.
(2) Bờn bỏn lập 4 liờn Uỷ nhiệm thu kốm hoỏ đơn bỏn hàng nộp vào NHTM. (3) NHTM hạch toỏn “Nợ” trờn tài khoản của bờn mua và bỏo “Nợ” cho họ.
(4) NHTM hạch toỏn “Cú” trờn tài khoản của bờn bỏn và bỏo “Cú” cho họ.
- Trường hợp 2: Cỏc khỏch hàng cú tài khoản tại 2 NHTM cú tham gia thanh
toỏn bự trừ
(1) Bờn bỏn giao hàng hoỏ, dịch vụ cho bờn mua.
Bờn bỏn Bờn mua NHTM phục vụ bờn bỏn NHTM phục vụ bờn mua (1) (6) (3) (2) (4) (5) Bờn bỏn Bờn mua NHTM nơi 2 bờn mở tài khoản (1) (2) (4) (3) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
(2) Bờn bỏn lập 4 liờn Uỷ nhiệm thu kốm hoỏ đơn vào NHTM phục vụ mỡnh. (3) NHTM phục vụ bờn bỏn gửi 3 liờn Uỷ nhiệm thu sang NHTM phục vụ bờn mua.
(4) NHTM phục vụ bờn mua hạch toỏn “Nợ” trờn tài khoản bờn mua và bỏo “Nợ” cho họ.
(5) NHTM phục vụ bờn mua lập 3 liờn bảng kờ thanh toỏn bự trừ, đồng thời gửi
1 liờn bảng kờ kốm 2 lien Uỷ nhiệm thu sang NHTM phục vụ bờn bỏn trong phiờn thanh toỏn bự trừ.
(6) NHTM phục vụ bờn bỏn hạch toỏn “Cú” trờn tài khoản bờn bỏn và bỏo “Cú” cho họ.
- Trường hợp 3: Cỏc khỏch hàng mở tài khoản tại 2 NHTM cựng hệ thống, nhưng khụng tham gia thanh toỏn bự trừ: thỡ quy trỡnh hạch toỏn tương tự như
trờn, chỉ khỏc NHTM phục vụ người mua lập giấy bỏo liờn hàng và chuyển 1
giấy bỏo liờn hàng kốm 1 liờn Uỷ nhiệm thu sang NHTM phục vụ người bỏn.
- Trường hợp 4: Cỏc khỏch hàng cú tài khoản tại 2 NHTM khụng cựng hệ
thống và khụng tham gia thanh toỏn bự trừ: thỡ quỏ trỡnh thanh toỏn sẽ thực
hiện thụng qua tài khoản tiền gửi tại NHNN.