II. Nguồn kinh phí và quỹ khác (Mã số 430)
5111 Doanh thu bán hàng hóa 620.513.261.882 620.513.261
515 Doanh thu hoạt động tài chính 15.321.616.109 15.321.616.109
621 Chi phí NVL trực tiếp 485.699.032.160 485.699.032.160
622 Chi phí nhân công trực tiếp 45.021.445.057 45.021.445.057
627 Chi phí sản xuất chung 76.951.300.356 76.951.300.356
6271 Chi phí nhân viên phân xƣởng 19.614.674.452 19.614.674.452 6272 Chi phí vật liệu 8.194.300.734 8.194.300.734 6272 Chi phí vật liệu 8.194.300.734 8.194.300.734 6273 Chi phí công cụ, dụng cụ 4.400.547.070 4.400.547.070 6274 Chi phí khấu hao TSCĐ 24.872.717.704 24.872.717.704 6277 Chi phí dịch vụ mua ngoài 18.671.526.812 18.671.526.812 6278 Chi phí bằng tiền khác 1.197.533.584 1.197.533.584
Tài
khoản Tên tài khoản
Dƣ đầu kỳ Phát sinh Dƣ cuối kỳ
Nợ Có Nợ Có Nợ Có
642 Chi phí quản lý doanh nghiệp 23.718.734.855 23.718.734.855
6421 Chi phí nhân viên quản lý 4.011.699.326 4.011.699.326 6422 Chi phí vật liệu quản lý 959.917.526 959.917.526 6422 Chi phí vật liệu quản lý 959.917.526 959.917.526 6423 Chi phí qlý: Đồ dùng văn phòng 1.647.156.102 1.647.156.102 6424 Chi phí qlý: Khấu hao TSCĐ 1.230.895.405 1.230.895.405 6425 Chi phí qlý: Thuế, phí, lệ phí 437.239.704 437.239.704 6426 Chi phí qlý: Dự phòng 327.335.154 327.335.154 6427 Chi phí qlý: Dịch vụ mua ngoài 11.939.618.244 11.939.618.244 6428 Chi phí bằng tiền khác 3.164.873.394 3.164.873.394
711 Thu nhập khác 10.875.029.185 10.875.029.185
811 Chi phí khác 13.812.927.288 13.812.927.288
911 Xác định kết quả kinh doanh 646.709.907.176 646.709.907.176
Tổng cộng 991.533.044.218 991.533.044.218 7.658.339.069.028 7.658.339.069.028 1.347.875.808.057 1.347.875.808.057 Ngày 31 tháng 12 năm 2010 Ngƣời lập (Ký, họ tên) Kế toán trƣởng (Ký, họ tên)
Bước 6: Lập Bảng cân đối kế toán.
Cuối cùng, phần mềm kế toán dựa vào số liệu trên Sổ cái các tài khoản, Bảng tổng hợp chi tiết các tài khoản và Bảng cân đối số phát sinh để tự động lập Bảng cân đối kế toán. Thao tác trên máy tính nhƣ sau:
Vào phân hệ Kế toán tổng hợp Báo cáo tài chính Bảng cân đối kế toán.
Giao diện phần mềm kế toán thể hiện như sau:
TỔNG CÔNG TY LẮP MÁY VIỆT NAM CÔNG TY TNHH MTV CHẾ TẠO THIẾT BỊ VÀ CÔNG TY TNHH MTV CHẾ TẠO THIẾT BỊ VÀ
ĐÓNG TÀU HẢI PHÕNG
Mẫu số B01-DN
Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trƣởng BTC