d. Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay
4.2 Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu
Bả n g 8 : TỔNG HỢP TÌNH HÌNH NỢ XẤU ĐVT: Triệu đồng 2005/2004 2006/2005 Chỉ tiêu 2004 2005 2006 Số tiền % Số tiền % 1.DNNN 1.788 - - -1.788 -100 - - 2.DNNQD 12 - 150 -12 -100 150 - 3.Hợp tác xã - - - - 4.HSX kinh doanh 36.912 32.924 61.668 -3.988 -10,80 28.744 87,30 Tổng cộng 38.712 32.924 61.818 -5.788 -14,95 28.894 87,76 ( Nguồn: Phòng Tín Dụng)
Tình hình nợ xấu của ngân hàng có sự biến động không ổn định qua 3 năm. Cụ thể năm 2004 nợ xấu chiếm 38.712 triệu đồng và đến năm 2005 số nợ xấu này chỉ còn 32.924 triệu đồng, giảm 5.788 triệu đồng tương đương giảm 14,95% so với 2004 nhưng đến năm 2006 thì nợ xấu lại có xu hướng biến động xấu hơn và tăng trở lại, cụ thể nợ xấu năm 2006 chiếm 61.818 triệu đồng, tăng so với 2005 là 28.894 triệu đồng tương đương tăng 87,76%. Đây là biểu hiện không tốt cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng có xu hướng giảm. Tuy nhiên tỷ
1 2 3 T r iệ u đ ồ n g
ngắn hạn của ngân hàng vẫn đạt hiệu quả tốt.
70000 60000 50000 40000 30000 20000 10000 0 38172 32924 61818 2004 2005 2006
Hình 7 : BIỂU ĐỒ TÌNH HÌNH NỢ XẤU GIAI ĐOẠN 2004-2006
4.2.1. Nguyên nhân chủ quan:
Qua biểu đồ trên ta thấy năm 2005 chất lượng tín dụng đã được cải thiện so với 2004, tình hình nợ xấu có xu hướng giảm, năm 2005 giảm 5.788 triệu đồng tương đương giảm 14,95% so với năm 2004, điều đó cho thấy năm 2005 chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Sóc Trăng đã mạnh dạng xử lý nợ xấu triệt để theo sự chỉ đạo của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam và thực hiện xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro. Cụ thể năm 2004 số nợ xấu chiếm 1.788 triệu đồng là do nông trường 30/4 giải thể và ngân hàng đã xử lý triệt để khoản nợ xấu này bằng quỹ dự phòng rủi ro. Vì thế nợ xấu đối với doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp ngoài quốc doanh và hợp tác xã ở năm 2005 không còn nữa.
Tuy nhiên đến năm 2006 tỷ lệ nợ xấu lại tăng vọt trở lại, nợ xấu năm 2006 tăng 28.894 triệu đồng tương đương tăng 87,75% so với năm 2005, đây có thể là biểu hiện không tốt của ngân hàng. Nguyên nhân là do trong năm 2006, ngân hàng đã mở rộng đầu tư cho vay ngắn hạn đối với một số ngành nghề tăng cao, mặt khác do thất mùa, giá cả biến động lên xuống không ổn định đã gây ảnh
khả năng trả nợ cho ngân hàng.
4.2.2. Nguyên nhân khách quan:
Nợ xấu tập trung phần lớn ở thành phần hộ sản xuất kinh doanh, năm 2004 nợ xấu ở thành phần hộ sản xuất kinh doanh là 36.912 triệu đồng chiếm tỷ trọng 96,36%, đến năm 2005 nợ xấu chiếm 32.924 triệu đồng chiếm tỷ trọng 100% và tăng so với năm 2004 là 5.788 triệu đồng tương đương tăng 14,95%. Đến năm 2006 nợ xấu lại tăng cao và đạt 61.668 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 99,75% và tăng so với năm 2005 là 28.894 triệu đồng tức tăng 87,75%, nguyên nhân là do hầu hết các yếu tố khách quan như vùng nuôi tôm bị thất do dịch bệnh, trước đây đã được gia hạn nay tiếp tục bị thất nên mất khả năng trả nợ theo kế hoạch, một số hộ sử dụng vốn sai mục đích do nuôi tôm ngoài vùng quy hoạch dẫn đến thua lỗ trong sản xuất. Đồng thời do thời tiết khắc nghiệt, nắng hạn kéo dài…Những biến động của thị trường đầu vào của sản xuất kinh tế hộ như: giá phân bón, các loại thuốc trừ sâu, hoá chất khác tăng cao... giá điện, giá xăng dầu, cước phí vận chuyển cũng biến động mạnh trong khi giá bán sản phẩm không tăng gây thua lỗ cho người sản xuất nông nghiệp. Mặt khác những khoản do ứ đọng của sản phẩm gia cầm trong các dịch cúm, sự giảm sút của giá cả lúa gạo và thịt lợn trong một số thời kỳ, rau quả thừa ế và giảm giá mạnh... cũng gây thiệt hại lớn cho hộ sản xuất. Tất cả những điều đó đã làm ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ của ngân hàng. Thêm vào đó trong những năm gần đây, Ngân hàng đã mở rộng đầu tư cho vay ngắn hạn, doanh số cho vay ngắn hạn ở một số ngành nghề tăng cao nhưng thiên tai liên tục, giá cả của nông sản bấp bênh không ổn định cho nên không bù đắp được chi phí bỏ ra của bà con nông dân nên họ không có khả năng trả nợ vay cho ngân hàng.
Tóm lại tình hình nợ xấu của ngân hàng ngày càng tăng là vấn đề nghiêm trọng ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Tuy tỷ lệ này vẫn còn thấp so với kế hoạch đề ra tuy nhiên các cán bộ tín dụng phải phấn đấu và tìm biện pháp để làm cho tỷ lệ này ngày càng thấp thì hoạt động tín dụng của ngân hàng sẽ ngày càng có hiệu quả hơn.
4.3.1. Đánh giá tình hình tín dụng qua các chỉ số tài chính: Bả n g 9 : ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN GIAI ĐOẠN 2004-2006 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu ĐVT 2004 2005 2006
DS cho vay Triệu đồng 1.619.175 1.777.319 2.536.025 DS thu nợ Triệu đồng 1.397.275 1.417.063 2.319.111 DS dư nợ Triệu đồng 1.123.008 1.483.264 1.700.178
Nợ xấu Triệu đồng 38.712 32.924 61.818
Hệ số thu nợ % 86,29 79,73 91,44
Nợ xấu/ tổng dư nợ % 3,44 2,21 3,63
Dư nợ bình quân Triệu đồng 1.012.058 1.303.136 1.591.721
Vòng quay vốn Vòng 1,38 1,08 1,45
Hệ số thu nợ của ngân hàng qua 3 năm tăng giảm không ổn định. Năm 2004 thì hệ số thu nợ đạt 86,29% nhưng đến năm 2005 thì tỷ lệ này chỉ đạt 79,73%. Nguyên nhân là do năm 2005 ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn làm cho tốc độ tăng của doanh số cho vay cao hơn tốc độ tăng của doanh số thu nợ, cụ thể tốc độ tăng của doanh số cho vay ngắn hạn năm 2005 là 9,77% trong khi đó tốc độ tăng của doanh số thu nợ ngắn hạn chỉ đạt 1,42% nên làm cho hệ số thu nợ giảm. Cụ thể hệ số thu nợ năm 2004 là 86,29% nhưng đến năm 2005 thì chỉ tiêu này chỉ còn 79,73%.
Tuy nhiên đến năm 2006 hệ số thu nợ lại tăng cao và đạt mức 91,44%. Điều này cho thấy công tác thu hồi nợ đã có sự chuyển biến ngày càng tốt hơn chứng tỏ ngân hàng đã đẩy mạnh công tác thu hồi nợ và qua đó cũng cho ta thấy được trình độ chuyên môn nghiệp vụ của các cán bộ tín dụng ngày càng được nâng cao hơn, hoàn thành nhiệm vụ trong công tác thu hồi nợ của mình hơn góp phần giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
thương mại là tỷ trọng nợ xấu so với tổng dư nợ cho vay cao hay thấp. Nhìn chung tỷ lệ nợ xấu / tổng dư nợ của ngân hàng qua ba năm tăng giảm không đồng đều. Năm 2004 tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ đạt 3,44%, và đến năm 2005 tỷ lệ này chỉ còn 2,21%, đã giảm so với năm 2004. Nguyên nhân là do năm 2005 các doanh nghiệp ngoài quốc doanh làm ăn có hiệu quả và do sự tích cực thu hồi nợ của các cán bộ tín dụng nên đã làm cho tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ giảm. Bước sang năm 2006 tỷ lệ này lại tăng lên do năm 2005 ngân hàng đẩy mạnh cho vay hộ nuôi tôm nhưng những hộ vay này lại bị thất bát dịch bệnh trong sản xuất, mặt khác một số hộ vay sử dụng vốn sai mục đích, tự ý nuôi tôm ngoài vùng quy hoạch dẫn đến thất bát thua lỗ trong sản xuất nên đã làm cho tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ tăng lên. Tuy tỷ lệ này có tăng nhưng vẫn ở mức chấp nhận được, vẫn nằm trong kế hoạch của ngân hàng nên hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng vẫn đạt hiệu quả tốt.
Vòng quay vốn cũng có sự biến động qua các năm. Cụ thể năm 2004 là 1,38 vòng nhưng đến năm 2005 lại giảm xuống còn 1,08 vòng, điều này cho thấy tốc độ tăng dư nợ bình quân cao hơn tốc độ tăng của doanh số thu nợ. Đến năm 2006 vòng quay vốn là 1,45 vòng, điều này cho thấy hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng có hiệu quả, doanh số thu nợ cao. Vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng thể hiện hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng vì vậy chỉ tiêu này càng lớn thì hoạt động của ngân hàng càng có hiệu quả cho nên ngân hàng phải cố gắng chú trọng để duy trì được vòng quay vốn ổn định và ngày càng tăng nhanh hơn.
4.3.2. Đánh giá chung về tình hình tín dụng: 4.3.2.1. Các mặt đạt được:
Hoạt động tín dụng của ngân hàng đã góp phần quan trọng vào quá trình chuyển dịch cơ cấu cây trồng vật nuôi của địa phương. Từ một tỉnh có nền sản xuất nông nghiệp lạc hậu, mang nặng tính tự nhiên, tự cấp, tự túc đã chuyển mạnh sang sản xuất nông sản hàng hóa, góp phần quan trọng trong công cuộc xóa đói giảm nghèo của tỉnh.
khách hàng đã phản ánh rõ vai trò của ngân hàng ngày càng tham gia mạnh vào quá trình đổi mới kinh tế, đáp ứng các nhu cầu đầu tư, sản xuất kinh doanh của mọi thành phần kinh tế, đặc biệt là tham gia chuyển dịch rõ rệt cơ cấu kinh tế theo thành phần và theo ngành kinh tế.
4.3.2.2. Các mặt hạn chế:
Tuy nhiên trên địa bàn tỉnh có nhiều tổ chức tín dụng cùng hoạt động, trong đó nhiều tổ chức tín dụng mới là các ngân hàng thương mại cổ phần, đối tượng cạnh tranh thâm nhập thời gian đầu của họ chủ yếu là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, vì thế làm cho sức cạnh tranh của ngân hàng đối với hoạt động tín dụng ngày càng gay gắt hơn. Bên cạnh đó thì sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng nông nghiệp chưa đa dạng, lãi suất chưa thật sự phù hợp theo cơ chế thị trường điều đó cũng ảnh hưởng đến tình hình tín dụng của ngân hàng. Hơn nữa ngân hàng chưa đáp ứng đầy đủ, kịp thời mọi nhu cầu vốn của kinh tế hộ, của
nền kinh tế. Coi giá trị tài sản bảo đảm tiền vay là điều kiện tiên quyết khi xem xét cho vay mà không tính đến hiệu quả của dự án, khả năng trả nợ của người vay. Chính điều này đã làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
4.4. TỔNG HỢP CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG. DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG.
4.4.1. Các nhân tố ảnh hưởng tích cực:
- Do tình hình sản kinh doanh trên địa bàn tỉnh ngày càng sôi động, doanh số cho vay và doanh số thu nợ ở khu vực này đều tăng cho thấy nhu cầu vốn phục vụ sản xuất của các doanh nghiệp ngày càng nhiều, đồng thời do giá cả các mặt hàng tăng cao nên các doanh nghiệp có lời nhiều, sử dụng vốn vay có hiệu quả, đảm bảo trả nợ và lãi đúng hạn cho ngân hàng cho nên ngân hàng đã đẩy mạnh cho vay do đó doanh số dư nợ tương đối cao.
- Nhiều doanh nghiệp có quy mô hoạt động tương đối lớn nên cần vốn nhiều hơn để sản xuất, mặt khác việc cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng khá thuận lợi, đa số các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trên địa bàn đều có kinh nghiệm trong sản xuất kinh doanh, đề ra phương hướng kinh doanh có hiệu quả bởi vì thế mạnh của các doanh nghiệp trong tỉnh là có sẵn vùng
phẩm truyền thống như bánh pía, lạp xưởng đã từng bước thâm nhập thị trường thế giới, cho nên các doanh nghiệp sử dụng vốn vay có lời cao. Vì thế ngân hàng đã đẩy mạnh tăng doanh số cho vay.
- Đối với những nông dân còn nợ ngân hàng, có thiện chí trả nợ nhưng vì những nguyên nhân thất mùa thì ngân hàng cũng hỗ trợ đầu tư để bà con nông dân có cơ hội làm ăn, trả nợ ngân hàng, tạo bước đột phá cho chuyển dịch kinh tế địa phương. Mặt khác do trong năm 2006 giá cả một số mặt hàng đặc biệt là giá lúa đã ổn định trở lại, điều đó đã khuyến khích người dân vay vốn nhiều hơn để mở rộng sản xuất.
- Với sự nỗ lực của Ủy ban nhân dân tỉnh Sóc Trăng kết hợp với ngành thủy sản hướng dẫn bà con cải tạo ao nuôi đúng quy trình kỹ thuật, thả giống đúng lịch thời vụ đã làm cho số hộ nông dân nuôi tôm có lời cao nên người dân đã mở rộng đầu tư vào lĩnh vực này cho nên nhu cầu về vốn để mua thức ăn và các loại thuốc thú y thủy sản cũng tăng cao.
4.4.2. Các nhân tố làm hạn chế:
- Do giá cả biến động càng cao như giá các loại thức ăn, thuốc phòng dịch bệnh tăng cao làm cho chi phí bỏ ra cho ngành chăn nuôi cao, mặt khác thì do dịch bệnh lan tràn trên diện rộng làm cho giá thành của các sản phẩm bán ra thấp, nhiều nông dân bị lỗ không trả được nợ vì vậy tốc độ cho vay của ngân hàng đã có xu hướng tăng chậm lại.
- Một số hộ sử dụng vốn sai mục đích do nuôi tôm ngoài vùng quy hoạch dẫn đến thua lỗ trong sản xuất nên không đến trả nợ đúng hạn cho ngân hàng, làm cho hiệu quả hoạt động của ngân hàng bị giảm sút cho nên ngân hàng đã hạn chế cho vay đối với các thành phần này. Bên cạnh đó do thị trường chế biến xuất khẩu thủy sản bị ảnh hưởng từ đó các doanh nghiệp xuất khẩu thủy sản phải giảm tiến độ xuất khẩu nên họ cũng hạn chế đi vay ngân hàng.
- Một nhân tố quan trọng làm hạn chế hoạt động tín dụng của ngân hàng là do có nhiều đối thủ cạnh tranh cùng hoạt động trên địa bàn. Vì thế đã làm cho sức cạnh tranh thu hút khách hàng ngày càng quyết liệt hơn. Điều đó cũng làm hạn chế đến hoạt động tín dụng của ngân hàng.
4.4.1. Thuận lợi:
- Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tỉnh Sóc Trăng có trụ sở đặt tại trung tâm tỉnh Sóc Trăng, có vị trị khá thuận lợi, là nơi tập trung dân cư đông đúc với nhiều loại hoạt động kinh tế phong phú. Chính vì thế thuận tiện cho khách hàng đến giao dịch đồng thời cũng tạo cho ngân hàng nhiều mối quan hệ, nhiều mối giao dịch.
- Ngân hàng hiện đang có một đội ngũ cán bộ trẻ có tinh thần trách nhiệm cao, nhiệt tình trong công tác và có nhiều kinh nghiệm trong công tác tín dụng.
- Hoạt động ngân hàng được sự quan tâm của cấp Ủy, chính quyền địa phương các cấp, sự phối hợp hỗ trợ của các tổ chức đoàn thể.
- Được sự hỗ trợ về vốn của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam.
- Được sự quán triệt mục tiêu kế hoạch, sự đoàn kết nhất trí của Ban lãnh đạo, nhân viên, thường xuyên phát động các phong trào thi đua nhằm phát huy khả năng lao động sáng tạo.
- Toàn tỉnh thực hiện đạt và vượt các chỉ tiêu kinh tế cơ bản, tỷ lệ phát triển ở ba khu vực nông nghiệp, công nghiệp và dịch vụ đạt đúng định hướng đề ra:
+ Sản xuất nông nghiệp: diện tích, năng suất và sản lượng lúa tăng so với năm 2005.
+ Diện tích nuôi tôm công nghiệp, bán công nghiệp được mở rộng, hạn chế được rủi ro trong nuôi trồng.
- Khách hàng có uy tín và sản xuất có hiệu quả, trả nợ đúng hạn.
- Phối hợp chặt chẽ với sở nông nghiệp và phát triển nông thôn triển khai và đầu tư kịp thời về chuyển dịch cơ cấu nông nghiệp, cây trồng và vật nuôi. Đầu tư đúng mức cho doanh nghiệp theo mô hình khép kín từ khâu nguyên liệu đến sản xuất, tiêu thụ, xuất khẩu... cũng là một trong những yếu tố nâng cao