XI NGHIỆP CƠ ĐIỆN TỬ
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN (Trích)
Tài khoản 622- Chi phí nhân công trực tiếp
Đối tượng pháp nhân: Xí nghiệp Cơ - Điện tử Quý 1 Năm 2008 Số dư đầu kỳ Nợ
Có
Ngày
chứng từ Số chứng từ Diễn giải đối ứngTK Số phát sinh
Nợ Có
Lò đốt rác 39.609.221 39.609.221
31/03/08 KCXN KC chi phí nhân công trực tiếp 154 39.609.221 31/03/08 TLXN Trích lương tháng 13 làm lò đốt rác 33881 11.700.000
31/03/08 TLXN Trích lương tháng 1 làm lò đốt rác 33881 13.909.221 31/03/08 TLXN Trích lương tháng 2 làm lò đốt rác 33881 14.000.000
Tăng âm 71.051.727 71.051.727
31/03/08 KCXN KC CF NCTT làm tăng âm Quí 1/08 154 71.051.727 31/03/08 TLXN Trích KPCĐ làm tăng âm 3382 1.322.095
31/03/08 TLXN Trích BHXH làm tăng âm 13881 8.556.873 31/03/08 TLXN Trích lương tháng 13 làm tăng âm 33881 22.514.759 31/03/08 TLXN Trích lương t1/08 làm tăng âm 33881 3.050.000 31/03/08 TLXN Trích lương t2/08 làm tăng âm 33881 10.000.000 31/03/08 TLXN Trích lương t3/08 làm tăng âm 33881 25.608.000
Hộp cứu
hỏa 88.919.745 88.919.745
31/03/08 KCXN KC CFNCTT làm hộp cứu hỏa 154 88.919.745 31/03/08 TLXN Trích KPCĐ làm hộp cứu hỏa 3382 3.148.671
31/03/08 TLXN Trích BHXH làm hộp cứu hỏa 13881 22.009.729 31/03/08 TLXN Trích lương t13 làm hộp cứu hỏa 33881 17.713.949 31/03/08 TLXN Trích lương t1/08 làm hộp cứu hỏa 33881 11.500.000 31/03/08 Trích lương t2/08 làm hộp cứu hỏa 17.730.637 31/03/08 Trích lương t3/08 làm hộp cứu hỏa 16.816.759
….. …… ………. ………. … …
Tổng cộng 260.725.678 260.725.678
Ngày 31 tháng 3 năm 2008
Người lập biểu Kế toán tổng hợp Kế toán trưởng
Phát sinh lũy kế Nợ: 260.725.678 Có: 260.725.678
Biểu 2.19 Sổ cái tài khoản 622
TỔNG CÔNG TY ĐIỆN TỬ VÀ TIN HỌC VIET NAM Công ty Cổ phần Viettronics Đống Đa Công ty Cổ phần Viettronics Đống Đa
SỔ CÁI TÀI KHOẢN
Tài khoản 622- Chi phí nhân công trực tiếp Quí 1/08 Ngày ghi sổ Chứng từ Diễn giải Tk đối ứng Số phát sinh Số hiệu Ngày tháng Nợ Có Số dư đầu kỳ 0 0 Số phát sinh trong kỳ … … … … …