đoạn 2005 – 2008
Chi nhỏnh Đồng Nai được xem là một trong những chi nhỏnh hoạt động tớn dụng an toàn và hiệu quả nhất của NHTN Việt Nam. Cỏc chỉ tiờu về chất lượng tớn dụng của NHNH Đồng Nai được xếp vào nhúm cú thứ hạng cao trờn địa bàn cũng như trong hệ thống NHNT. Chỳng ta cú thể theo dừi những số liệu thống kờ về chất lượng tớn dụng của Chi nhỏnh giai đoạn 2005 – 2008 qua bảng sau:
BẢNG II-3:
CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI VCB ĐỒNG NAI 2005 - 2008
(đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiờu 2005 2006 2007 2008
1. Tổng dư nợ tớn dụng của NH 1.911 2.315 3.097 3.543
2. Dư nợ từ hoạt động cho vay cỏc DAĐT 660 771 939 986
Trong đú nợ quỏ hạn 0 0 6 6
3. Tổng nợ quỏ hạn của NH 2 1 8 13
4. Tỷ lệ nợ quỏ hạn 0,02 % 0,26 % 0,36 %
5. Nợ khoanh (quy VND) 62,7 57,5 0 0
6. Tổng dư nợ (cả nợ khoanh) 1.974 2.373 3.097 3.543
7. Nợ xấu (quỏ hạn + nợ khoanh) 64 58 8 13
8. Tỷ lệ nợ xấu trờn tổng dư nợ 3,24 % 2,44 % 0,26 % 0,36 % Trong những năm 2005 – 2008 nợ quỏ hạn của NH giảm, nợ quỏ hạn mới dự phần lớn là từ hoạt động cho vay cỏc dự ỏn đầu tư nhưng nhỡn chung phỏt sinh ớt. Tỷ lệ nợ quỏ hạn thường xuyờn được duy trỡ ở mức thấp khoảng 0,2%
Những khoản nợ khoanh, nợ tồn đọng của NH đó được thu hồi và xử lý với tỷ lệ cao Nhỡn chung, cụng tỏc quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay cỏc DAĐT tại NHNT Đồng Nai đó cơ bản đỏp ứng được yờu cầu đảm bảo tớnh độc lập giữa bộ phõn thẩm định tớn dụng và quyết định cho vay theo luật của cỏc tổ chức tớn dụng. Theo đỏnh giỏ của cỏc chuyờn gia NH, mụ hỡnh tổ chức phõn cấp quyền hạn trong cụng tỏc quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay cỏc DAĐT của chi nhỏnh khỏ phự hợp với thụng lệ trong quản trị rủi ro tớn dụng của cỏc NHTM trong khu vực. Cũng vỡ thế, cụng tỏc quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay cỏc DAĐT trong thời gian qua đó đưa lại những hiệu quả tớch cực, cụ thể như: (i) Cỏc bộ phận được chuyờn mụn húa sõu hơn tựy theo chức năng; (ii) Bỏo cỏo đỏnh giỏ rủi ro chuyờn sõu với chức năng phản biện đối với đối với cỏc đề xuất cho vay DAĐT đó giỳp cho nguwoif phờ duyệt nhận dạng rừ hơn cỏc rủi ro tiềm tàng; (iii) Đảm bảo tớnh khỏch quan trong quỏ trỡnh phõn tớch và phờ duyệt cỏc DA ĐT xin vay vốn, từ đú cú được những quyết định cho vay chớnh xỏc hiệu quả.
Tuy nhiờn, bờn cạnh những kết quả khả quan đạt được do chỳ trọng cụng tỏc quản trị rủi ro đối với hoạt động cho vay dự ỏn, Chi nhỏnh cũng đó gặp phải những hạn chế nhất định sau:
Thứ nhất, chớnh sỏch tớn dụng đầu tư dự ỏn, NHNT đó ban hành chớnh sỏch tớn dụng dưới hỡnh thức “Hướng dẫn về quy chế cho vay đối với khỏch hàng”. Tuy nhiờn, văn bản này chỉ giải thớch và làm rừ thờm quy chế cho vay của NHNT VN, khụng thể hiện quan điểm rừ rệt cũng như những chỉ dẫn cần thiết của NHNT về chiến lược đầu tư dự ỏn riờng như cỏc lĩnh vực ưu tiờn đầu tư, cỏc lợi thế, những hoạt động sở trường.
Thứ hai, Quy trỡnh cho vay dự ỏn. Trờn thực tế cú nhiều vấn đề cần điều chỉnh như cơ chế trao đổi và phối hợp thụng tin hữu hiệu giữa cỏc bộ phận thuộc quy trỡnh đầu tư khi xuất hiện dấu hiệu rủi ro. Cụng cụ chủ yếu để phõn định trỏch nhiệm giỏm sỏt trong quỏ trỡnh giải ngõn là cỏc thụng bỏo tỏc nghiệp; khi phỏt sinh cỏc vấn đề thỡ khụng một bộ phận độc lập nào vừa đủ thẩm quyền vừa đủ khả năng và điều kiện để thực hiện; quy trỡnh đầu tư dự ỏn qua nhiều phũng ban cú thể làm mất thời gian của khỏch hàng và mất đi hiệu quả kiểm soỏt rủi ro.
Nội dung phõn tớch dự ỏn: Việc phõn tớch rủi ro dự ỏn chỉ tập trung sàng lọc những rủi ro cụ thể của từng khỏch hàng. Cỏc yếu tố đỏnh giỏ về triển vọng ngành và rủi ro ngành, lĩnh vực đầu tư đó được đề cập, tuy nhiờn cũn rất hạn chế.
Những chủ trương về những ngành, lĩnh vực hạn chế đầu tư hay đầu tư cú điều kiện chưa được cụng bố chớnh thức.
Xếp loại khỏch hàng: NHNT Đồng Nai cũng đó ỏp dụng quy trỡnh đỏnh giỏ và cho điểm khỏch hàng được ỏp dụng trờn toàn hệ thống, theo đú căn cứ vào việc cho điểm cỏc yếu tố tài chớnh phi tài chớnh để xếp khỏch hàng vào 10 loại từ AAA đến CCC và D. Nhỡn chung đú là một hệ thống xếp loại khỏch quan và khoa học. Tuy nhiờn, danh mục cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ và hệ số xỏc định tầm quan trọng của cỏc chỉ tiờu trong nhiều trường hợp chưa phự hợp. Cú yếu tố trờn thực tế cho thấy hết sức quan trọng nhưng vẫn chưa được đưa vào đỏnh giỏ như hồ sơ phỏp lý của khỏch hàng, nhúm khỏch hàng chi phối hoạt động của cụng ty, cụng nợ nội bộ giữa cỏc tập đoàn và cụng ty mẹ đối với cỏc cụng ty cú vốn đầu tư nước ngoài.
Thụng tin trong phõn tớch tớn dụng: Một quy trỡnh và mụ hỡnh phõn tớch tốt cú thể trở nờn vụ hiệu vỡ những nguồn thụng tin sử dụng thiếu chớnh xỏc, khụng kịp thời thậm chớ sai lệch. Trờn thực tế những thụng tin sử dụng trong phõn tớch tớn dụng cũn khỏ nghốo nàn, phần lớn là thụng tin thụ chưa được xử lý và chỉ mang tớnh tham khảo.
Trỡnh độ cỏn bộ thẩm định rủi ro: Đõy là yếu tố cú tầm quan trọng đặc biệt quyết định chất lượng của phõn tớch rủi ro. Mặc dự là một chi nhỏnh đi đầu trong việc đầu tư vào khu vực cú vốn đầu tư nước ngoài. Tuy nhiờn trỡnh độ cỏn bọ cũn rất hạn chế so với yờu cầu, cụ thể như với mức tăng trưởng tớn dụng quỏ cao, NHNT Đồng Nai khụng thể đào tạo
được đội ngũ cỏn bộ đỏp ứng đủ cả về số lượng và chất lượng, với tuổi nghề trung bỡnh 2 năm, cỏn bộ chưa thể cú khả năng phõn tớch hoạt động của cỏc cụng ty cú quy mụ lớn hàng trăm triệu USD và cú quan hệ với toàn cầu, khả năng thẩm định đỏnh giỏ tài sản cầm cố thế chấp thực chất chỉ dừng lại ở mức cú hơn khụng, nhất là đối với cỏc dõy chuyền cụng nghệ lớn, thiết bị chuyờn dựng
Thứ tư, phỏt hiện và theo dừi và xử lý cỏc khoản nợ cú vấn đề: đõy là một trong nhữn nội dung cũn nhiều yếu kộm, tồn tại cả về những nguyờn nhõn khỏch quan lẫn chủ quan. Cụ thể là:
- Cảnh bỏo rủi ro: Cho đến nay, NHNT Đồng Nai vẫn chưa xõy dựng được cỏc tiờu chớ, cỏc dấu hiệu cảnh bỏo rủi ro tớn dụng cho vay dự ỏn đầu tư
- Quy trỡnh hướng dẫn xử lý cỏc khoản tớn dụng cú vấn đề: Cho đến nay, NHNT Đồng Nai vẫn chưa xõy dựng được quy trỡnh chuẩn giỳp cỏc cỏn bộ định hướng cơ bản trong việc tiếp cận và thảo luận cỏc giải phỏp đối với khỏch hàng.
- Xử lý rủi ro: Trong quy trỡnh tớn dụng đầu tư dự ỏn hiện nay khụng một bộ phận nào cú thẩm quyền và khả năng tổ chức theo dừi, xử lý cỏc rủi ro tớn dụng đầu tư dự ỏn phỏt sinh.
- Xử lý tài sản cầm cố thế chấp: Cỏc hỗ trợ phỏp lý đối với NH khi thực hiện quyền của mỡnh trong việc xử lý tài sản cầm cố, thế chấp cũn rất nhiều phức tạp.
Ch
ơng 3:
Một số giải phỏp nhằm tăng cường
cụng tỏc quản lý rủi ro
trong hoạt động cho vay cỏc dự ỏn đầu tư
tại NHTMCP Ngoại thương – Chi nhỏnh Đồng Nai
3.1 ĐỊNH HƯỚNG VỀ CễNG TÁC QUẢN Lí RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CAC DAĐT CỦA CHI NHÁNH ĐỒNG NAI
3.1.1. Nõng cao chất lượng tớn dụng của cỏn bộ NH
Trong bất kỳ một doanh nghiệp hiện đại nào trong nền kinh tế thị trường đều quan tõm đến cụng tỏc đào tạo và phỏt triển con người, vỡ con người là nền tảng của sự phỏt triển của doanh nghiệp. Để hoàn thiện cụng tỏc quản trị hoạt động kinh doanh NH núi chung và hoạt động quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay cỏc DAĐT núi riờng, đũi hỏi NHNT Đồng Nai cũng phải đặc biệt quan tõm đến yếu tố con người.
Cỏn bộ tớn dụng được coi là những người đầu tiờn bảo vệ NH trước những thiệt hại về tớn dụng. Do đú, cỏn bộ tớn dụng phải cú kỹ năng và khả năng nhận biết sớm những dấu hiệu rủi ro. Chớnh vỡ lớ do đú, NHNT Đồng Nai định hướng sẽ tổ chức cỏc khúa đào tạo nhằm nõng cao chất lượng tớn dụng cho đội ngũ cỏn bộ tớn dụng cả về trỡnh độ và phẩm chất đạo đức, biết xử lý cụng việc nhanh chúng chớnh xỏc, phõn tớch thẩm định tốt để ra quyết định cho vay đỳng đắn, vừa đỏp ứng nhu cầu phục vụ khỏch hàng vừa đảm bảo an toàn vốn tớn dụng cho NH. Theo đú, cỏn bộ khụng chỉ thực hiện tốt nghiệp vụ chuyờn mụn mà cũn giỏi ở cụng tỏc: marketing, tư vấn cho khỏch hàng.
3.1.2. Xõy dựng và điều chỉnh danh mục cỏc DAĐT cho vay từng thời kỳ
Như đó phõn tớch ở chương đầu tiờn, một trong những rủi ro mà cụng tỏc cho vay cỏc DAĐT của cỏc NHTM cú thể gặp phải là rủi ro danh mục. xảy ra khi danh mục cỏc DAĐT cho vay của NH thiếu đa dạng. Phần lớn những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động cho vay cỏc DAĐT tại NHNT Đồng Nai cú nguồn gốc từ việc chưa xõy dựng và cụng bố một danh mục cho vay phự hợp và khả năng phõn tỏn và kiểm soỏt cỏc nguy cơ rủi ro tập trung. Do đú xõy dựng chớnh sỏch cho vay tại NHNH Đổng Nai là phải xõy dựng cho mỡnh một danh
mục cỏc DAĐT cho vay phự hợp với cỏc tiờu chớ cụ thể như:
- Danh mục cỏc DAĐT cho vay phải phản ỏnh được đặc điểm của thị trường Đồng Nai đồng thời phải thể hiện thị trường mục tiờu của NH đặc biệt là trong bối cảnh hội nhập hiện nay.
- Danh mục cỏc DAĐT cho vay phải phự hợp với quy mụ và tiềm lực của NHNT Đồng Nai.
- Danh mục cỏc DAĐT cho vay phải đảm bảo được nguyờn tắc chung là tập trung những lĩnh vực, những loại hỡnh cho vay mà NHNT Đồng Nai cú những lợi thế so sỏnh.
Từ những tiờu chớ trờn danh mục cỏc DAĐT cho vay của NHNT Đồng Nai cần thể hiện những đặc điểm sau:
Thứ nhất, thị trường mục tiờu là thị trường bỏn buụn tập trung cho cỏc DAĐT phỏt triển trong cỏc lĩnh vực cụng nghiệp mũi nhọn như: giày da, may mặc, linh kiện điện tử, thực phẩm,… và cỏc lĩnh vực cú lợi thế cạnh tranh trong quỏ trỡnh mở cửa thị trường.
Thứ hai, tập trung hơn vào cỏc DAĐT ngắn hạn (thời gian thực hiện đầu tư ngắn kộo theo là thời hạn cho vay cũng ngắn)
Thứ ba, phõn tỏn rủi ro bằng cỏch đẩy mạnh cụng tỏc nghiờn cứu và cụng bố cỏc cơ cấu tớn dụng theo ngành nghề, lĩnh vực loại hỡnh cho vay.
Thứ tư, tỏi xột danh mục cỏc DAĐT cho vay là quỏ trỡnh phõn tớch toàn bộ danh mục cỏc DAĐT cho vay, đỏnh giỏ tổng thể về chất lượng khoản vay cũng như những loại hỡnh rủi ro dự kiến và khả năng ứng phú. Phõn tớch danh mục cỏc DAĐT cho vay cần tập trung cỏc nội dung như: túm lược cỏc loại hỡnh cho vay chớnh: thống kờ phõn tớch cỏc khoản vay theo giỏ trị vay, loại tiền, ngành nghề kinh tế, loại hỡnh sở hữu; danh mục cỏc DAĐT cho vay theo phõn loại rủi ro.
3.1.3. Xỏc định hạn mức rủi ro trong hoạt động cho vay cỏc DAĐT
Hạn mức rủi ro cú thể được hiểu như là mức rủi ro cao nhất mà NH chấp nhận trong hoạt động cho vay cỏc DAĐT. Hạn mức rủi ro thường được quy định dưới hỡnh thức cỏc chỉ số tương đối (%) giữa nợ xấu và tổng dư nợ tớn dụng. Trong giai đoạn tỏi cơ cấu NHNT VN đặt mục tiờu khống chế tỷ lệ nợ xấu dưới 5%, NHNT Đồng Nai đưa ra mục tiờu dưới 1%.
Việc xỏc định hạn mức rủi ro được thực hiện trờn cơ sở phõn tớch mụi trường hoạt động tớn dụng và cỏc chớnh sỏch của NH trong việc chấp nhận rủi ro. Hạn mức rủi ro cũng phản ỏnh thỏi độ của NH trong việc cõn nhắc, đỏnh đổi giữa cỏc mục tiờu "Tăng trưởng - an toàn - hiệu quả". Tại NHNT Đồng Nai sau một thời gian dài tớn dụng tăng trưởng với
tốc độ cao, mặc dự tỷ lệ nợ xấu đang được kiểm soỏt ở mức thấp. Tuy nhiờn, tồn tại nhiều nhõn tố rủi ro tiềm tàng. Do tỡnh hỡnh thực tế trờn, hạn mức rủi ro sẽ phải được xỏc định theo cỏc nội dung sau:
- Chỳ trọng hơn đến mục tiờu an toàn, giảm việc tăng trưởng tớn dụng quỏ núng. - Xỏc định hạn mức rủi ro cụ thể cho từng ngành, từng nhúm khỏch hàng, từng loại DAĐT liờn quan nhằm kiểm soỏt và giảm thiểu cỏc rủi ro danh mục.
3.1.4. Sử dụng tớn dụng đảm bảo chắc chắn:
Quan tõm đến khõu định giỏ tài sản một cỏch chuẩn xỏc và đảm bảo đầy đủ của những tài sản này. Ngoài ra, trong thời hạn cho vay phải thực hiện kiểm tra thụng qua bỏo cỏo thường kỳ của khỏch hàng về tỡnh trạng tài sản đảm bảo hoặc kiểm tra trực tiếp tại chỗ. Hợp đồng đảm bảo tài sản là căn cứ quan trọng để kiểm tra. Những nội dung kiểm tra như: kiểm tra giỏ trị cỏc tài sản đảm bảo cú sự suy giảm hay khụng; xem những yếu tố như phũng chỏy, chống trộm cắp điều kiện bảo quản… Cú đủ đảm bảo an toàn cho tài sản hay khụng. Đối với tài sản thế chấp, NH cần kiểm tra xem việc sử dụng tài sản cú hợp lý đỳng như cam kết khụng. Đối với đảm bảo bằng bảo lónh, nhỡn chung nội dung giỏm sỏt người bảo lónh cũng như đối với chủ đầu tư đi vay (tuy nhiờn phần lớn là giỏm sỏt giỏn tiếp thụng qua thụng tin thu thập được).
3.1.5. Cụng tỏc thu thập thụng tin và hồ sơ tớn dụng
Thụng tin tớn dụng thực hiện việc quản lý dữ liệu tập trung, đảm bảo cú sẵn thụng tin cho cỏc nhà quản trị khi ra quyết định cho vay. Thụng tin tớn dụng cú ý nghĩa quyết định đối với chất lượng phõn tớch tớn dụng và đỏnh giỏ rủi ro. Do vậy cần phải mở rộng và chuẩn húa việc thu thập cỏc thụng tin liờn quan phục vụ cho việc phõn tớch thẩm định cỏc DAĐT xin vay vốn như:
- Cỏc thụng tin về chủ đầu tư: hồ sơ phỏp lý, tỡnh hỡnh tài chớnh, quản trị nội bộ, hoạt động kinh doanh của chủ đầu tư.
- Cỏc yếu tố bờn ngoài tỏc động đến DAĐT như: mụi trường phỏp lý, chớnh sỏch đầu
tư.
- Cỏc thụng tin tớn dụng NHNN. Hiện nay thụng tin tớn dụng NHNN được tổ chức tương đối hoàn chỉnh cung cấp một lượng lớn thụng tin về quan hệ tớn dụng của doanh nghiệp.
3.1.6. Hoàn thiện kỹ thuật thu hồi cỏc khoản nợ cú vấn đề
thỏo gỡ.
+ Đối với những chủ đầu tư nợ quỏ hạn cú tớnh chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bỡnh thường, NH xem xột khả năng trả nợ và phương ỏn sản xuất kinh doanh trong thời gian tới để quyết định cho vay. Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn giỳp chủ đầu tư vượt qua khú khăn và cú biện phỏp trả nợ cú thể ỏp dụng biện phỏp sau: Xỏc định phương ỏn cơ cấu nợ: căn cứ vào phương ỏn sản xuất kinh doanh của khỏch hàng, khỏch hàng chứng minh được khả năng hoàn trả khi đến hạn sau khi được cơ cấu lại nợ thỡ NH sẽ cơ cấu lại. Để thực hiện việc cơ cấu lại nợ cho khỏch hàng thỡ đũi hỏi NH phải giỏm sỏt chặt chẽ cỏc khoản nợ và hoạt động của khỏch hàng sau khi cơ cấu.
