10 6424- Khấu hao tài sản cố định 3.784.543 3.784.543 11 6427- Chi phí dịch vụ mua ngoài 21.781.000 21.781.000 12 6428- Chi phí khác bằng tiền 20.812.207 20.812.207
Tổng cộng 163.019.283 163.019.283
Lập, ngày 31 tháng 10 năm 2007
Kế toán ghi sổ Kế toán trưởng ( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên)
CÔNG TY TNHH PHÁT TRIỂN CÔNG NGHỆ & THƯƠNG MẠI GIA LONG & THƯƠNG MẠI GIA LONG
Số dư đầu năm SỔ CÁI TÀI KHOẢN 641
NỢ CÓ
Tài khoản đối ứng Tháng 10
1111 105.963.533 Cộng phát sinh Nợ 105.963.533 Cộng phát sinh Có 105.963.533 Lũy kế phát sinh Nợ 105.963.533 Lũy kế phát sinh Có 105.963.533 Dư nợ cuối tháng Dư có cuối tháng Lập, ngày 31 tháng 10 năm 2007 Kế toán ghi sổ Kế toán trưởng
( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên)
CÔNG TY TNHH PHÁT TRIỂN CÔNG NGHỆ & THƯƠNG MẠI GIA LONG & THƯƠNG MẠI GIA LONG
Số dư đầu năm SỔ CÁI TÀI KHOẢN 642
NỢ CÓ
Tài khoản đối ứng Tháng 10
1111 57.055.750 Cộng phát sinh Nợ 57.055.750 Cộng phát sinh Có 57.055.750 Lũy kế phát sinh Nợ 57.055.750 Lũy kế phát sinh Có 57.055.750 Dư nợ cuối tháng Dư có cuối tháng Lập, ngày 31 tháng 10 năm 2007 Kế toán ghi sổ Kế toán trưởng
( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên)
- Bút toán kết chuyển doanh thu
Nợ TK 511: 1.315.678.052 Có TK :911 1.315.678.052 - Bút toán kết chuyển giá vốn hàng bán
Nợ TK 911: 1.120.787.154 Có TK :632 1.120.787.154 -Bút toán kết chuyển chi phí bán hàng
Nợ TK 911: 105.963.533 Có TK :641 105.963.533 -Bút toán kết chuyển chi phí quản lý
Nợ TK 911: 57.055.750 Có TK :642 57.055.750
Số liệu trên đã được phản ánh ở nhật ký chứng từ số 8. -Bút toán xác định kết quả kinh doanh
Nợ TK 911: 31.871.615 Có TK :4212 31.871.615
CÔNG TY TNHH PHÁT TRIỂN CÔNG NGHỆ & THƯƠNG MẠI GIA LONG & THƯƠNG MẠI GIA LONG
NHẬT KÝ CHỨNG TỪ SỐ 10
Ghi có tài khoản: 421: Lợi nhuận chưa phân phối Tháng 10
Số
TT Diễn giải
Dư đầu tháng Ghi có TK 421, Ghi nợ Tk Dư cuối tháng
Nợ Có 911 Cộng có TK 421 Nợ Có
Lợi nhuận chưa phân
phối 31.871.615 31.871.615
31.871.615
Tổng cộng 31.871.615 31.871.615 31.871.615
Lập, ngày 31 tháng 10 năm 2007
Kế toán ghi sổ Kế toán trưởng
( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên)
Số dư đầu năm SỔ CÁI TÀI KHOẢN 911
NỢ CÓ
Tài khoản đối ứng Tháng 10
4212 31.871.615 632 1.120.787.154 641 105.963.533 642 57.055.750 Cộng phát sinh Nợ 1.315.678.052 Cộng phát sinh Có 1.315.678.052 Lũy kế phát sinh Nợ 1.315.678.052 Lũy kế phát sinh Có 1.315.678.052 Dư nợ cuối tháng Dư có cuối tháng Lập, ngày 31 tháng 10 năm 2007 Kế toán ghi sổ Kế toán trưởng