2. Chức năng của cụng ty:
BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
Đơn vị tớnh: Đồng
STT Chỉ tiờu Năm 2000
(Quý IV)
Năm 2001 Năm 2002
1 Tổng doanh thu 27,780,102 729,980,649 2,237,920,542,
2 Doanh thu thuần 27,780,102 729,980,649 2,237,920,542,
3 Giỏ vốn hàng bỏn 61,485,702 654,369,803 2,025,650,705
4 Lợi nhuận gộp -33,705,600 75,610,846 212,269,837
5 Chi phớ QLDN 31,057,034 64,320,780 166,570,730
6 Lợi nhuận từ hoạt
động kinh doanh
-64,7626,634 11,290,066 45,699,107
7 Lợi nhuận hoạt tài
chớnh
41,364 -5,918,344 -19,257,350
8 Tổng lợi nhuận trước
thuế
-64,720,270 5,371,722 26,441,757
9 Thuế thu nhập doanh
nghiệp phải nộp
0,000 0,000 0,000
10 Lợi nhuận sau thuế -64,720,270 5,371,722 26,441,757
Chuyên đề thực tập Nguyễn Đình Cương:TMQT – 41A
- 40 -
2.1. Về doanh thu.
Qua hơn 2 năm đi vào hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh thu của cụng ty khụng ngừng tăng lờn thể hiện ở một số chỉ tiờu ở trong bảng sau:
Quý IV năm 2000, cụng ty mới đi vào hoạt động sản xuất kinh doanh nờn
tổng doanh thu của cụng ty chỉ đạt 27,780,102 đồng là chưa cao do thị trường
đối với sản phẩm của doanh nghiệp cũn rất mới mẻ.
Năm 2001, kế hoạch cụng ty đề ra là 800,000,000 đồng và tổng doanh thu
thực hiện trong năm 2001 đạt 729,980,649 đồng, đạt 91,24% kế hoạch đề ra,
khụng đạt kế hoạch giảm 8,76% tương đương 70,019,351 đồng.
Năm 2002, kế hoạch cụng ty đề ra là 2,000,000,000 đồng và tổng doanh
thu thực hiện đạt 2,237,920,542 đồng vượt kế hoạch đề ra là 11,89% tương
đương với 237,920,542 đồng. Tốc độ tăng doanh thu năm 2002 so với năm
2001 là 306,57% tương đương với 1,507,939,893 đồng.
Đạt được kết quả đú là do cụng ty khụng ngừng phỏt triển và mở rộng thị trường, do sản phẩm của cụng ty được người tiờu dựng biết đến và chấp nhận. 2.2. Về chi phớ .
Tỡnh hỡnh chi phớ của cụng ty thể hiện ở bảng sau:
Năm Tổng doanh thu kế hoạch Tổng doanh thu thực hiện Tỉ lệ phần trăm thực hiện Tốc độ tăng doanh thu 2000 x 27,780,102 X x 2001 800,000,000 729,980,649 91,24 x 2002 2,000,000,000 2,237,920,542 111,89 306,57 Dự kiến 2003 3,500,000,000 x X x
Chuyên đề thực tập Nguyễn Đình Cương:TMQT – 41A
Mức thay đổi
Năm
Tổng chi phớ Chờnh lệch Tỷ lệ đạt so với năm
trước
2000 31,057,034 x x
2001 64,320,780 33,263,746 207,10
2002 166,570,730 102,249,950 258,97
Tổng chi phớ của cụng ty thay đổi theo sự thay đổi của tổng tổng doanh thu, mức tăng và tốc độ tăng khỏc nhau.
Năm 2000 tổng chi phớ của cụng ty là 31,057,034 đồng. Năm 2001 tổng chi
phớ của cụng ty là 64,320,780 đồng tăng so với năm 2000 là 33,263,746 đồng
tương đương với 107,1%.
Năm 2002 tổng chi phớ của cụng ty là 166,570,730 đồng tăng so với năm
2001 là 102,249,950 đồng tương ứng là 158,97%.
Khi doanh thu tăng lờn thỡ chi phớ cũng tăng theo.Sự kinh doanh hiệu quả hay khụng hiệu quả của năm này so với năm sau là do tốc độ tăng của doanh thu so với tốc độ tăng của chi phớ.
Năm 2002 so với năm 2001 thỡ tốc độ tăng doanh thu cao hơn tốc độ tăng chi phớ nờn hiệu quả sản xuất kinh doanh của năm 2002 lớn hơn năm 2001.Tuy nhiờn,lợi nhuận của cụng ty chưa cao, do đú cần phải giảm chi phớ đầu vào,tăng nhanh doanh thu tức là tăng nhanh khối lượng hàng bỏn ra trờn thị trường.
Chuyên đề thực tập Nguyễn Đình Cương:TMQT – 41A
- 42 -
Năm 2000, lợi nhuận của cụng ty là -64,721,270 đồng. Cụng ty lỗ
64,721,270 đồng. Do mới đi vào hoạt động kinh doanh mọi thứ cũn mới mẻ, thị trường cũn xa lạ, hàng tồn kho cũn nhiều, vốn đầu tư xõy dựng lớn .
Năm 2001 lợi nhuận của cụng ty đạt 5,371,722 đồng. Trong năm thực
hiện sản xuất kinnh doanh thứ 2 nhưng thực chất cú thể coi là năm đầu, cụng ty đó bắt đầu cú lợi nhuận.
Năm 2002 lợi nhuận của cụng ty đạt 26,441,757 đồng.
Lợi nhuận đạt được của cụng ty đó tăng dần lờn qua cỏc năm. Cụng ty bước đầu làmm ăn cố hiệu quả,đó bước vào giai đoạn hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định.
2.4-Về thị trường và khỏch hàng:
Thị trường tiờu thụ của cụng ty ngày càng được mở rộng.Lỳc đầu cụng ty chỉ giới thiệu và bỏn sản phẩm ở thành phố Hà Nội và giờ đõy sản phẩm của cụng ty đó cú mặt ở cỏc thành phố lớn như thành phố Hồ Chớ Minh, Hải Phũng, Hạ Long,...Tiến tới mục tiờu của cụng ty là mở rộng thị trường trong nước, đứng vững và chiếm lĩnh thị trường trong nước và tiến tới xuất khẩu sang một số thị trường khu vực và trờn thế giới.
Nhúm khỏch hàng mục tiờu của cụng ty là người tiờu dựng cú thu nhập cao và khỏch du lịch quốc tế,cú nhu cầu về thực phẩm sạch tại cỏc thành phố lớn.Số lượng khỏch hàng dựng và tin tưởng sản phẩm của cụng ty ngày càng tăng.
Tỡnh hỡnh doanh thu tiờu thụ hàng hoỏ của cụng ty tại thị trường Hà Nội và Thành phố Hồ Chớ Minh trong thời gian qua.
Năm 2000(Quý VI) 2001 2002
Hà Nội 27780102 583912519 1566544379
Chuyên đề thực tập Nguyễn Đình Cương:TMQT – 41A
Minh
Tổng doanh thu 27780102 729980649 2237920542
Nguồn:Tàichớnhkếtoỏn 2.4.1. Thị trường Hà Nội.
Doanh thu tiờu thụ tại thị trường Hà Nội thể hiện ở bảng sau:
Năm 2000 2001 2002
Bỏn lẻ 19446072 116782504 313308876
Bỏn buụn 8334030 291956259 783272198
Cỏc đại lý 175173755 469963314
Nguồn: Cửa hàng giới thiệu sản phẩm Thị trường tiờu thụ hà Nội là thị trường tiờu thụ chủ yếu của cụng ty trong thời gian qua.Đõy là thị trường được chỳ trọng và quan tõm nhất của cụng ty. Việc phỏt triển và giữ vững thị trường này mang tớnh sống cũn trong việc tiờu thụ sản phẩm của cụng ty.
Tại thị trường Hà Nội, sản phẩm của cụng ty được tiờu thụ chủ yếu thụng qua cửa hàng giới thiệu sản phẩm , cũn lại là cỏc đại lý.
Khỏch hàng chủ yếu của cửa hàng giới thiệu sản phẩm là người tiờu dựng trực tiếp và cỏc cửa hàng thực phẩm, siờu thị, khỏch sạn, nhà hàng, cỏc văn phũng xớ nghiệp...Trong đú sản phẩm được tiờu thụ bởi người tiờu dựng trực tiếp chiếm 20% Tổng doanh thu tiờu thụ của cửa hàng giới thiệu sản phẩm, cũn lại là 80% được tiờu thụ bởi cỏc cửa hàng thực phẩm, siờu thị, khỏch sạn, nhà hàng, cỏc văn phũng xớ nghiệp...Cú thể núi hoạt động bỏn hàng trực tiếp cửa cụng ty đó đạt hiệu quả rất cao. Cũn bộ phận đại lý, khối lượng tiờu thụ chỉ chiếm 20% doanh thu tiờu thụ tại thị trường Hà Nội là cũn rất hạn chế. Để đẩy nhanh tốc độ tiờu thụ cụng ty cần chỳ trọng tới việc phỏt triển và mở rộng hệ
Chuyên đề thực tập Nguyễn Đình Cương:TMQT – 41A
- 44 -
2.4.2.Thị trường thành phố Hồ Chớ Minh.
Thị trường thành phố Hồ Chớ Minh là một thị trường rộng lớn và rất hấp dẫn. Việc khai thỏc tốt thị trường này sẽ giỳp cho doanh nghiệp cú một thị trường tiờu thụ sản phẩm rỏat rộng lớn. Nhưng hiện nay tại thị trường này sản phẩm của cụng ty được tiờu thụ mới chỉ chiếm 20%đến 30% tụngr doanh thu tiờu thụ của cụng ty, điều đú chưa tương xứng với thị trường đầy tiềm năng và hấp dẫn này. Sản phẩm của cụng ty được tiờu thụ ở thị trường này thụng qua 2 đại lý chớnh là cụng ty METRO CASH & CARRY VIấT NAM tại Bỡnh Phỳ và An Phỳ thành phố Hồ Chớ Minh. Tại thị trường này cụng ty cần xỳc tiến và đẩy mạnh nhanh hơn nữa việc phỏt triển hệ thống đại lý tại thị trường này.