* Nguồn vốn hoạt động :
Nhằm nõng cao năng lực tài chớnh, vào thỏng 7/2007, Ngõn hàng TMCP Gia Định đó thực hiện việc tăng vốn điều lệ lờn 1000 tỷ đồng.
Với lói suất linh hoạt, loại hỡnh huy động đa dạng, mạng lưới chi nhỏnh khụng ngừng được mở rộng, hoạt động huy động vốn của Ngõn hàng TMCP Gia Định năm 2007 và 2008 vẫn đạt mức tăng trưởng cao.
Bảng so sỏnh kết quả hoạt động năm 2007 và 2008
ĐVT: tỷ đồng
Chỉ tiờu Năm 2007 Năm 2008 % tăng trưởng
Tổng tài sản 2.036,415 3.348,407 64%
Dư nợ 1.051,172 1.296,136 80%
Huy động 1.257,161 2.264,836 23%
Mạng lưới 11 26 136%
Bảng: Tỡnh hỡnh thực hiện năm 2008 so với kế hoạch
Đvt: tỷ đồng
Chỉ tiờu Kế hoạch Thực hiện So với kế hoạch(%)
Tổng tài sản 2.260 3.348,407 148
Dư nợ 1.262 1.296,136 103
Huy động 1.150 2.264,836 197
Lợi nhuận trước thuế 246 235 26
* Tớn dụng
Việc ban hành cỏc nghị định, quyết định của Chớnh phủ và Ngõn hàng Nhà nước, những khú khăn, vướng mắc về cơ chế cho vay được thỏo gỡ, hoạt động tớn dụng của cỏc ngõn hàng thương mại núi chung và Ngõn hàng TMCP Gia Định núi riờng phỏt triển khỏ mạnh trong năm 2002.
Ngõn hàng TMCP Gia Định rất chỳ trọng đến việc nõng cao chất lượng tớn dụng, giảm tỷ lệ nợ quỏ hạn, đa dạng húa sản phẩm tớn dụng, đơn giản húa thủ tục cho vay. Đặc biệt, sản phẩm mới "Tớn dụng Du học" ra đời nhằm hỗ trợ tài chớnh cho cỏc phụ huynh du học sinh đó tạo tiền đề cho việc cung cấp sản phẩm "Du học trọn gúi" của ngõn hàng.
Hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng TMCP Gia Định đó đỏp ứng được yờu cầu ngày càng đa dạng của khỏch hàng. Tổng dư nợ cho vay bỡnh quõn đạt 1.712,4 tỷ đồng, tăng 43,6% so với năm 2007. Dư nợ cho vay đến 31/12/2008 đạt 2.575 tỷ đồng, tăng 102% so với năm 2007. Tỷ lệ nợ xấu đến 31/12/2008 giảm mạnh so với năm 2007, chiếm tỷ trọng 0,4% trờn tổng dư nợ cho vay.
* Thanh toỏn Quốc tế :
Với định hướng xem hoạt động thanh toỏn quốc tế là nghiệp vụ trọng tõm, là đũn bẩy thỳc đẩy cỏc hoạt động khỏc, Ngõn hàng TMCP Gia Định
luụn đảm bảo đỏp ứng đầy đủ ngoại tệ cho khỏch hàng, tài trợ ưu đói cho doanh nghiệp xuất - nhập khẩu, giảm phớ thanh toỏn, phớ gửi chứng từ, đơn giản húa thủ tục...
Hoạt động thanh toỏn quốc tế của Ngõn hàng TMCP Gia Định năm 2008 tăng 24,2% so với năm 2007. Tổng doanh số cả năm đạt 611,4 triệu USD.
* Kinh doanh ngoại tệ :
Trong năm 2007 và 2008, thị trường tiền tệ thế giới diễn biến hết sức phức tạp. Giỏ vàng thế giới tăng cao, đụ la Mỹ giảm giỏ so với đồng EURO, Cục Dự trữ Liờn bang Mỹ (FED) cắt giảm lói suất. Tất cỏc yếu tố đú đó ảng hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngõn hàng.
Tuy giỏ vàng trong nước cú biến động do ảnh hưởng của giỏ vàng thế giới, nhưng nhờ cỏc chớnh sỏch điều hành quản lý ngoại hối của Ngõn hàng Nhà nước, thị trường ngoại hối trong nước tương đối ổn định, tỷ giỏ biến động khụng nhiều. Với chớnh sỏch giả cả linh hoạt, mạng lưới rộng khắp, Ngõn hàng TMCP Gia Định đó thu hỳt được nguồn ngoại tệ từ dõn cư, cỏc doanh nghiệp và cỏc tổ chức tài chớnh để đỏp ứng đủ nhu cầu thanh toỏn xuất nhập khẩu và chi trả kiều hối. Tổng doanh số mua bỏn ngoại tệ năm 2008 đạt 1.225,6 triệu USD, tăng 16,2% so với năm 2007, trong đú doanh số bỏn ngọai tệ chiếm 49,8%.
* Quan hệ Đối ngoại :
Ngõn hàng TMCP Gia Định rất chỳ trọng đến việc tăng cường mối quan hệ đối ngoại thụng qua việc đẩy mạnh hợp tỏc với cỏc tổ chức quốc tế và mở rộng mạng lưới ngõn hàng đại lý.
Ngõn hàng TMCP Gia Định đó được Tổ chức Hợp tỏc Phỏt triển Quốc tế Thụy Điển (SIDA) và Ngõn hàng Hợp tỏc Quốc tế Nhật Bản (JBIC) chọn tham gia chương trỡnh tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam.
Với dự ỏn "Tài chớnh Phỏt triển Nụng thụn" của Ngõn hàng Thế giới sau khi triển khai thành cụng giai đoạn 1 từ năm 1997, Ngõn hàng TMCP Gia Định tiếp tục được chọn để triển khai giai đoạn 2 từ năm 2008. Dự ỏn này ngoại việc gúp phần phỏt triển kinh tế xó hội cho khu vực nụng thụn, cũn giỳp Ngõn hàng TMCP Gia Định nõng cao năng lực tài chớnh, trỡnh độ nhõn viờn, cụng nghệ thụng tin và ứng dụng của chớnh ngõn hàng.
Về quan hệ ngõn hàng đại lý, đến cuối năm 2008, Ngõn hàng TMCP Gia Định đó cú quan hệ đại lý với 1026 ngõn hàng và chi nhỏnh ngõn hàng thuộc 95 nước trờn thế giới.
* Nghiệp vụ thẻ thanh toỏn : * Chuyển tiền nhanh :
Mạng lưới Ngõn hàng TMCP Gia Định mở rộng đó tạo điều kiện phỏt triển dịch vụ chuyển tiền nhanh, đỏp ứng nhu cầu thanh toỏn của khỏch hàng tại nhiều địa bàn trong cả nước. Tổng số lượt chuyển tiền năm 2008 tăng 4.831 lượt so với năm 2007. Tuy nhiờn, do nhu cầu thanh toỏn của khỏch hàng giảm nờn doanh số chuyển tiền giảm nhẹ so với năm 2007, đạt 4.344 tỷ đồng.
* Thu - Chi hộ :
Nhờ mở rộng mạng lưới hoạt động và nõng cao chất lượng dịch vụ, Ngõn hàng TMCP Gia Định ngày càng thu hỳt nhiều cụng ty, tổ chức sử dụng dịch vụ thu - chi hộ, đặc biệt là dịch vụ chi lương hộ. Tổng doanh số thu - chi hộ năm 2002 đạt 3.540,5 tỷ đồng, tăng 75% so với năm 2001.
* Hoạt động đầu tư - liờn doanh :
Ngõn hàng TMCP Gia Định tham gia đầu tư - liờn doanh vào cỏc lĩnh vực hoạt động cú hiệu quả. Vốn đầu tư - liờn doanh của Ngõn hàng luụn đảm bảo tuõn thủ quy định của Ngõn hàng Nhà Nước. Tổng thu nhập của Ngõn hàng TMCP Gia Định từ hoạt động đầu tư - liờn doanh là 2,8 tỷ đồng.
* Hoạt động nghiờn cứu - phỏt triển :
Ngõn hàng TMCP Gia Định tiếp tục đẩy mạnh hoạt động nghiờn cứu - phỏt triển, tập trung vào thiết kế sản phẩm mới, cải tiến cỏc sản phẩm dịch vụ hiện cú. Ngõn hàng TMCP Gia Định đó nghiờn cứu và đưa vào sử dụng hệ thống Xếp hàng điện tử hỗ trợ cho mụ hỡnh dịch vụ "một cửa" tại Hội sở để rỳt ngắn thời gian giao dịch. Bờn cạnh đú, Ngõn hàng TMCP Gia Định cũng đang triển khai một số đề tài nghiờn cứu khỏc nhằm nõng cao hiệu quả hoạt động và mang lại cho khỏch hàng nhiều tiện ớch ngõn hàng hiện đại.
* Hoạt động Đổi mới Cụng nghệ Thụng tin :
Là một doanh nghiệp thực hiện cỏc nghiệp vụ ở trỡnh độ cao nờn Ngõn hàng TMCP Gia Định đó chỳ trọng xõy dựng chương trỡnh hiện đại hoỏ cụng nghệ thụng tin để phục vụ hoạt động kinh doanh của Ngõn hàng. Ban Quản lý Dự ỏn đổi mới cụng nghệ thụng tin đó được thành lập nhằm xõy dựng kế hoạch tiển khai Dự ỏn đổi mới hệ thống tin học, hiện đại hoỏ cụng nghệ ngõn hàng trong tiến trỡnh hội nhập với khu vực và thế giới.
Sự đổi mới về cụng nghệ thụng tin trong thời gian qua đó đúng gúp đỏng kể vào kết quả đổi mới cỏc lĩnh vực nghiệp vụ Ngõn hàng cũng như nõng cao hiệu suất cụng việc.
* Cụng tỏc Đào tạo và Phỏt triển Nguồn Nhõn lực :
Với quy mụ, mạng lưới hoạt động phỏt triển ngày càng mạnh, cụng tỏc tuyển dụng - đào tạo nhõn sự đặc biệt được chỳ trọng. Năm 2008, Ngõn hàng TMCP Gia Định đó tuyển dụng thờm gần 500 cỏn bộ nhõn viờn cho cỏc chi nhỏnh và cỏc bộ phận cú yờu cầu, nõng số nhõn sự của hệ thống lờn 5370 người.
Trong năm, Ngõn hàng TMCP Gia Định đó tổ chức 57 khoỏ đào tạo, hội thảo để nõng cao trỡnh độ nghiệp vụ, nõng cao kiến thức chớnh trị - xó hội cho cỏn bộ nhõn viờn.
* Hoạt động của cỏc Chi nhỏnh :
Hiện tại Ngõn hàng TMCP Gia Định cú 26 chi nhỏnh và điểm Giao dịch. Mạng lưới hoạt động của Ngõn hàng TMCP Gia Định đó phủ khắp cỏc khu vực kinh tế trọng điểm.
2.1.2.4 Kết quả kinh doanh và phõn phối lợi nhuận :
Cỏc chỉ tiờu hoạt động năm 2008 của Gia Định Ngõn hàng, cụ thể như sau: - Tổng tài sản đến 31/12/2008 đạt 3.348,407 tỷ đồng, tăng 1.311,992 tỷ đồng so 31/12/2007 (tỷ lệ tăng 64%). - Tổng số dư huy động vốn đến 31/12/2008 đạt 2.264,836 tỷ đồng, (tỷ lệ tăng
80%) so với năm 2007 và đạt 196,9% so với kế hoạch năm 2008.
- Tổng dư nợ tớn dụng đến 31/12/2008 đạt 1.296,136 tỷ đồng, (tỷ lệ tăng 23,3%)
so với năm 2007 và đạt 103% so với kế hoạch năm 2008. BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH 2008
1. Thu nhập li v cc khoản thu nhập tương tự 19 218.940.252.048 110.481.269.493
2. Chi phớ li v cc chi phớ tương tự 20 118.992.919.267 55.735.489.905 I. Thu nhập li thuần 99.947.332.781 54.745.779.588
3. Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 4.466.795.443 2.104.836.924 4. Chi phớ hoạt động dịch vụ 1.208.444.647 384.272.116
II. Li/ lỗ thuần từ hoạt động dịch vụ 21 3.258.350.796 1.720.564.808 III. Li/ lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 22 4.127.350.539 (91.957.385)
IV. Li/ lỗ thuần từ mua bn chứng khốn kinh doanh 23 (44.785.340.584) 4.361.669.600
V. Li/ lỗ thuần từ mua bn chứng khốn đầu tư - -
5. Thu nhập từ hoạt động khỏc 513.787.001 90.761.388.890 6. Chi phớ hoạt động khỏc - 28.651.000.000
Vl. Li/ lỗ thuần từ hoạt động khỏc 24 513.787.001 62.110.388.890 VII. Thu nhập từ gĩp vốn, mua cổ phần - -
VIII. Chi phớ hoạt động 25 55.496.719.467 19.891.761.053 IX. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước
chi phớ dự phịng rủi ro tớn dụng 7.564.761.066 102.954.684.448 X. Chi phớ dự phịng rủi ro tớn dụng 1.329.690.917 1.922.757.497 XI. Tổng lợi nhuận trước thuế 26 6.235.070.149 101.031.926.951 7. Chi phớ thuế TNDN hiện hnh 26 1.293.592.508 36.653.588.725 8. Chi phớ thuế TNDN hỗn lại - -
XII. Chi phớ thuế TNDN 1.293.592.508 36.653.588.725 XIII. Lợi nhuận sau thuế 4.941.477.641 64.378.338.226 XIV. Lợi ớch của cổ đụng thiểu số - -
XV. Li cơ bản trờn cổ phiếu 18.2 74 2.457
(Nguồn: Bỏo cỏo hoạt động thường niờn của Ngõn hàng TMCP Gia Định năm 2008)
2.2 Thực trạng thực hiện thanh toỏn tớn dụng chứng từ tại Ngõn hàngTMCP Gia Định trong thời gian qua. TMCP Gia Định trong thời gian qua.
2.2.1 Quy trỡnh thanh toỏn quốc tế theo phương thức tớn dụng chứng từ tạiNgõn hàng TMCP Gia Định Ngõn hàng TMCP Gia Định
Hiện nay, trong thương mại quốc tế, để dung hoà quyền lợi và trỏch nhiệm của hai bờn xuất khẩu và nhập khẩu, để đạt tới sự ưu việt nhất trong
thanh toỏn xuất nhập khẩu, người ta thường sử dụng phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ. Khi sử dụng phương thức thanh toỏn này, tựy từng trường hợp cụ thể mà sẽ cú sự tham gia của nhiều hay ớt Ngõn hàng và vai trũ của cỏc Ngõn hàng cũng khỏc nhau và từ đú dẫn đến quy trỡnh thanh toỏn cũng khỏc nhau. Hiện nay, hệ thống Ngõn hàng ở Việt nam núi chung và Ngõn hàng TMCP Gia Định núi riờng thường tham gia vào quỏ trỡnh thanh toỏn tớn dụng chứng từ với tư cỏch là Ngõn hàng mở thư tớn dụng hoặc thụng bỏo thư tớn dụng với tư cỏch là Ngõn hàng thụng bỏo. Trong đú, Ngõn hàng thụng bỏo sẽ khụng cú trỏch nhiệm trả tiền, chỉ cú trỏch nhiệm thụng bỏo về việc mở thư tớn dụng, gửi bộ chứng từ đi đũi tiền hoặc chiết khấu bộ chứng từ. Sau đõy sẽ là quy trỡnh thanh toỏn tớn dụng chứng từ mà Ngõn hàng TMCP Gia Định thường sử dụng khi tham gia vào quỏ trỡnh thanh toỏn hàng hoỏ xuất nhập khẩu.
* Trường hợp Ngõn hàng TMCP Gia Định tham gia vào quỏ trỡnh thanh toỏn với tư cỏch là Ngõn hàng mở thư tớn dụng.
Yờu cầu:
Khỏch hàng cú nhu cầu mở thư tớn dụng phải cú đủ cỏc hồ sơ sau: Đơn xin mở thư tớn dụng.
Hợp đồng nhập khẩu.
Giấy phộp nhập khẩu chuyến hoặc ý kiến xỏc nhận của cơ quan quản lý chuyờn ngành đối với cỏc trường hợp hàng hoỏ nhập khẩu thuộc mặt hàng phải cú giấy phộp nhập khẩu của Bộ thương mại hoặc của cơ quan quản lý chuyờn ngành.
Hợp đồng nhập khẩu uỷ thỏc (nếu cú).
Cỏc căn cứ chứng minh khả năng thanh toỏn cho thư tớn dụng. Tiền trờn tài khoản ký quỹ (và/ hoặc)
Cỏc căn cứ khỏc chứng minh khả năng thanh toỏn khi đến hạn thanh toỏn theo dự tớnh.
Xỏc định mức ký quỹ mở thư tớn dụng.
Đối với khỏch hàng nhập khẩu thanh toỏn bằng vốn tự cú, mức ký quỹ quy định chung là 100%. Nếu khỏch hàng cú yờu cầu ký quỹ dưới 100% phải làm đơn đề nghị với Ngõn hàng. Căn cứ vào mức độ tin cậy, tỡnh hỡnh tài chớnh và khả năng thanh toỏn của khỏch hàng, Phũng kinh doanh và cỏc Phũng giao dịch sẽ trỡnh Tổng giỏm đốc, Chủ tịch hội đồng quản trị duyệt ký mức ký quỹ cụ thể.
Đối với khỏch hàng cú nhu cầu vay vốn Ngõn hàng để thanh toỏn thư tớn dụng nhập khẩu, mức kỳ quỹ tối thiểu là 5%. Số tiền này khỏch hàng phải ký quỹ bằng vốn tự cú. Khỏch hàng phải được duyệt vay, ký hợp đồng tớn dụng trước khi mở thư tớn dụng. Thời điểm phỏt tiền vay quy định trong thư tớn dụng phải phự hợp với thời điểm thanh toỏn thư tớn dụng dự kiến.
Khỏch hàng cú nhu cầu mở thư tớn dụng trả chậm, ngoài trường hợp ký quỹ 100% trị giỏ thư tớn dụng đều phải được Ngõn hàng bảo lónh cho số tiền cũn thiếu so với trị giỏ thư tớn dụng trả chậm. Giấy bảo lónh mở thư tớn dụng trả chậm phải được Tổng giỏm đốc ký duyệt theo quy định về bảo lónh mở thư tớn dụng trả chậm.
Trường hợp khỏch hàng cú yờu cầu mở thư tớn dụng cú xỏc nhận, ngoài cỏc quy định về mức ký quỹ của Ngõn hàng TMCP Gia Định, mức ký quỹ này cũn phụ thuộc vào yờu cầu của Ngõn hàng xỏc nhận. Nếu Ngõn hàng xỏc nhận yờu cầu Ngõn hàng TMCP Gia Định ký quỹ thỡ khỏch hàng phải ký quỹ đủ số tiền được yờu cầu.
Cỏc yờu cầu đối với phũng thanh toỏn quốc tế.
Nội dung của thư tớn dụng mở cho khỏch hàng phải ngắn gọn, rừ ràng, chớnh xỏc, khớp đỳng với nội dung ghi trong đơn xin mở thư tớn dụng của
khỏch hàng. Trong trường đơn xin mở thư tớn dụng của khỏch hàng cú những điểm khụng rừ ràng hoặc bất lợi, thiếu chớnh xỏc.. thanh toỏn viờn cần hướng dẫn cho khỏch hàng bổ sung, sửa đổi nội dung đơn xin mở thư tớn dụng. Những sửa đổi trong thư tớn dụng phải được thủ trưởng đơn vị hoặc người được uỷ quyền ký xỏc nhận.
Nếu như trong đơn xin mở thư tớn dụng của khỏch hàng khụng chỉ định Ngõn hàng thụng bỏo, thanh toỏn viờn tự chọn ngõn hàng đại lý thuận tiện và cú quan hệ tốt, cú tớn nhiệm làm Ngõn hàng thụng bỏo thư tớn dụng.
Khi cú yờu cầu điều chỉnh thư tớn dụng, khỏch hàng cần phải gửi đến Ngõn hàng đơn điều chỉnh thư tớn dụng đó được thủ trưởng đơn vị ký và cỏc chứng từ yờu cầu điều chỉnh cú liờn quan của bờn bỏn như Fax, thư yờu cầu điều chỉnh (nếu cú), phụ lục hợp đồng ngoại... Sau khi thanh toỏn viờn gửi điện sửa chữa đến Ngõn hàng thụng bỏo, nếu nhận được thụng tin chấp nhận hay từ chối từ phớa Ngõn hàng của người thụ hưởng thỡ phải thụng bỏo ngay cho khỏch hàng.
Khi thư tớn dụng hết hạn hiệu lực trong vũng một thỏng mà chưa nhận được ý kiến từ phớa Ngõn hàng thụng bỏo, thanh toỏn viờn phải thụng bỏo cho khỏch hàng mở thư tớn dụng để cú ý kiến xử lý hồ sơ.
Thanh toỏn viờn khi nhận được điện đũi tiền của Ngõn hàng nước ngoài, nhất thiết phải kiểm tra tớnh xỏc thực của điện (chuyển bộ phận mó khoỏ xỏc định Testkey). Sau đú, thanh toỏn viờn soạn điện trả tiền cho Ngõn hàng nước