Khi xem xét tình hình tín dụng đối với DNVVN ta không thể bỏ qua tình hình nợ quá hạn của Ngân hàng, nếu như việc cho vay được coi là mặt tích cực thì nợ quá hạn sã là mặt trái để ta có cái nhín toàn diện về kết quả hoạt động tín dụng của chi nhánh. Tuy nhiên, nợ quá hạn không phải là một tiêu chuẩn cứng nhắc mà ta nhìn vào đó để có thể nói rằng Ngân hàng cho vay có hiệu quả hay không. Nợ quá hạn của chi nhánh đối với các doanh nghiệp nói chung và DNVVN nói riêng đã có những chuyển biến rõ rệt, nợ quá hạn giảm đáng kể cả về số lượng và tỷ lệ so với kế hoặch đặt ra.
Bảng 10: Tình hình nợ quá hạn tại chi nhánh NHCT Ba Đình từ năm 2005 - 2007 Đơn vị: Tỷ đồng. Chỉ tiêu 2005 2006 2007 Chi nhánh DNVVN Chi nhánh DNVVN Chi nhánh DNVVN Tổng dư nợ 2816 410 2360 537 2643 528 Nợ quá hạn 19,6 11,8 4,461 1,629 3,2 10,93 Tỷ lệ nợ quá hạn 0,69% 2,88% 0,19% 0,3% 0,12% 2,07% Nguồn: Phòng tổng hợp tiếp thị - NHCT Ba Đình
Qua bảng số liệu có thể thấy tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ của chi nhánh là rất thấp. Tuy nhiên, nợ quá hạn của chi nhánh giữa ba năm lại có sự tăng giảm không đồng đều. Nếu như năm 2006, tỷ lệ nợ quá hạn của
toàn chi nhánh chỉ chiếm 0,19%, giảm hơn rất nhiều so với năm 2005. Nhưng sang đến năm 2007, tỷ lệ nợ quá hạn lại tăng lên đột biến là 2,07%. Điều này xảy ra là do: Tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính trong một số doanh nghiệp Xây dựng công trình giao thông bộc lộ yếu kém trong mấy năm gần đây đến nay vẫn chưa khắc phục được. Năm 2007, tình hình mất khả năng thanh toán còn trầm trọng hơn so với các năm trước, mặt khác việc nắm bắt hoạt động sản xuất kinh doanh và tài chính của doanh nghiệp thực sự chưa sâu sát, nên các loại nợ xấu gia tăng lớn, khả năng thu hồi nợ rất chậm. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn đối với DNVVN lại cao hơn tỷ lệ nợ quá hạn chung của toàn chi nhánh. Nguyên nhân là do tình hình sản xuất và tài chính của nhiều DNVVN còn gặp khó khăn, hiệu quả kinh doanh thấp dẫn đến nợ dây dưa, kéo dài, không thanh toán vốn kịp thời, trả nợ không đúng hạn cho Ngân hàng. Tuy nợ quá hạn qua ba năm có những biến động tăng giảm mạnh, nhưng tỷ lệ nợ quá hạn so với tổng dư nợ của toàn chi nhánh nói chung và của DNVVN nói riêng vẫn chiếm tỷ lệ thấp. Điều này được coi là nỗ lực đáng kể của toàn chi nhánh trong suốt ba năm:
- Chi nhánh đã thực hiện nghiêm túc và kiên quyết xử lý nợ tồn đọng và nợ có tài sản đảm bảo, bám sát khả năng trả nợ của các doanh nghiệp.
- Rà soát, phân tích, đánh giá các phương án, dự án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp để cho vay, không nặng về tài sản đảm bảo nên rủi ro do doanh nghiệp không trả được nợ Ngân hàng giảm.