a. Nguồn vốn:
Vốn đầu t ban đầu của DA gồm 2 nguồn là: vốn tự có chiếm 40%; vốn vay chiếm 60%. Lãi suất huy động vốn vay là 9.6%/năm, ghép lãi theo năm.
Phần vốn lu động tăng giảm trong năm so với vốn lu động ban đầu sẽ vay ngắn hạn của ngân hàng thơng mại với lãi suất 12%năm.
Trả nợ vốn vay để đầu t ban đầu theo phơng thức đều bao gồm cả gốc và lãi trong thời hạn 6 năm kể từ năm hoạt động đầu tiên.
b. Kế hoạch huy động vốn của DA:
*Căn cứ xác định:
- Tiến độ thực hiện đầu t của dự án. - Nguồn vốn của dự án.
Từ đó ta có kế hoạch huy động vốn nh sau:
Bảng 1.8A. Kế hoạch huy động vốn trong thời gian xây dựng.
c. Dự trù lãi vay trong thời kỳ xây dựng:
* Căn cứ xác định:
- Kế hoạch huy động vốn của dự án
- Lãi suất vay vốn, thời gian vay và phơng thức trả lãi (giả định trong thời kỳ xây dựng cha trả nợ cả gốc lẫn lãi).
Bảng 1.8B Bảng tính lãI vay (lãI suất 9,6%năm)
Đơn vị : triệu đồng
TT Nội dung Quý 3 Quý 4 Quý 1 Quý 2 Quý 3 Quý 4
1 Vốn vay huy
động theo quý 169.201 639.693 5615.650 5600.650 8244.781 8465.264
2 Lãi suất 0.023 0.023 0.023 0.023 0.023 0.023
3 Lãi vay sinh ra
trong quý 0.000 3.922 18.842 149.458 282.753 480.433 4 Vốn vay luỹ tích
ở cuối quý 169.201 812.816 6447.308 12197.41 20724.95 29670.64 5 Lãi vay luỹ tích
đến cuối quý 0.000 3.922 22.765 168.300 432.211 763.187
Bảng 1.9. Tổng hợp tổng mức đầu t của dự án
Đơn vị: (triệu đồng)
STT Nội dung Chi phí trớc thuế Thuế VAT Chi phí sau thuế
1 Chi phí xây dựng 32 778.700 3 277.870 36 056.570 2 Chi phí thiết bị 7 955.291 790.082 8 745.373 3 Chi phí bồi thờng GPMB, tái định c 1 176.000 0.000 1 176.000 4 Chi phí quản lý dự án, chi phí t vấn xây dựng và chi phí khác 3 337.095 319.963 3 657.058
5 Lãi vay vốn trong thời
gian xây dựng 763.187 0.000 763.187
6 Vốn lu động ban đầu 340.665 0.000 340.665
7 Chi phí dự phòng 4 524.709 0.000 4963.500