Công Ty TNHH TM Cơ Điện Tự Động Hóa ATC 328 Trần Khát Chân – Hai Bà Trưng – Hà Nội
Mẫu số S02 C1- DN
( Ban hành theo QĐ Số 48-/2006/QĐ-BTC Ngày 14/09/200 Của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT PHẢI THU KHÁCH HÀNG
Năm : 2009 Số hiệu:TK 131
Tên khách hàng: Công ty cổ phần cơ khí và xây dựng HEC
Đơn vị tính: đồng Ngày tháng ghi sổ Chứng từ Diễn giải TK đối ứng Số tiền SH NT Nợ Có
Số dư đầu năm 117.400.000
Số phát sinh trong T8/09
5/8 BC 02 5/8 Thanh toán tiền T7 112 117.400.000
7/8 PT825 7/8 Máy phát điện MISHUMISHI 511 160.800.000 333 8.040.000
25/8 BC22 25/8 Thanh toán tiền hàng PT825 112 168.840.000
Cộng phát sinh T8 168.840.000 276.240.000
Số dư cuối T08/09 0
Sổ này có …. Trang, đánh số từ 01 đến trang … Ngày mở sổ :
Ngày …tháng …năm
Người ghi sổ
Ký, Họ tên Kế toán trưởngKý, họ tên Ký, họ tênGiám đốc Kèm theo ….. chứng từ gốc Ngày .... tháng ... năm Người lập phiếu (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên)
Biểu số 2.5: Sổ tổng hợp phải thu của khách hàng
Công Ty TNHH TM Cơ Điện Tự Động Hóa ATC 328 Trần Khát Chân – Hai Bà Trưng – Hà Nội
SỔ TỔNG HỢP PHẢI THU CỦA KHÁCH HÀNG
Tháng 08 năm 2009
STT Tên Khách Hàng Số tồn đầu T8 Số phải thu Số đã thu Còn lại 1 Công Ty Cổ phần công nghệ hóa địa chất 127.428.000 313.377.750 127.428.000 313.377.750 2 Công ty cổ phần cơ khí và xây dựng HEC 117.400.000 168.840.000 276.240.000 0 3 Công Ty Dịch vụ và
thương mại Trường Linh
0 626.755.500 310.755.500 316.000.0004 Công Ty XD Viễn 4 Công Ty XD Viễn
thông Trung Tiến
0 1.272.600.000 772.600.000 500.000.0005 Công Ty XD và phát 5 Công Ty XD và phát triển Đô Thị 124.523.000 84.420.000 124.523.000 84.420.000 6 Công Ty TNHH Đông Tuệ 84.420.000 84.420.000 0 7 Công Ty TNHH Nhật Linh 96.550.000 657.510.000 396.560.000 357.500.000 ... ... ... ... ... Cộng 8.274.523.000 25.842.339.000 23.316.428.500 10.800.463.500 Ngày …tháng …năm Người ghi sổ Ký, họ tên Kế toán trưởng ( ký, họ tên) Giám đốc Ký, họ tên
Biểu số 2.6: Sổ chi tiết doanh thu bán hàng
Công Ty TNHH TM Cơ Điện Tự Động Hóa ATC Địa chỉ: 328 Trần Khát Chân – HBT – Hà Nội
Mẫu số S02C1-DN
( ban hành theo QĐ 48 /2006 BTC ngày 14/09/ 2006 của bộ trưởng Bộ tài chính)
SỔ CHI TIẾT DOANH THU BÁN HÀNG
Năm 2009
Số hiệu TK: 511 – Doanh thu bán hàng – Máy phát MISHUMISHI ĐVT: đồng
NTGS GS
Chứng từ
Diễn Giải TKDư Số Tiền Ghichú
SH NT Nợ Có
Số dư đầu năm
Số phát sinh trong tháng 08
10/8 0055855 10/8 Công ty cổ phần HEC 131 160.000.000 12/8 0055857 12/8 Công ty TNHH Đồng Tuệ 131 80.400.000 12/8 0055858 12/8 Công ty XD và phát triển đô thị 131 80.400.000 13/8 0058562 13/8 Công ty TNHH TM và Xl điện 131 160.800.000 17/8 0058568 17/8 Công ty CP PT KT Xây dựng 131 241.200.000 18/8 0058571 18/8 Công ty TNHH Song Minh 131 80.400.000 18/8 0058572 18/8 Công ty XL GT Công Chính 131 80.400.000 19/8 0058575 19/8 Công ty ĐT và XD Bảo Quân 131 160.800.000 19/8 0058577 19/8 Công ty cổ phần xây dựng số 3 131 80.400.000 20/8 0058580 20/8 Công ty cổ phần Huy Vũ 131 80.400.000 21/8 0058582 21/8 Công ty cổ phần Đông Đô 131 160.800.000 22/8 0058588 22/8 Điện lực Lai Châu 131 80.400.000 24/8 0058590 24/8 CôngTNHH cơ khí Đức Giang 131 160.800.000 25/8 0058591 25/8 Công ty XD& TM Tuấn Nam 131 80.400.000 25/8 0058593 25/8 Công ty xăng dầu quân đội 131 160.800.000 28/8 005897 28/8 Công ty cổ phần Minh Khang 131 160.800.000
31/8 Kết chuyển 911 2.010.000.000
Cộng số phát sinh tháng 8 2.010.000.000 2.010.000.000
Số dư cuối kỳ tháng 8 0 0
Cộng lũy kế đầu quý Sổ này có từ trang đến trang…..
Ngày mở sổ :
Ngày …tháng …năm Người ghi sổ
Ký, họ tên Kế toán trưởng( ký, họ tên) (Ký ,họ tên)Giám đốc kèm theo chứng từ gốc Ngày .... tháng ... năm Người lập phiếu ( ký, họ tên) Kế toán trưởng ( ký, họ tên)
Biểu số 2.7: Trích sổ cái TK511: DTBH và cung cấp dịch vụ
Công Ty TNHH Thương Mại Cơ Điện Tự Động Hóa ATC Địa Chỉ: 328 Trần Khát Chân – HBT – HN
SỔ CÁI TÀI KHOẢN DTBH VÀ CUNG CẤP DỊCH VỤ
Năm 2009 Đơn vị tính: Đồng S T T Chứng từ
Diễn giải TKDư Số phát sinh
SH NT Nợ Có
1 00558550 7/8 Bán máy phát điện YAMARM 131 303.000.0002 00558551 10/8 Máy phát điện MISHUMISHI 131 160.800.000