T HÙC RạNG HOạ đ ẫNG íN DễNG ạI
2.3.2. Những kết quả đạt đợc, những hạn chế và nguyên nhân
2.3.2.1. Những kết quả đạt đợc.
- Về quy mô hoạt động:
+ Nguồn vốn tăng trởng bình quân hàng năm tăng 24%, năm 2001 đạt 11588 tỷ, chiếm 20% tổng nguồn vốn huy động của NHCTVN.
+ D nợ cho vay năm 2001 đạt 1497 tỷ, bình quân hàng năm tăng19%. + Các hoạt động khác nh: thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ đều phát triển mạnh và chất lợng đợc nâng cao.
+ Mạng lới hoạt động đợc mở rộng thêm 6 quỹ tiết kiệm, 1 phòng giao dịch đợc bố trí tại những địa điểm thuận lợi, đông dân c, kinh tế phát triển.
- Về cơ sở vật chất:
+ Cơ sở vật chất đợc tăng cờng, đáp ứng đầy đủ yêu cầu kinh doanh. + Trụ sở chính khang trang, các phòng ban đợc trang bị đầy đủ thiết bị - Về sản phẩm dịch vụ: Sản phẩm dịch vụ ngày càng đa dạng, phong phú đáp ứng đợc yêu cầu đòi hỏi của khách hàng. Bao gồm nhận tiền gửi của các tổ chức kinh tế, dân c, cho vay, tài trợ, bảo lãnh, hùn vốn, chi trả kiều hối
- Về chất lợng hoạt động: Chất lợng tín dụng ngày càng đợc nâng cao, nợ quá hạn giảm dần cả về tỷ trọng và số tuyệt đối. Chất lợng các mặt hoạt động khác nh: kế toán thanh toán, kinh doanh đối ngoại cũng đ- ợc nâng cao.
2.3.2.2. Những hạn chế ,tồn tại và nguyên nhân.
* Những hạn chế, tồn tại .
- Lợng khách hàng có quan hệ vay vốn coàn ít, d nợ tín dụng chỉ tập trung vào một số khách hàng nên khả năng phân tán rủi ro gặp nhiều khó khăn.
- Tốc độ tăng trởng tín dụng thấp hơn so với tốc độ tăng trởng nguồn vốn huy động.
- Địa điểm giao dịch chật hẹp, hơn nữa lại tập trung nhiều ngân hàng nên cạnh tranh diễn ra gay gắt.
- Trình độ đội ngũ cán bộ tuy đã đợc nâng cao song cũng còn thiếu nhiều bất cập, cha đáp ứng đợc nhu cầu đòi hỏi.
* Những nguyên nhân.
Chất lợng tín dụng giảm sút là kết quả tổng hợp của nhiều nguyên nhân. Trong đó có những nguyên nhân khách quan của nền kinh tế, của khách hàng vay vốn và chủ quan của ngân hàng rất đáng lu ý nh sau:
+ Những nguyên nhân khách quan:
- Cơ chế thị trờng có tác dụng thúc đẩy phát triển kinh tế, song mặt khác ngày càng bộc lộ những khuyết tật vốn có của nó, nhất là sự cạnh tranh quyết liệt để tồn tại và phát triển trên thơng trờng. Quá trình cạnh tranh tất yếu sẽ dẫn đến kết quả là những doanh nghiệp năng động, sáng tạo, có năng suất, chất lợng sản phẩm cao, có thị trờng mua bán tốt. .. thì kinh doanh có lãi, thanh toán đợc tiền vay. Ngợc lại, những doanh nghiệp không hội tụ đủ các điều kiện trên thì thua lỗ, thậm chí phá sản, không có khả năng chi trả tiền vay ngân hàng.
- Nhân tố pháp luật có vị trí hết sức quan trọng, liên quan đến việc đảm bảo chất lợng tín dụng ngânh hàng, tức là tạo ra môi trờng và hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng. Nhân tố pháp luật ở đây bao gồm tính đồng bộ và tính hệ thống của pháp luật, tính đầy đủ của các văn bản dới luật, đồng thời gắn liền với việc chấp hành pháp luật và trình độ dân trí của các thành viên trong cộng đồng. Về mặt này còn khá nhiều vấn đề tồn tại làm ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân hàng. Do cha có luật về sở hữu lài sản, nhất là sở hữu về bất động
sản nên trong quá trình giám sát và phát mại tài sản thế chấp để thu hồi vốn cho vay còn nhiều điều bất hợp lý, thiếu sự phối hợp giữa các cơ quan liên quan trên địa bàn, thủ tục phát mại rờm rà, phức tạp.
- Quản lý nhà nớc còn nhiều sơ hở, nhất là trong khâu ra quyết định thành lập doanh nghiệp, cấp đăng ký kinh doanh với chức năng, nhiệm vụ vợt quá khả năng quản lý, tài chính và kỹ thuật của doanh nghiệp . Các cơ quan ra quyết định thành lập cấp đăng ký kinh doanh không kiểm tra, kiểm soát và không chịu trách nhiệm gì vơí hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp .
- Nhiều doanh nghiệp , nhất là doanh nghiệp ngoài quốc doanh không thực hiện hạch toán thống kê theo đúng chế độ của nhà nớc. Công tác quản lý và giám sát việc chấp hành chế độ báo cáo thống kê đối với khu vực kinh tế này cha đợc các cơ quan có trách nhiệm chú ý đúng mức. Cơ quan kiểm toán thì cha với tới, các đơn vị chủ quản thì buông lỏng kiểm tra, kiểm soát. Do vậy số liệu báo cáo của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh cha phả ánh đúng thực trạng tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thu nhập thông tin, dẫn đến những đánh giá và kết luận chính xác, từ đó có quyết định sai lầm, gây rủi ro cho hoạt động ngân hàng.
- Một số doanh nghiệp còn nhiều yếu kém về năng lực tốt chức quản lý và sản xuất kinh doanh do phần lớn cán bộ cha đợc đào tạo có hệ thống, nhất là về quản lý, kỹ thuật và kinh doanh trong nền kinh tế thị trờng. Mặt khác công nghệ sản xuất, chế biến lạc hậu, thiết bị cũ kĩ .. . nên năng suất và chất lợng kém, giá thành cao, năng lực cạnh tranh hạn chế, dễ dẫn đến thua lỗ và rủi ro.
- Do ngời vay sử dụng vốn không đúng mục đích đối tợng đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. Thay vì đầu t vốn vào dự án có tính khả thi mà ngân hàng đã thẩm định, ngời vay đã dùng tiền vay để hùn vốn, hoặc thực hiện các phi vụ làm ăn mạo hiểm; nghiêm trọng hơn có những đơn vị vay đã vi phạm pháp luật, mu toan lừa đảo, chiếm đoạt vốn ngân hàng và bạn hàng có quan hệ.
- Thẩm định dự án là công việc hêt sức quan trọng khi giải quyết cho vay. Qua đó ngân hàng có thể rút ra đợc kết luận: Mức vốn cần đầu t, hiệu quả kinh tế, khả năng thu hồi vốn, thời hạn nợ . . . vì vậy muốn thẩm định tốt phải nắm đ- ợc tình hình thị trờng, giá cả, năng lực sản xuất , khả năng cạnh tranh. Trong thục tế, công tác thẩm định của cán bộ tín dụng để lựa chọn đợc dự án đầu t tốt, có tính khả thi nói chung còn yếu, nhất là khả năng nhận định, phàn đoán sự biến động của thị trờng. Thậm chí cán bộ tín dụng còn thụ động, chấp nhận hoàn toàn các dự kiếm trong dự án của doanh nghiệp mà xuă nay luôn đợc xây dựng trên cơ sở hiệu quả kinh tế cao để gửi ngân hàng làm thủ tục vay vốn. Do đó, tác dụng của việc thẩm định kinh tế bị hạn chế và rất dễ dẫn đến đầu t kém hiệu quả.
- Công tác kiểm tra bao gồm: kiểm soát trớc, trong và sau khi cho vay ch- a đợc chú ý đúng mức, hiện tợng vi phạm quy trình tín dụng còn là một vấn đề tồn tại:
Trớc khi cho vay, việc thẩm định dự án, xác định t cách pháp nhân, thể nhân, khả năng quản lý điều hành, tình hình tài chính, kỹ thuật, năng lực cạnh tranh, tính hợp pháp, hợp lệ của tài sản thế chấp, cầm cốÙ cha kiểm tra chặt chẽ, đầy đủ.
Trong khi cho vay, do còn thiếu quan tâm kiểm tra, giám sát nên việc phát tiền vay cha gắn liền với việc luân chuyển vật t hàng hoá, cha theo tiến độ thi công xây dựng cơ bảnÙ, không chuyển tiền vay đến ngời cung cấp, mà chuyển vào tiền gửi của đơn vị vay sử dụng nên dễ phát sinh tiêu cực.
Sau khi cho vay, ít kiểm tra tình hình sử dụng vốn để phát hiện kịp thời sử dụng vốn sai mục đích, kế hoạch để tuỳ mức độ vi phạm hợp đồng mà áp dụng các chế tài tín dụng nh: ngừng cho vay, hạn chế cho vay, thu hồi nợ trớc hạn, hoặc chuyển sang nợ quá hạn.
Hoạt động kiểm tra, giám sát nội bộ ngân hàng nói chung còn yếu, cha phát hiện các vụ vi phạm lớn mà pháp luật Nhà nớc đã xét xử.
hiện đúng nguyên tắc này là cơ sở để tạo ra hiệu quả kinh tế của vốn đầu t và Ngân hàng thu hồi nợ đúng với ý nghĩa kinh tế của nó. Điều mà ngời ta quan tâm nhiều hơn là điều kiện thế chấp tài sản mà ý nghĩa của nó là biện pháp phòng ngừa để thu hồi nợ khi ngời vay kinh doanh không có hiệu quả. Nhận thức cha đầy đủ về nguyên tắc tín dụng đã làm hạn chế chất lợng tín dụng.
Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ Ngân hàng tuy đã đợc nâng cao một bớc đáng kể so với thời bao cấp, nhng so với yêu cầu đòi hỏi của hoạt động kinh doanh trong cơ chế thị trờng đầy biến động thì còn nhiều hạn chế, nhất là năng lực thẩm định dự án cho vay, khả năng tiếp cận thị trờng, thu thập tình hình diễn biến của đơn vị vay vốn. Đi dôi với sự hạn chế về trình độ chuyên môn nghiệp vụ thì những vấn đề về thiếu tinh thần trách nhiệm, không sâu sát đơn vị vay vốn, chấp hành không nghiêm túc các cơ chế quy chế nghiệp vụ Ù của cán bộ tín dụng đã làm cho chất lợng tín dụng bị giảm sút.
Tồn tại về chất lợng tín dụng có nhiều nguyên nhana khách quan và chủ quan nhng trong mọi trờng hợp đều dẫn đến rủi ro của Ngân hàng.
Để nâng cao chất lợng tín dụng, cần phân tích đánh giá mức độ ảnh hởng của các nguyên nhân. Trên cơ sở đó đề ra các biện pháp tích cực để khắc phục những tồn tại.
Chơng III:
Biện pháp nhằm nâng cao
chất lợng tín dụng của sở giao dịch I.
3.1. Định hớng hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch I- NHCTVN.
Bớc vào năm 2002, căn cứ vào điều kiện thực tế, kết quả kinh doanh năm 2001, căn cứ 2 mục tiêu, 4 trọng tâm,3 giải pháp và 2 quyết tâm của NHCTVN, với phơng châm “ phát triển, an toàn, hiệu quả” Sở giao dịch I đề ra phơng hớng kinh doanh năm 2002 nh sau:
3.1.1. Các chỉ tiêu về kinh tế.
- Nguồn vốn: Tăng trởng 10% so với năm 2001, đáp ứng nhu cầu vốn tại chỗ và điều chuyển lên NHCTVN theo đúng kế hoạch đợc giao.
- D nợ cho vay tăng 12-15%.
- Lợi nhuận hạch toán nội bộ tăng 5% so với kế hoạch NHCTVN giao. - Giảm nợ quá hạn xuống dới 4,5% trong tổng d nợ.
3.1.2. Giải pháp chủ yếu.
- Tăng cờng công tác tiếp thị để thu hút thêm khách hàng có quan hệ tiền gửi, tiền vay, trong đó nên cần chú trọng đến các doanh nghiệp có số d tiền gửi lớn.
- Củng cố và mở rộng các quỹ tiết kiệm, áp dụng quy trình xử lý tức thì đối với tất cả các quỹ tiết kiệm và mở thêm từ 1-2 quỹ tiết kiệm mới tại những địa điểm thuận tiện cho ngời gửi.
- Tiếp tục củng cố và phát triển đối với các tổng công ty 90-91 và các đơn vị thành viên. Đồng thời cần tích cực tìm kiếm và mở rộng có lựa chọn những khách hàng mới có tiềm năng, có hiệu quả, có dự án khả thi trong mọi thành phần kinh tế để đầu t vốn. Tích cực bám sát thu nợ quá hạn, nợ khó đòi và lãi
- ứng dụng công nghệ tin học ngân hàng vào lĩnh vực thanh toán thẻ, dịch vụ thanh toán trong thơng mại điện tử và dịch vụ ngân hàng tại nhà cho một số công ty, khách hàng có số lợng giao dịch lớn.
- Phát huy vai trò thanh toán nhanh chóng, chính xác, kịp thời đối với mọi đối tợng khách hàng đến giao dịch.
- Đồng lòng nhất trí trong mọi hành động giữa chuyên môn với các tổ chức nhằm đạt đợc thành tích cao hơn nữa theo đúng phơng châm của NHCTVN đã đề ra “ phát triển- an toàn- hiệu quả”.
3.2. Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại Sở giao dịch I- NHCTVN.
Hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn đúng trớc nguy cơ xảy ra rủi ro và tín dụng là một trong những lĩnh vực có rủi ro cao nhất. Đối với các ngân hàng thơng mại Việt Nam hoạt động tín dụng đang là hoạt động chủ đạo chiếm tỷ trọng lớn (85 đến 95%) doanh thu, nên việc đảm bảo tín dụng sẽ là vấn đề có tính quyết định đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thơng mại. Chính vì vậy mà việc nghiên cứu tìm ra các giải pháp hữu hiệu để nâng cao chất lợng tín dụng luoon là mục tiêu và là nhân tố quan trọng nhất để cạnh tranh và phát triển của ngân hàng thơng mại.
Thông qua việc phân tích thực trạng tín dụng của Sở giao dịch I- ngân hàng Công thơng Việt Nam chúng ta thấy tình hình tín dụng còn nhiều vấn đề cần khắc phục. Trong phạm vi kiến thức trình độ của một sunh viên em xun mạnh dạn đa ra một số giải pháp nh sau nhằm giải quyết những tồn tại để nâng cao chất lợng tín dụng của ngân hàng.
3.2.1. Xây dựng hệ thống thông tin khách hàng, tăng cờng việc kiểm tra phân tích đánh giá khách hàng. phân tích đánh giá khách hàng.
Nâng cao chất lợng tín dụng là nhiệm vụ trọng tâm thờng xuyên của ngân hàng trong quá trình hoạt động kinh doanh tiền tệ. Do đó, để phòng ngừa và hạn chế rủi ro, nâng cao chất lợng tín dụng thì việc phân tích và đánh giá khách hàng trớc khi đa ra quyết định cho vay có ý nghĩa vô cùng quan trọng đối với sự đảm bảo an toàn vốn cho Ngân hàng.
Khi phân tích đánh giá khách hàng cần chú ý mấy vấn đề sau: 3.2.1.1. Phơng án sản xuất kinh doanh và kế hoạch vay vốn, trả nợ.
Khách hàng cần phải giải thích rõ dự định, mục đích, các điều kiện để thực hiện phơng án, kế hoạch thực hiện cho vay tính toán hiệu quả kinh tế của khoản vay, nguồn trả nợ và kế hoạch trả nợ. Đối với khoản vay trung, dài hạn khách hàng phải gửi cho Ngân hàng các văn bản đợc cấp có thẩm quyền duyệt theo điều lệ, các văn bản thực hiện quản lý đầu t và xây dựng.
3.2.1.2. Các báo cáo tài chính ở thời điểm gần nhất.
Khách hàng phải nộp cho Ngân hàng các báo cáo tài chính ở thời điểm gần nhất, bao gồm bảng tổng kết tài sản và bảng kết toán lỗ lãi. Đối với cá thể, hộ gia đình không hạch toán kế toán cũng phải báo cáo một bản thống kê về vốn chủ sở hữu, tài sản cố định, tài sản lu động, nợ phải trả đến ngày xin vay và báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh lỗ lãi (nếu có sản xuất kinh doanh). Ngoài ra cán bộ tín dụng cần chú ý xem xét tới các giấy tờ có liên quan đến việc vay vốn nh: hợp đồng mua bán hàng hoá, dịch vụ, giấy phép kinh doanh nhập khẩu hoặc côta nhập khẩu (đối với trờng hợp cho vay xuất, nhập khẩu) và các giấy tờ, văn bản có liên quan khác.
3.2.1.3. Phân tích năng lực tài chính của khách hàng.
Đánh giá năng lực tài chính của khách hàng nhằm xác định sức mạnh tài chính, khả năng độc lập, tự chủ tài chính trong kinh doanh, khả năng thanh toán và hoàn trả nợ của ngời vay. Ngoài ra còn phải xác định chính xác số vốn của chủ sở hữu thực tế tham gia vào phơng án vay vốn Ngân hàng theo quy định của chế độ cho vay. Muốn phân tích đợc vấn đề này phải dựa vào các báo cáo tài chính, bảng cân đối tài sản, bảng tổng kết lỗ lãi. Để phân tích năng lực tài chính của khách hàng có rất nhiều chỉ tiêu đánh giá, sau đây là một số chỉ tiêu để đánh giá:
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng tự đảm bảo về mặt tài chính của khách