phải đúng là VAT, thu nhập v.v. Giải thớch cỏc loại thuế cụng ty phải đúng và chỉ rừ cỏch tớnh. Điều quan trọng là bạn phải xỏc định cỏc loại thuế phải đúng, thậm chớ bạn cũn phải dự đoỏn cỏch tớnh cỏc loại thuế đú. Nếu bạn dự bỏo một số thuế sẽ thay đổi trong tương lai gần, chỉ ra thay đổi như thế nào và khi nào. Chỉ rừ tỏc động của thay đổi đú lờn cụng ty bạn.
Trong phần này, bạn cần chỉ ra nguồn tiền thu được từ đõu và bạn cú kế hoạch chi tiờu (sử dụng tiền) như thế nào? Nếu bạn đang lập KHKD để vay tiền hay tỡm kiềm nhà đầu tư, bạn sẽ cần phải hoàn thành phần này. Phần này bao gồm một mụ tả về cỏc mục trong bỏo cỏo nguồn vốn và sử dụng quĩ, bạn sẽ điền vào mẫu trong cuốn sỏch này.
Bỏo cỏo nguồn vốn và sử dụng quĩ rất quan trọng cho cỏc doanh nghiệp muốn huy động tiền từ cỏc tổ chức và cỏ nhõn khỏc và được chia thành hai phần. Phần thứ nhất bao gồm cỏc loại nguồn tiền và số tiền bạn hy vọng sẽ huy động được. Cỏc tổ chức cung cấp tiền cú thể là cỏc ngõn hàng và quĩ phỏt triển, cụng ty (trong và ngoài nước), và cỏc nhà đầu tư tư nhõn khỏc. Phần hai của bỏo cỏo này sẽ trỡnh bày dự định chi tiờu của bạn. Hai phần của bỏo cỏo phải cú tổng giỏ trị như nhau - tổng chi tiờu cỏc quĩ phải cõn đối với tổng nguồn quĩ.
Thời gian là vấn đề quan trọng khi bạn cõn nhắc bạn sẽ làm thế nào để tỡm được và chi tiờu cho cỏc quĩ cần thiết. Khi bạn xõy dựng Bỏo cỏo nguồn vốn và sử dụng quĩ, cần xỏc định thời gian cần thiết để huy động và sẻ dụng vốn. Ước lượng thời gian huy động vốn và sử dụng vốn (mua, chi tiờu) được thể hiện trong Bỏo cỏo nguồn và sử dụng quĩ.