3.1. Nhõn tố khỏch quan.
Núi đến mụi trường kinh tế xó hội là núi đến tổng thể nền kinh tế quốc gia và thế giới. Như ta đó biết mọi thành phần kinh tế đều hoạt động trong xó hội. Vỡ thế mụi trường kinh tế xó hội cú ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động của Ngõn hàng.
Một nền kinh tế ổn định sẽ dẫn đến một chớnh sỏch tớn dụng tự do so với một nền kinh tế lệ thuộc vào cỏc biến động thời vụ và chu kỳ. Cỏc khoản ký thỏc trong nền kinh tế khụng ổn định thường chao đảo biến động mạnh so với cỏc khoản ký thỏc trong một nền kinh tế ổn định. Nhiều người vay đó làm ăn phỏt đạt trong những giai đoạn thịnh vượng nhưng trong giai đoạn suy thoỏi vốn cú thể bị tiờu tan, lợi nhuận cú thể bị giảm sỳt, từ đú cú thể gõy nờn tỡnh trạng Ngõn hàng khụng thu hồi được vốn. Một yếu tố hiển nhiờn ảnh hưởng đến chớnh sỏch tớn dụng của Ngõn hàng là đường lối chủ trương cuả Quốc gia, địa phương. Lý do chủ yếu để Ngõn hàng được tồn tại là nhằm phục vụ cỏc nhu cầu tớn dụng của cộng đồng xó hội. Về mặt lý luận cỏc Ngõn hàng chỉ cho người nào vay nếu đưa ra được yờu cầu xin vay hợp lệ, hợp phỏp và lành mạnh về kinh tế, phự hợp với chủ trương của Nhà nước.
Mức độ phỏt triển kinh tế của địa phương quy định quy mụ và khối lượng đầu tư tớn dụng. Nếu đầu tư tớn dụng vượt quỏ khối lượng cần thiết, khụng phự hợp với sự phỏt triển kinh tế sẽ ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng tớn dụng. Nhiều Ngõn hàng thương mại do núng vội mở rộng đầu tư, nõng cao dư nợ, đẩy tỷ lệ tăng trưởng tớn dụng vượt quỏ mức tăng trưởng kinh tế trờn địa bàn đều phải trả giỏ cho sự núng vội.
3.1.2. Mụi trường phỏp lý.
Bất kỳ một nền kinh tế nào muốn ổn định và phỏt triển thỡ cũng cần cú một hành lang phỏp lý thớch hợp, hành lang phỏp lý chớnh là bàn tay hữu hỡnh của Nhà nước tỏc động vào nền kinh tế nhằm hướng nền kinh tế phỏt triển theo đỳng mục tiờu, chế độ của mỡnh. Hoạt động Ngõn hàng là một trong những hoạt
động kinh tế trong tổng thể nền kinh tế vỡ vậy nú cũng chịu ảnh hưởng của hệ thống Phỏp luật nhất là Luật cỏc tổ chức tớn dụng. Núi đến mụi trường phỏp lý là núi đến tớnh đồng bộ của hệ thống phỏp luật, tớnh đầy đủ, tớnh thống nhất của cỏc văn bản dưới luật, đồng thời gắn liền với quỏ trỡnh chấp hành phỏp luật và trỡnh độ dõn trớ.
Việc hoàn chỉnh cơ chế, thể hiện tớn dụng của ngành đỳng với Luật Ngõn hàng, phự hợp với thực tiễn là một điều quan trọng để nõng cao chất lượng tớn dụng.
Hiện nay nước ta cú nhiều bộ luật, tuy nhiờn vẫn cũn cú nhiều bất cập chưa sỏt với thực tế gõy ảnh hưởng đến hoạt động kinh tế xó hội núi chung và hoạt động tớn dụng Ngõn hàng núi riờng. Trong điều kiện như vậy việc vận dụng thực thi cỏc bộ luật đó cú như thế nào để cú thể tạo được hành lang phỏp lý đầy đủ cho hoạt động Ngõn hàng là vấn đề cú ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động tớn dụng.
3.1.3 Trỡnh độ quản lý, năng lực, chất lượng và hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của cỏc doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và cỏ nhõn vay vốn.
Trong khi cỏc doanh nghiệp trực tiếp sử dụng và quản lý vốn của mỡnh thỡ Ngõn hàng sử dụng vốn của mỡnh dưới hỡnh thức giỏn tiếp: Đú là giao vốn cho doanh nghiệp khụng được trực tiếp quản lý vốn của mỡnh mà thụng qua hỡnh thức giỏm sỏt doanh nghiệp vay vốn. Do vậy, chất lượng tớn dụng Ngõn hàng chịu nhiều chi phối từ bản thõn hoạt động kinh doanh của khỏch hàng vay vốn. Chất lượng hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp tốt hay xấu, tương lai phỏt triển của doanh nghiệp ở mức nào? Dự ỏn, phương ỏn sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cú đủ khả năng tồn tại và phỏt triển được trong cuộc cạnh tranh quyết liệt của cơ chế thị trường hay khụng? Điều này cú ý nghĩa quyết định cho số phận mún vay. Nếu doanh nghiệp kinh doanh trờn đà phỏt
triển cú hiệu quả thỡ vốn vay Ngõn hàng chắc chắn sẽ được hoàn trả đỳng hạn cho Ngõn hàng cả gốc và lói.
Mức độ chuyển biến về nhận thức quan điểm tõm lý của ban lónh đạo doanh nghiệp trong điều kiện kinh tế thị trường ra sao? Họ cú đầy đủ ý thức và trỏch nhiệm trả nợ đối với khoản vay hay vẫn mang nặng tư tưởng bao cấp trụng chờ nguồn vốn được cấp , được ưu đói... Trỡnh độ quản trị điều hành ở mức độ nào? Đó đỏp ứng được mức độ nào trong điều kiện kinh tế hiện thời. Một doanh nghiệp trở nờn hưng thịnh phỏt triển trong khi một doanh nghiệp khỏc làm ăn thua lỗ suy xụp . Sự khỏc biệt này cú nguyờn nhõn xuất phỏt từ trỡnh độ, chất lượng quản lý.
Như vậy cú thể núi việc quản lý sử dụng vốn vay sao cho cú hiệu quả, đảm bảo trả nợ Ngõn hàng và cú lợi nhuận cho doanh nghiệp là điều rất cần thiết đối với cỏc doanh nghiệp. Những doanh nghiệp cú trỡnh độ quản lý tốt, năng lực sản xuất kinh doanh tốt, bảo tồn và phỏt triển vốn vay thỡ chất lượng đầu tư tớn dụng của Ngõn hàng sẽ cao và ngược lại.
3.2 Nhõn tố chủ quan của Ngõn hàng.
Năng lực, trỡnh độ hiểu biết của đội ngũ cỏn bộ của Ngõn hàng trong cơ chế thị trường cú ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng mún vay của Ngõn hàng.
Chỳng ta đứng trước một thực trạng chung là xu thế toàn cầu hoỏ nền kinh tế thế giới. Xu thế này ngày càng hỡnh thành rừ rệt mà nột nổi bật là nền kinh tế quốc tế thị trường đang trở thành một khụng gian trung cho tất cả cỏc nước. Cỏc thị trường tài chớnh ở phạm vi hoạt động dường như khụng biờn giới, vừa tạo điều kiện cú cơ hội mới cho Ngõn hàng vừa làm sõu sắc thờm quỏ trỡnh cạnh tranh, đặt Ngõn hàng trước những thỏch thức mới. Bởi vậy nếu Ngõn hàng nào khụng nhận thức được điều này, khụng tự đổi mới, tỡm cỏch tạo dựng và phỏt triển thế mạnh riờng của mỡnh, cú hướng đi và chớnh sỏch tớn dụng thớch hợp thỡ
sẽ khú lũng tồn tại và phỏt triển, trong đú chiến lược con người giữ vai trũ chủ đạo.
Thực tế cho thấy rằng, nếu Ngõn hàng cú đội ngũ cỏn bộ nhanh, nhạy, sỏng tạo trong cụng việc, cú tinh thần tập thể vỡ lợi ớch của Ngõn hàng thỡ Ngõn hàng đú cú thể đứng vững và phỏt triển, ngày càng cú uy tớn. Trong khi đú cú những cỏn bộ tớn dụng gian dối trong thẩm định tớn dụng của Ngõn hàng đỏnh giỏ sai tài sản thế chấp, lơ là sự giỏm sỏt đối với cỏc doanh nghiệp để Ngõn hàng gặp rủi ro. Bờn cạnh đú cỏc yếu tố khỏch quan như thiờn tai, dịch hoạ, cơ chế chớnh sỏch, khỏch hàng gặp khú khăn dẫn tới thua lỗ... thỡ bản thõn Ngõn hàng phải chịu trỏch nhiệm chớnh cho hiện tượng chất lượng tớn dụng bị giảm. Trong đú vai trũ của cỏn bộ tớn dụng cú ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng của cỏc mún vay, bởi họ chớnh là người trực tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, đề suất cho vay và theo dừi quản lý thu nợ của khỏch hàng. Chớnh vỡ vậy cỏn bộ tớn dụng là người, nguồn lực quan trọng nhất của cỏc Ngõn hàng khi tỡm nguyờn nhõn nợ quỏ hạn, cỏc khoản vay khụng thu hồi được.
Như vậy, để cú một khoản vay tốt thỡ cần phải cú nhiều điều. Ngoài một bỏo cỏo tài chỡnh vững mạnh cần cú đội ngũ cỏn bộ tớn dụng vững về kỹ thuật nghiệp vụ, trực giỏc nhạy bộn sắc sảo. Thụng qua việc đào tạo và lựa chọn những cỏn bộ cú năng lực, thiết lập một cơ chế tổ chức thớch hợp thỡ cỏc Ngõn hàng bắt đầu một quỏ trỡnh cải thiện chất lượng tớn dụng, giảm thiểu cỏc rủi ro để ngày một nõng cao uy tớn của mỡnh trong xó hội.
4. Cỏc chỉ tiờu phản ỏnh chất lượng tớn dụng. 4.1. Nhúm chỉ tiờu định tớnh.
Nhúm chỉ tiờu này nhằm đỏnh giỏ tỡnh hinh, quy chế, chế độ, thể lệ tớn dụng của Ngõn hàng.
Khi cho vay vốn Ngõn hàng phải tuõn thủ 3 nguyờn tăc đú là: - Vốn vay phải được sử dụng đỳng mục đớch.
- Vốn vay phải được đảm bảo bằng giỏ trị vật tư hàng hoỏ tương đương. - Vốn vay phải được hoàn trả đủ cả gốc và lói đỳng kỳ hạn cam kết.
Ba nguyờn tắc tớn dụng trờn hỡnh thành một quy luật nội tại của tớn dụng. Trờn thực tế cho thấy, một khi cả ba nguyờn tắc ấy, hoặc một trong ba nguyờn tắc ấy bị coi nhẹ, hoặc quỏ nhấn mạnh nguyờn tắc này xem nhẹ nguyờn tăc kia sẽ dẫn đến tỡnh trạng khỏch hàng mất khả năng thanh toỏn, phỏ sản, đổ bể một dự ỏn, một doanh nghiệp, một Ngõn hàng. Khi núi đến chất lượng tớn dụng chỳng ta phải xem xột đến chất lượng tuõn thủ nghiờm ngặt cả ba nguyờn tắc trờn.
4.2 Nhúm chỉ tiờu định lượng. 4.2.1 Tỷ lệ nợ quỏ hạn.
Là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quỏ hạn và tổng dư nợ của Ngõn hàng thương mại tại một thời điểm nhất định, thường là cuối thỏng, cuối quớ hoặc cuối năm.
Nguyờn tắc quan trọng nhất của cho vay là sự hoàn trả, do đú tớnh an toàn là yếu tố quan trọng bậc nhất để cấu thành chất lượng cho vay. Khi một khoản vay khụng được hoàn trả đỳng hạn như đó cam kết, mà khụng cú lý do chớnh đỏng thỡ nú sẽ vi phạm nguyờn tắc cho vay quan trọng nhất của Ngõn hàng và nú bị chuyển sang nợ quỏ hạn với lói suất cao hơn lói suất bỡnh thường. Trờn thực tế phần lớn cỏc khoản nợ quỏ hạn là cỏc khoản nợ cú vấn đề , cú khả năng mất vốn lớn, cú nghĩa là tớnh an toàn thấp.
Trong nền kinh tế thị trường, rủi ro trong hoạt động kinh doanh là một tất yếu, cú nhiều nguyờn nhõn dẫn đến rủi ro gồm cả nguyờn nhõn khỏch quan và nguyờn nhõn chủ quan. Nguyờn nhõn khỏch quan là do khỏch hàng vay khụng cú khả năng trả nợ được, hoặc khụng muốn trả nợ. Nguyờn nhõn chủ quan là do sự yếu kộm của bản thõn Ngõn hàng thương mại. Do đú nợ quỏ hạn của Ngõn hàng thương mại luụn tồn tại, rất khú trỏnh khỏi. Nhưng nếu Ngõn hàng thương mại cú nhiều khoản nợ quỏ hạn hay tỷ lệ nợ quỏ hạn quỏ cao sẽ gặp khú khăn trong kinh doanh, sẽ cú nguy cơ mất vốn, dễ dẫn đến mất khả năng thanh toỏn , thậm
chớ làm phỏ sản một Ngõn hàng. Ngõn hàng cú tỷ lệ nợ quỏ hạn cao sẽ bị đỏnh giỏ là chất lượng cho vay thấp. Chỉ tiờu này thường được sử dụng khi phõn tớch đỏnh giỏ chất lượng cho vay của Ngõn hàng thương mại. Phõn tớch chất lượng thụng qua chỉ tiờu nợ quỏ hạn cần chỳ ý như sau:
- Nợ quỏ hạn theo nguyờn nhõn.
- Nợ quỏ hạn theo thành phần kinh tế cú tài sản thế chấp hay khụng cú tài sản thế chấp, cú khả năng thu hồi hay khụng cú khả năng thu hồi.
- Nợ quỏ hạn theo thời gian: Nợ quỏ hạn dưới 180 ngày, nợ quỏ hạn trờn 180 ngày.
Giải quyết nợ quỏ hạn là mụt quan tõm thường trực của tất cả cỏc Ngõn hàng thương mại và cú nhiều vấn đề cần phải làm, song việc quan trọng nhất là chất lượng cho vay.
4.2.2 Hiệu suất sử dụng vốn vay.
Tổng dư nợ Hiệu suất sử dụng vốn vay =
Tổng vốn huy động
Chỉ tiờu này cho biết Ngõn hàng cho vay được bao nhiờu trờn một đồng vốn huy động. Do Ngõn hàng phải trả lói cho cỏc khoản tiền mà Ngõn hàng đi vay nờn Ngõn hàng cần tận dụng hết sức cỏc khoản vốn huy động để tạo ra lợi nhuận bự đắp chi phớ và cú lói. Mục đớch của Ngõn hàng là làm sao tạo ra được nhiều khoản tớn dụng lành mạnh và cú hiệu quả, gúp phần mở rộng và tăng cường sự ổn định hoạt động của Ngõn hàng.
4.2.3 Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đớch.
Tổng dư nợ. Hiệu suất sử dụng vốn vay =
Tổng vốn huy động.
Tỷ lệ sử dụng Số tiền vay sử dụng sai mục đớch. vốn sai mục =
Một trong những nguyờn tắc vay vốn Ngõn hàng là phải sử dụng vốn đỳng mục đớch như đó thoả thuận. Nếu như sử dụng vốn sai mục đớch thỡ điều đú chứng tỏ cú hành vi lừa dối Ngõn hàng và khoản cho vay này cú nguy cơ mất khả năng hoàn trả cao. Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đớch càng cao thỡ chất lượng cho vay bị đỏnh giỏ càng thấp và ngược laị.
4.2.4 Chỉ tiờu lợi nhuận.
Như đó đề cập, lợi nhuận do hoạt động tớn dụng mang lại chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của Ngõn hàng. Vỡ vậy lợi nhuận tăng hàng năm, điều đú chứng tỏ chất lượng cho vay đó được tăng lờn hoặc Ngõn hàng thương mại đó mở rộng cụng tỏc cho vay. Chỉ tiờu này cũng chỉ là chỉ tiờu tương đối vỡ như ta biết lợi nhuận được thu từ nhiều nguồn và nú cũn phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: Chớnh sỏch thu nhập, chi phớ của Chớnh phủ, chớnh sỏch lói suất, chớnh sỏch khỏch hàng...
Vỡ vậy mỗi chỉ tiờu đưa ra phải được xem xột trong mối quan hệ với tất cả cỏc chỉ tiờu khỏc, cú như vậy mới đỏnh giỏ được chất lượng tớn dụng và cú phương ỏn để nõng cao chất lượng tớn dụng.
5. Chất lượng tớn dụng ngắn hạn tại Chi nhỏnh Ngõn hàng Đầu tư & Phỏt triển Bắc Hà nội.
Chi nhỏnh Ngõn hàng Đầu tư & Phỏt triển Bắc Hà nội là một Chi nhỏnh của hệ thống Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển. Chi nhỏnh hoạt động trờn địa bàn Gia Lõm tiếp xỳc trực tiếp với khỏch hàng. Chi nhỏnh đó đưa ra tiờu chuẩn chất lượng trong một quy trỡnh tớn dụng ngắn hạn riờng cho mỡnh dựa trờn lý thuyết tổng quỏt và cỏc văn bản phỏp luật liờn quan.
Tiờu chuẩn chất lượng của quy trỡnh tớn dụng ngắn hạn tại Chi nhỏnh Ngõn hàng Đầu tư & Phỏt triển Bắc Hà nội.
TIấU CHUẨN CHỈ TIấU I.Khỏch hàng mong đợi.
1. Phục phụ nhanh nhất, thủ tục đơn giản tiện lợi. 2. Cú thỏi độ đún tiếp
hướng dẫn phục vụ khỏch hàng chu đỏo. 3. Đảm bảo cung ứng đỳng
và đủ lượng tiền và thời gian theo hợp đồng tớn dụng đó ký .
4. Lói suất, phớ thấp , phự hợp.
1. Thời gian xột duyệt khụng quỏ 10 ngày làm việc kể từ khi Ngõn hàng nhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thụng tin cần thiết của khỏch hàng theo qui định.
2. Thỏi độ phục vụ văn minh lịch sự tận tỡnh chu đỏo.
3. Giải ngõn đỳng theo hợp đồng tớn dụng với khỏch hàng.
4. Lói xuất phự hợp với thị trường đảm bảo cho hoạt động kinh doanh Ngõn hàng cú hiệu quả.
II. Phỏp luật yờu cầu.
1. Thực hiện đầy đủ cỏc quy định của phỏp luật. 2. Thời hạn cho vay. 3. Mức cho vay.
1. Tuõn thủ cỏc quy định của phỏp luật đảm bảo an toàn trong hoạt động tớn dụng Ngõn hàng. 2. Thời hạn cho vay đối với quy trỡnh tớn dụng
ngắn hạn tối đa 12 thỏng, được xỏc định phự hợp với nhu cầu sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khỏch hàng.
3. Theo giới hạn tớn dụng trong Luật cỏc tổ chức tớn dụng( tổng dư nợ cho vay đối với một khỏch hàng khụng vượt quỏ 15% vốn tự cú của Ngõn hàng, trừ trường hợp đối với nguồn vốn cho vay từ uỷ thỏc của Chớnh phủ, cỏc tổ chức, cỏ
CHƯƠNG II
TèNH HèNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN BẮC HÀ NỘI VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ ĐẶT RA
VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG.
I. KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN BẮC HÀ NỘI.
1. Lịch sử ra đời và phỏt triển của Chi nhỏnh Ngõn hàng Đầu tư và phỏt triển bắc Hà nội.