Ở bước này, cán bộ tín dụng cộng tổng số điểm tài chính và phi tài chính và nhân với trọng số của từng loại tiêu chí để xác định điểm tổng hợp.
Bảng 13: Trọng số của các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính (NHNN&PTNT)
Thông tin tài chính không được kiểm toán
Thông tin tài chính được kiểm toán
DNNN DN ngoài quốc doanh DN ĐTNN DNNN DN ngoài quốc doanh DN ĐTNN Các chỉ số tài chính 25% 35% 45% 35% 45% 55% Các chỉ số phi tài chính 75% 65% 55% 65% 55% 45%
(Nguồn: Sổ tay tín dụng sử dụng cho toàn hệ thống ngân hàng NN&PTNT Việt Nam, tháng 7/04)
Trong khi trọng số cho các tiêu chí tài chính và phi tài chính của NHNN&PTNT có khác nhau giữa các thành phần kinh tế thì trọng số của NHCT không có sự phân biệt:
Bảng 14: Trọng số của các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính (NHCT)
Thông tin tài chính không được kiểm toán
Thông tin tài chính được kiểm toán
Các chỉ số tài chính 40% 55% Các chỉ số phi tài chính 60% 45%
(Nguồn: Sổ tay tín dụng của Ngân hàng công thương Việt Nam, 2004)
Sau khi đã có điểm tổng hợp, các doanh nghiệp sẽ được xếp hạng như sau:
Bảng 15: Xếp hạng doanh nghiệp (NHNN&PTNT và NHCT)
Hạng Số điểm đạt được
AAA (hoặc AA+) 92.4 – 100 AA 84.8 – 92.3 A (hoặc AA-) 77.2 – 84.7 BBB (hoặc BB+) 69.6 – 77.1 BB 62.0 – 69.5 B (hoặc BB-) 54.4 – 61.9 CCC (hoặc CC+) 46.8 – 54.3 CC 39.2 – 46.7 C (hoặc CC-) 31.6 – 39.1 D (hoặc C) < 31.6
(Nguồn: Sổ tay tín dụng sử dụng cho toàn hệ thống ngân hàng NN&PTNT Việt Nam, tháng 7/04 và Sổ tay tín dụng của Ngân hàng công thương Việt Nam, 2004)
Bảng phân hạng doanh nghiệp của NHĐT&PT dựa trên tổng số điểm đạt được như sau:
Bảng 16: Xếp hạng doanh nghiệp (NHĐT&PT)
Hạng (NHĐT&PT) Số điểm đạt được
A* ≥ 100 A 85 – 99 B 65 – 84 C 55 – 64 D 40 – 54 E 25 – 39 F < 25
(Nguồn: Sổ tay tín dụng ban hành kèm theo quyết định số 5645/QĐ-TDDV2 ngày 31/12/2003 của Tổng Giám đốc NHĐT&PT Việt Nam và Quyết định số 2090/QĐ-TDDV3 ngày 26/4/2005 về việc sửa đổi, bổ sung Sổ tay tín dụng)
Đối với các khách hàng chưa có quan hệ, NHĐT&PT chỉ tiến hành chấm điểm các chỉ tiêu tài chính (12 tiêu chí – tổng số điểm tối đa là 60 tương tự như những khách hàng đã có quan hệ). Ngoài ra thì doanh nghiệp sẽ được cộng thêm điểm trong 05 trường hợp sau:
- Báo cáo tài chính của kỳ xếp loại được kiểm toán hoặc được cơ quan thuế, cơ quan chủ quản kiểm tra xác nhận: cộng tối đa 3 điểm.
- Thời gian hoạt động của doanh nghiệp:
o ≥ 10 năm: cộng 2 điểm.
o ≥ 5 năm: cộng 1 điểm.
- Công tác quản trị điều hành doanh nghiệp (theo đánh giá chủ quan của ngân hàng (chi nhánh)): cộng tối đa 3 điểm.
- Doanh nghiệp có mặt hàng đạt hàng Việt Nam chất lượng cao, chứng chỉ ISO, Sao Vàng Đất Việt hoặc các giải thưởng trong nước và quốc tế khác (nếu khách hàng sản xuất kinh doanh nhiều mặt hàng thì xem xét theo sản phẩm chính, có tỷ trọng doanh thu lớn nhất): cộng tối đa 5 điểm.
- Hệ số tự tài trợ:
o ≥ 50%: cộng 5 điểm. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
o ≥ 30%: cộng 3 điểm.
o ≥ 10%: cộng 1 điểm.
Điểm giảm trừ tối đa là 5 điểm. Tổng điểm tối đa là 78 điểm. Sau khi chấm điểm, doanh nghiệp sẽ được phân thành 4 nhóm:
Bảng 17: Xếp hạng doanh nghiệp chưa có quan hệ (NHĐT&PT)
Hạng (NHĐT&PT) Số điểm đạt được
A* ≥ 60 A 50 – 55 B 40 – 49 C < 40
(Nguồn: Sổ tay tín dụng ban hành kèm theo quyết định số 5645/QĐ-TDDV2 ngày 31/12/2003 của Tổng Giám đốc NHĐT&PT Việt Nam và Quyết định số 2090/QĐ-TDDV3 ngày 26/4/2005 về việc sửa đổi, bổ sung Sổ tay tín dụng)
Ngân hàng chỉ tiếp thị, đặt quan hệ với khách hàng xếp hạng A*, A và B. Ngoài ra cần kết hợp với các thông tin từ các nguồn khác để có đánh giá về khách hàng chẳng hạn có nợ quá hạn, ban lãnh đạo doanh nghiệp bị khởi tố,… thì không tiếp thị, kể cả được xếp loại A*. Trong trường hợp đặc biệt do Tổng Giám đốc NHĐT&PT Việt Nam quyết định.