Mô hình bao thanh toán của ngân hàng Á Châu cũng được thực hiện giống như mô hình của FENB và các ngân hàng khác.
Ngân Hàng Á Châu là ngân hàng đầu tiên trong các ngân hàng thương mại trong nước đưa nghiệp vụ bao thanh toán vào áp dụng. Loại hình bao thanh toán ngân hàng Á Châu cung cấp là bao thanh toán trong nước có quyền truy đòi và bao thanh toán xuất – nhập khẩu có quyền truy đòi.
Đối tượng khách hàng được cung ứng dịch vụ: các doanh nghiệp hoạt
động sản xuất kinh doanh hàng hoá trong nước, liên doanh, hợp tác xã….
Khoản phải thu được bao thanh toán: những khoản phải thu phát sinh từ
hợp đồng kinh tế, được mua bán hợp pháp và phải có quy định việc chuyển nhượng khoản phải thu hoặc không. Thời hạn thanh toán còn lại của khoản phải thu là không qua 180 ngày.
Hạn mức bao thanh toán của ngân hàng Á Châu áp dụng cho một khách hàng là không được vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng. Quy định này nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động của ngân hàng.
Ngân hàng Á Châu sử dụng hình thức đảm bảo cho hoạt động bao thanh toán bao gồm các hình thức: ký quỹ, cầm cố, thế chấp và bảo lãnh của bên thứ ba. Thực hiện hình thức đảm bảo theo các quy định về đảm bảo tiền vay của pháp luật và theo quy định của ngân hàng Á Châu.
Trang 37
Lãi và phí trong hoạt động bao thanh toán được tính như sau:
- Lãi được tính trên số tiền ứng trước với mức lãi suất tương ứng với số ngày bao thanh toán. Số tiền lãi này được ngân hàng thu khi bên mua hàng thanh toán khoản phải thu.
- Phí bao thanh toán là khoản phí mà ngân hàng được hưởng khi cung ứng dịch vụ. Số tiền phí này ngân hàng sẽ thu một lần khi ứng trước tiền cho doanh nghiệp. Phí bao thanh toán được tính theo tỷ lệ phần trăm khoản phải thu.
Điểm khác biệt giữa ngân hàng Á Châu và FENB là đối tượng khách hàng:
Đối tượng khách hàng mà FENB hướng đến là khách hàng thuộc các doanh nghiệp vừa và nhỏ, còn đối với Á Châu thì không phân biệt doanh nghiệp thuộc dạng nào. Á Châu thực hiện bao thanh toán cho tất cả các khách hàng là doanh nghiệp hoạt động hợp pháp trên lãnh thổ Việt Nam.
- Đối với ACB: có thể thấy rằng quy định BTT của ACB khá rõ ràng tập trung vào kỹ thuật tính toán nhiều hơn, trong khi quy định trách nhiệm của các bên có liên quan thì chưa hòan thiện. So với quy trình của FENB, hay của TCB thì quy định của ACB hướng dẫn việc cấp hạn mức BTT trong đó có đề cập
đến hệ sốđiều chỉnh thời vụ :
Trong đó X là hệ số điều chỉnh, thường nhỏ hơn 50%, X thông thường xác
định vào tình hình bán hàng theo mùa vụ
Ngòai ra, trong quy trình BTT của ACB còn quy định hạn mức BTT cho một bên mua hàng mua hàng không vượt quá 30% doanh thu năm gần nhất bên mua hàng. Qua xem xét hai mô hình của FENB và của ACB, có thể rút được nhiều kinh nghiệp cho TCB hòan thiện hơn quy trình BTT của mình. Có thể thấy rằng với mô hình của FENB là mô hình BTT một đơn vị , theo đó ngân hàng vừa là đơn vị BTT
Doanh số bán hàng năm x Thời hạn thanh toán X (1 + X%) Hạn mức BTT = 360 (ngày)
Trang 38
NK và XK. Với mô hình này làm đa dạng hóa nghiệp vụ ngân hàng. Còn đối với nghiệp vụ BTT của ACB còn quy định nhiều điều khoản khá hay như quy định hệ
số điều chỉnh thời vụ khi cấp hạn mức BTT cho các DN mang yếu tố thời vụ cao trong năm.
Kết luận chương 1:
Tài trợ của ngân hàng đối với hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp là một trong những hoạt động cần thiết. Ngân hàng cung cấp nhiều hình thức tài trợ
cho doanh nghiệp lựa chọn nhằm giúp doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả. Một khi doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả tốt sẽ góp phần làm gia tăng hiệu quả hoạt
động của ngân hàng.Việc cung ứng vốn của ngân hàng giúp doanh nghiệp phát triển cũng sẽ góp phần làm cho nền kinh tế quốc gia phát triển. Qua việc tìm hiểu về các hình thức tài trợ của ngân hàng, mỗi hình thức sẽ mang lại lợi ích riêng cho doanh nghiệp. BTT cũng là một hình thức tài trợ cho doanh nghiệp. Qua tìm hiểu về
nghiệp vụ BTT trên ta thấy rằng BTT mang lại cho doanh nghiệp nhiều lợi ích chẳng hạn như: gia tăng được vòng quay vốn lưu động cho doanh nghiệp, giảm thiểu rủi ro, gia tăng thị trường….
TCB là một trong những ngân hàng cung cấp nhiều dịch vụ tài trợ cho doanh nghiệp. mỗi dịch vụ tài trợ mà TCB cung cấp đều có những lợi ích riêng đểđáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp. Để đa dạng dịch vụ cung cấp cho doanh nghiệp, TCB đã đưa sản phẩm BTT vào chuỗi sản phẩm tài trợ cho doanh nghiệp. Thế hoạt
Trang 39
CHƯƠNG II
THỰC TRẠNG VỀ BAO THANH TOÁN TẠI NHTM CP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM
2.1. GIỚI THIỆU VỀ HỌAT ĐỘNG CỦA NHTMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM
Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Techcombank là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên của Việt Nam được thành lập trong bối cảnh đất nước đang chuyển sang nền kinh tế thị trường với số vốn điều lệ
ban đầu là 20 tỷ đồng và trụ sở chính ban đầu được đặt tại số 24 Lý Thường Kiệt, Hoàn Kiếm, Hà Nội. Cho đến 31/12/2006 vốn tự có của Techcombank lên gần 100 triệu USD (khoảng 1.600 tỷđồng), tổng tài sản xấp xỉ 18.000 tỷ đồng, trên 10.000 ngân hàng đại lý, doanh số thanh toán quốc tế trên 1 tỷ USD/năm, tỷ lệđiện chuẩn: 99,1 %.
Hiện Ngân hàng HSBC là đối tác chiến lược của TCB và đang nắm 15% cổ
phần của TCB. Thông qua đối tác chiến lược, TCB đã được chuyển giao công nghệ
ngân hàng từ HSBC và hướng đến là ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam.