Cộng tiền hàng : 103 601 805 Thuế suất : 10% Tiền thuế GTGT : 10 360 180 Tổng cộng tiền thanh toán (tạm tính) : 113 961 985
………..
Người lập Người nhận hàng Thủ kho Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị
Nghiệp vụ 2 : Ngày 12/01/2008 công ty đã xuất cho Công ty xăng dầu Vĩnh Phúc (Tổng đại lý trong ngành -- mã khách 11058230), phòng kinh doanh dân dụng và thương mại đã viết hoá đơn GTGT số 0010878 để giao cho khách hàng.
Số lượng bán theo hoá đơn là :
-50 bình loại 12 kg
-34 bình loại 48 kg
Giá vốn (giá hạch toán) là 12.300 đ/kg
Giá bán chưa thuế là 15.995đ/kg ( Thuế GTGT là 10%)
Nghiệp vụ 3: Ngày 14/01/2008 phòng kinh doanh công nghiệp đã viết hoá đơn số 00111900 bán Gas rời cho Tổng đại lý Thành Tâm (Tổng đại lý ngoài ngành – mã khách 12001003). Số lượng là 985 kg. Giá vốn hạch toán là 12.300 đ/kg. Giá bán chưa thuế là 16.100đ/kg (Thuế GTGT 10%).
Nghiệp vụ 4 : Ngày 16/01/2008 chi nhánh Sài Gòn chuyển toàn bộ biên bản giao nhận và chứng thư giám định đã nhận đủ số hàng từ Singapore chuyển về. Phòng xuất nhập khẩu tổng hợp đã lập hoá đơn số 0010937 cho 124 tấn hàng bán cho chi nhánh Sài Gòn. Giá vốn của cả lô hàng là 1.525.200.000đ. Giá giao cho chi nhánh chưa thuế là 1.595.000.00đ.
Nghiệp vụ 5 : Ngày 17/01/008 phòng kinh doanh công nghiệp đã viết hoá đơn số 0010984 xuất 1.750kg Gas rời cho công ty Total Gas (hãng cùng ngành, mã khách 00180032). Giá vốn của lô hàng cho vay là 21.525.000 đ. Ngày 27/01 công ty đã nhận lại số hàng theo đúng số lượng hàng xuất cho vay.
Nghiệp vụ 6 : Ngày 28/01/2008 cửa hàng số 5 – Phương Mai (cửa hàng trực thuộc công ty – mã khách 00210005) đã viết hoá đơn số 0011445 xuất bán cho một khách lẻ 2 bình 48 kg. Giá vốn là 615.000. Giá bán là 925.500 đ
Nghiệp vụ 7 : Ngày 31/01/2007 công ty đã lập phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ xuất Van cổ bình Omêca từ kho hàng gửi Công ty sản xuất VB Gas PM. Hoá đơn GTGT số 0007359, theo chương trình khuyến mại đặc biệt.