- Quản trị điều hành của lãnh đạo.
4. Tình hình tài chính của doanh nghiệp
5.7. Hiệu quả tài chính của dự án
* Cơ sở lập tổng mức đầu tư và các chi phí đầu tư:
- Các nghị định liên quan đến lập dự án và xây dựng thực hiện dự án đầu tư của Bộ Xây dựng.
- Các văn bản về đền bù giải phóng mặt bằng và các hỗ trợ của chủ đầu tư.
- Khối lượng hạng mục công việc theo phương án thiết kế sơ bộ và các đơn giá xây lắp tổng hợp theo quy định của Nhà nước và các thông báo giá của địa phương. * Nội dung cấu thành Tổng mức vốn đầu tư:
Tổng mức đầu tư bao gồm các khoản chi phí: Chi phí xây dựng, chi phí thiết bị, chi phí khác, chi phí dự phòng, chi phí lãi vay trong thời gian thực hiện dự án.
- Tỷ suất chiết khấu: 5.95%/năm
- Công suất đạt được của máy: 92.000.000kwh - Doanh thu của dự án bao gồm (Bảng 2.6):
+ Doanh thu bán điện cho Tập đoàn Điện lực Việt Nam 720đ/kwh. + Trợ giá nhà nước cho sản xuất năng lượng tái tạo:
- Phương án 1: 560đ/kwh - Phương án 2: 480đ/kwh
+ Doanh thu bán khí thải CO2 theo cơ chế CDM:11.612.160.000đ - Chi phí của dự án (Bảng 2.7)
- Thời gian khấu hao thiết bị: 13 năm (khấu hao đều).
- Chi phí vận hành khai thác trong 1 năm: 2% (Giá trị thiết bị + Chi phí xây dựng).
- Chi phí quản lý: 10% thu nhập chịu thuế.
- Giá trị còn lại của thiết bị sau 20 năm: 20% nguyên giá tổng tài sản. • Hiệu quả tài chính (Bảng 2.8):
+ Tỷ suất chiết khấu 5.95%/năm (theo dự án). + Tỷ giá tạm tính: 22,957VND/EUR
+ Lãi suất cho vay bằng VND: 1,1%/tháng + Lãi suất cho vay bằng USD: 7.5%/năm
+ Nguồn trả gốc ngân hàng từ lợi nhuận và 100% khấu hao + NPV: 82.701.969.10 VND
+ Lãi suất hoàn vốn: 12%.
+ Thời gian hoàn vốn: 12 năm 2 tháng
+ Thời gian cho vay: 14 năm (trong đó bao gồm 2 năm ân hạn).