e. Chỉ tiêu mức sinh lời của đồng vốn cho vay ngắn hạn
2.3. Chất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 1 Các chỉ tiêu định tính
2.3.1. Các chỉ tiêu định tính
Để đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại ngân hàng công thương tỉnh Phú Thọ, không chỉ dựa trên các chỉ tiêu định lượng, mà còn phải dựa trên chỉ tiêu định tính. Hầu hết các ngân hàng tại Việt Nam đều chủ yếu thông qua các chỉ tiêu định lượng để đánh giá chất lượng tín dụng tại ngân hàng mình, vì dựa trên các chỉ tiêu định tính là việc làm không hề dễ dàng. Tuy nhiên, hệ thống ngân hàng công thương Việt Nam đã đưa ra một mẫu tương đối về việc đánh giá chất lượng tín dụng để các chi nhánh của mình có thể dựa vào đó để áp dụng – đó là bảng chấm điểm xếp hạng tín dụng, đánh giá các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của các khách hàng là
doanh nghiệp tham gia vay vốn tại ngân hàng. Các chỉ tiêu phi tài chính của khách hàng được coi là phản ánh các chỉ tiêu định tính đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Xét về tính hợp pháp, hợp lệ thì 100% các khoản cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp đều thỏa mãn điều kiện tuân thủ đúng quy tắc, quy định của pháp luật. Còn về mục đích sử dụng vốn vay của các doanh nghiệp, tuy không đảm bảo chắc chắn 100% các doanh nghiệp vay vốn đều đảm bảo đúng mục đích sử dụng đã được cam kết trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng, nhưng đối với khối khách hàng DNQD thì không phải là vấn đề đáng lo ngại. Các DNQD luôn đảm bảo uy tín đối với ngân hàng. Tuy nhiên, đối với khối DNNQD, các công ty TNHH tư nhân là đáng lo hơn cả. Điều này không có nghĩa là chất lượng tín dụng của họ kém, mà vẫn còn tồn tại phần nhỏ khoản vay không đúng hoàn toàn mục đích sử dụng vốn như đã cam kết, tức là họ sử dụng một phần vốn vay cho mục đích sử dụng khác. Hay vấn đề nằm chính trong các doanh nghiệp, về vị thế thương mại, về chất lượng sản phẩm và sự cạnh tranh trên thị trường v.v cũng gây tác động tới chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng cho vay ngắn hạn nói riên đối với doanh nghiệp.