II. Nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh
1.5.2 Những tồn tại cần khắc khắc phục
Đối với hoạt động cho vay tại sở giao dịch I ngõn hàng Cụng Thương, cụng tỏc thẩm định và quản lý rủi ro luụn được đặt lờn hàng đầu, nhằm đảm bảo một sự tăng trưởng, bền vững. Tuy vậy, quy trỡnh tổng hợp rủi ro mà cỏn bộ tại Sở đang sử dụng cũn sơ sài và chưa cụ thể. Những chỉ tiờu định tớnh được đỏnh giỏ qua loa, nờn đa số cỏc dự ỏn vay vốn đều khả thi trong đú rủi ro là cú. Mặt khỏc, trong quy trỡnh đỏnh giỏ rủi ro chưa cú phõn biệt thứ tự quan trọng cỏc chỉ tiờu, tiờu chớ đỏnh giỏ.
1.5.2.2 Hạn chế về phương phỏp đỏnh giỏ rủi ro
Đối với phương phỏp đỏnh giỏ rủi ro tại Sở giao dịch I ngõn hàng Cụng Thương, việc đưa ra những quy định hướng dẫn về phõn tớch, đỏnh giỏ rủi ro núi chung cũn thể hiện rừ tớnh chất quy phạm nhất định. Hơn nữa cỏc nội dung mà phương phỏp phõn tớch đưa ra chưa thể hiện được đẩy đủ quan điểm hệ thống và mối liờn hệ logic chặt chẽ. Cỏc phương phỏp phõn tớch rủi ro cho thấy cỏn bộ thẩm định rủi ro chỉ phõn tớch rủi ro dự ỏn ở trạng thỏi tĩnh là chủ yếu.
Đối với phương phỏp định tớnh mà Sở giao dịch I sử dụng để đỏnh giỏ rủi ro về cơ bản đó xột trờn nhiều khớa cạnh khỏc nhau, tuy nhiờn cỏc khớa cạnh mới chỉ được xem xột độc lập và chưa được đỏnh giỏ tương quan với cỏc khớa cạnh khỏc.
Đối với phương phỏp phõn tớch độ nhạy khi ngõn hàng sử dụng để định lượng rủi ro đối với dự ỏn đầu tư, ngõn hàng đó khụng tớnh đến mối quan hệ giữa cỏc yếu tố, vớ dụ như giỏ và sản lượng cú quan hệ với nhau. Hơn nữa, trong quỏ trỡnh phõn tớch độ nhạy của dự ỏn đầu tư, chỉ một vài nhõn tố thay đổi, cỏc nhõn tố khỏc giữ nguyờn do vậy kết quả phõn tớch khụng phản ỏnh đỳng thực tế của dự ỏn. Thờm vào đú, phương phỏp này cũn khụng tớnh đến xỏc suất xảy ra cỏc biến cố, việc phõn tớch cũn mang tớnh chất tổng quỏt sơ sài, chưa tớnh toỏn một cỏch toàn diện và cụ thể cỏc rủi ro xảy ra vỡ vậy kết quả phõn tớch độ nhạy chỉ được coi là tài liệu tham khảo.
Cỏn bộ thẩm định rủi ro tại Sở giao dịch I, thường chỳ trọng đến những yếu tố biến động lớn như giỏ bỏn sản phẩm, tổng chi phớ, doanh thu…mà it chỳ ý đến những yếu tố cú sự thay đổi so với dự toỏn như tổng vốn đầu tư…
Việc phõn tớch rủi ro hầu hết được thực hiện bằng phương phỏp thủ cụng, số lượng cỏc phương phỏp làm căn cứ phõn tớch, đỏnh giỏ dự ỏn khụng nhiều song thực tế cũng chưa đầy đủ, đỳng mức hoặc khụng đỳng như cỏc phương phỏp đó được quy định.
Chớnh vỡ vậy, cỏn bộ thẩm định cần đỏnh giỏ kỹ càng hơn nữa tấc động của những yếu tố này khi cú sự thay đổi, để đảm bảo sự chớnh xỏc trong cụng tỏc đỏnh giỏ rủi ro tại Sở giao dịch I.
1.5.2.3 Hạn chế về nội dung phõn tớch rủi ro
- Thứ nhất, đối với việc xỏc định nhu cầu vốn đầu tư gặp rất nhiều khú khăn. Bởi lẽ, khớ đỏnh giỏ lại nhu cầu vốn đầu tư, cỏn bộ ngõn hàng phải dựa vào kinh nghiệm thẩm định và dự toỏn của chủ đầu tư, trong khi cỏc dự ỏn mới, với việc sử dụng mỏy múc thiết bị ớt, cỏc cỏn bộ thẩm định thường rất khú khăn trong việc đỏnh giỏ chớnh xỏc nhu cầu thực sự về vốn đầu tư của dự ỏn. Do vậy, khả năng xảy ra rủi ro về vốn đầu tư khụng hợp lý là rất cú thể xảy ra.
- Thứ hai, việc tớnh toỏn hai chỉ tiờu doanh thu và chi phớ dự kiến của dự ỏn gặp rất nhiều khú khăn. Những yếu tố cấu thành doanh thu gồm cú giỏ cả bỏn sản phẩm, cụng suất dự kiến của dự ỏn cũng như khả năng tiờu thụ của sản phẩm đú trờn thị trường. Mà cỏc thụng số này được dựa vào sự chấp nhận theo dự toỏn của chủ đầu tư. Như yếu tố giỏ bỏn sản phẩm được xỏc định theo sự tham khảo giỏ của cỏc sản phẩm cựng loại trờn thị trường kết hợp với kế hoạch dự kiến của doanh nghiệp. Mặt khỏc, việc dự bỏo giỏ cả và khả năng tiờu thụ sản phẩm của dự ỏn theo cung cầu thị trường trong tương lai cũn gặp nhiều hạn chế, thiếu chớnh xỏc và độ tin cậy cũn chưa cao. Cũn đối với yếu tố chi phớ của dự ỏn, cũng dựa trờn ý kiến chủ quan của con người là chủ yếu, như một số loại chi phớ về quản lý doanh nghiệp, chi phớ vận hành thường là chấp nhận theo dự toỏn của chủ đầu tư. Do vậy, cỏc thụng số mà chủ đầu tư đưa ra là hoàn toàn mong manh khi mà thực tế thỡ con người khụng thể lường trước được sẽ thay đổi như thế nào? Hơn nữa, việc điều chỉnh chi phớ này, sẽ liờn quan đến kết quả của việc phõn tớch cỏc chỉ tiờu tài chớnh mà chủ đầu tư hỡnh thành. Chỡnh vỡ vậy, đú là sự tiềm tàng những rủi ro trong phõn tớch hiệu quả tỡa chớnh của dự ỏn đối với cỏn bộ thẩm định.
- Thứ ba, việc phõn tớch tài chớnh tưởng như khỏ đầy đủ và chi tiết nhưng lại dựa trờn một hệ thống cỏc chỉ tiờu (NPV, IRR, T…) khi bỏ qua cỏc yếu tố lạm phỏt và trượt giỏ. Do vậy, dự ỏn sẽ cú rủi ro khi gặp lạm phỏt, trượt giỏ là hoàn toàn cú thể.
1.5.2.4 Hạn chế về trỡnh độ cụng nghệ.
Hiện nay, Sở giao dịch I chưa cú phần mềm riờng để hỗ trợ cho cụng tỏc thẩm định, do vậy cỏc cỏn bộ thẩm định phải tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu phản ỏnh hiệu quả tài
chớnh bằng phần mềm excel, chớnh vỡ vậy đó kộo dài thời gian tớnh toỏn. Do vậy, cỏc cỏn bộ thẩm định sẽ càng gặp khú khăn hơn khi phải thẩm định một dự ỏn phức tạp.
1.5.2.5 Hạn chế về cỏn bộ
Đội ngũ cỏn bộ thẩm định tại Sở giao dịch I ngõn hàng Cụng Thương về cụng tỏc đỏnh giỏ rủi ro trong thẩm định dự ỏn xin vay vốn của ngõn hàng hầu hết đều là những người cú kinh nghiệm, tuy nhiờn do sự thận trọng quỏ cao khi đỏnh giỏ rủi ro nờn một số dự ỏn cú khả thi đó khụng được xem xột thấu đỏo nờn đó vụ tỡnh bỏ qua và ngõn hàng đó quyết định khụng cho vay vốn. Điều này đó gõy ra một số vướng mắc cho ngõn hàng.
Hoà cựng với tốc độ phỏt triển kinh tế và khoa học kỹ thuật như hiện nay, nhiều thành tựu tiờn tiến đó được ỏp dụng trong ngõn hàng như thiết bị và cỏc phần mềm chuyờn dụng…Tuy nhiờn, với đa phần cỏc cỏn bộ lõu năm tại ngõn hàng việc ỏp dụng cỏc tiến bộ khoa học đú cũn nhiều hạn chế, do vậy khiến cụng tỏc thẩm định cũn chưa thực sự linh hoạt, đụi khi gõy khú khăn và chậm trễ cho khỏch hàng. Đồng thời với số lượng dự ỏn tiếp cận ngày càng cao thỡ yờu cầu về tiến độ, chất lượng, tớnh chớnh xỏc của những bỏo cỏo rủi ro sẽ giảm xuống.
Bờn cạnh đú, những cỏn bộ trẻ tại Sở giao dịch I cũn gặp nhiều khú khăn do thiếu kinh nghiệm, khi giải quyết cụng việc cũn nụn núng mang tớnh chủ quan. Ngoài ra, đội ngũ nhõn sự của phũng quản lý rủi ro cũn khỏ mỏng nờn khi cần thẩm định nhiều dự ỏn sẽ gặp khụng ớt khú khăn và đạt hiệu quả chưa thực sự như mong muốn.
Nước ta đang trong quỏ trỡnh cụng nghiệp hoỏ và hội nhập kinh tế quốc tế, nhất là khi nước ta đó trở thành một thành viờn của WTO thỡ cỏc hoạt động tài chớnh ngày càng diễn ra sụi động đan xen cả những cơ hội và thỏch thức. Chớnh vỡ vậy, cụng tỏc đỏnh giỏ rủi ro trong thẩm định dự ỏn xin vay vốn là rất khú khăn và đũi hỏi yờu cầu ngày càng cấp thiết về mọi mặt. Những gỡ mà cụng tỏc đỏnh giỏ rủi ro tại sở giao dịch I đó đạt được trong thời gian qua là rõt đỏng ghi nhận. Tuy nhiờn, cần cú những biện phỏp khắc phục thật sự thiết thực và hiệu quả để cú thể giải quyết những hạn chế và tồn tại nờu trờn. Điều này, sẽ giỳp ngõn hàng ngày càng phỏt triển đi lờn một cỏch an toàn, bờn vững, hiệu quả để trở thành một trong những ngõn hàng cổ phần lớn mạnh ở nước ta cũng như vươn ra thỡ trường quốc tế.
Để cụng tỏc đỏnh giỏ rủi ro trong thẩm định dự ỏn đạt được hiệu quả và chớnh xỏc từ đú đưa ra cỏc quyết định đầu tư đỳng đắn thỡ điều quan trọng bậc nhất là cụng tỏc thu thập và xử lý thụng tin. Tuy nhiờn, tại Sở giao dịch I thỡ cụng tỏc trờn vẫn chưa thực hiện thật hiệu quả, bởi lẽ nguồn thụng tin mà ngõn hàng thu thập được từ cỏc dự ỏn cú chất lượng khụng cao. Lý do chớnh là việc thu thập thụng tin của cỏc cỏn bộ vẫn chủ yếu dựa trờn thụng tin cơ bản do khỏch hàng cung cấp, bởi cỏc thụng tin đú thường chưa qua quỏ trỡnh kiểm tra kiểm toỏn của cơ quan cú thẩm quyền, do vậy độ tin cậy chưa cao. Thờm vào đú, những thụng tin mà cỏn bộ thẩm định thu thập được mới chỉ dừng lại ở việc xem xột doanh nghiệp và tỡm kiếm trong sổ sỏch giao dịch… Vỡ thế, xuất hiện sự thiếu hụt cỏc nguồn thụng tin về cỏc nội dung như: thị trường tiờu thụ, tỏc động mụi trường, nguồn cung cấp…; Nờn quỏ trỡnh đỏnh giỏ thị trường tại Sở cũn mang tớnh hỡnh thức và thiếu cơ sở tin cậy.
Hiện nay, cỏn bộ thẩm định tại Sở giao dịch I đó cú sự khai thỏc thụng tin từ nhiều nguồn, giỳp nguồn thụng tin thu thập được chớnh xỏc hơn. Bởi lẽ, bờn cạnh nguồn thụng tin cú tớnh chất chủ quan từ phớa khỏch hàng, cỏn bộ tớn dụng cần phải khai thỏc thụng tin trờn mạng internet hoặc số liệu thống kờ của cỏc cơ quan trung ương. Tuy nhiờn, những hạn chế về cụng tỏc thu thập thụng tin vẫn cũn tồn tại đú là: đối với nguồn số liệu thống kờ về thị trường đầu vào và đầu ra của dự ỏn thường chưa được cập nhật đầy đủ nờn tớnh hữu dụng cũn thấp; độ tin cậy chưa cao đối với cỏc thụng tin được thu thập được trờn Internet bởi đa phần cỏc thụng tin đú chưa cú cơ quan nào đứng ra đỏnh giỏ và ra xỏc nhận.
Những vấn đề về thu thập thụng tin cũn nhiều bỏt cập dẫn đến “sự lựa chọn đối nghịch” và “rủi ro đạo đức” do cỏc doanh nghiệp vay vốn thực hiện trỏi với những cam kết sau khi nhận được khoản tiền vay từ ngõn hàng, đưa đến việc khú cú thể hoàn trả vốn vay gõy rủi ro cho ngõn hàng.