II/ Thực trạng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Hai Bà Trng trong
2/ Công tác sử dụng vốn
tế, cá nhân; phát hành giấy tờ có giá. Trong đó tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn huy động. Đây là nguồn vốn có tính ổn định cao tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong quá trình sử dụng. Tiền gửi của tổ chức kinh tế cá nhân luôn chiếm một vị trí quan trọng trong tổng nguồn vốn huy động. Vì đây là nguồn vốn huy động có chi phí rất thấp nhất, tạo điều kiện cho ngân hàng tăng sức cạnh tranh trên thị trờng, tăng đợc tỷ trọng nguồn này nghĩa là ngân hàng đã thắng trong kinh doanh không chỉ trong hoạt động tín dụng mà còn trong công tác dịch vụ ngân hàng.
Nguồn vốn từ phát hành giấy tờ có giá của NHNo&PTNT Quận Hai Bà Trng chiếm tỷ trọng nhỏ nhất trong các nguồn vốn trên. Mặc dù đây là nguồn vốn có chi phí huy động cao hơn các nguồn vốn khác nhng nó cũng chính là nguồn vốn mà ngân hàng có thể chủ động huy động cả về số lợng, lãi suất và thời điểm huy động. Ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn này cho đầu t trung dài hạn một lĩnh vực đang mở ra rất nhiều tiềm năng cho ngân hàng.
2/ Công tác sử dụng vốn tại ngân hàng NNo & PTNT Hai Bà Trng. Trng.
Huy động vốn và sử dụng vốn là 2 mặt của quá trình hoạt động tín dụng. Một NH hoạt động có hiệu quả là phải giải quyết tốt đợc 2 mặt này. Chúng ta đều biết rằng mục đích hoạt động chủ yếu của NH là “đi vay để cho vay”, điều này có nghĩa là NH sẽ huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau và đem kinh doanh số vốn đó nhằm thu lợi nhuận. Chính vì vậy ta có thể nói rằng để sử dụng vốn là khâu mấu chốt quyết định hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
NHNo&PTNT HN nói riêng buộc phải xây dựng cho mình một chiến lợc kinh doanh hợp lý. Dựa trên cơ sở nguồn vốn huy động đợc, NHNo&PTNT Hai Bà Tr- ng sẽ phải tiến hành nghiên cứu đánh giá sao cho công việc sử dụng vốn đạt hiệu quả cao nhất vì đây là khâu tiếp nối của quá trình tạo vốn và là khâu cuối cùng quyết định sự thành bại của NH trên thơng trờng.
Nh đã trình bày ở trên, xuất phát từ những lợi thế mà nhiều
NHNo&PTNT khác trong hệ thống không có đợc đó là đóng trên một địa bàn có mật độ dân số cao với hàng loạt các doanh nghiệp lớn nhỏ kinh doanh trên mọi lĩnh vực nên công tác huy động vốn của NHNo&PTNT Hai Bà Trng là khá thuận lợi. Còn trong hoạt động sử dụng vốn, ngoài việc ngân hàng thực hiện việc cho vay ra đối với nền kinh tế thì vốn của NH còn tham gia vào hoạt động điều chuyển vốn trong hệ thống NHNo&PTN Hai Bà Trng với một khối lợng khá lớn. Để có thể hiểu rõ hơn về hoạt động sử dụng vốn ta sẽ lần lợt phân tích diễn biến tình hình d nợ của NHNo&PTNH Hai Bà Trng trên nhiều bình diện. Bảng 4. D nợ theo thành phần kinh tế Đơn vị: Triệu VND Thời gian Khoản mục 31/12/2005 31/12/2006 31/12/2007
Số tiền Tỷ lệ% Số tiền Tỷ lệ% Số tiền Tỷ lệ%
1. Cho vay DNNN 240.934 84,5 295.080 73,3 435.244 83,5 2. Cho vay DNNQD 15.112 5,3 19.323 4,8 45.349 8,7 3. Cho vay hộ sản xuất 7.413 2,6 5.636 1,4 13.552 2,6 4. Cho vay khác 21.668 7,6 82.526 20,5 27.105 5,2
Tổng d nợ 285.128 100 402.546 100 521.250 100
Biến động tăng giảm 117.418 41.18 118.704 29.5
(Nguồn:Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2005, 2006, 2007 của chi nhánh NHNo&PTNTQuận Hai Bà Trng )
Nhìn vào bảng trên ta thấy tổng d nợ của NHNo&PTNT Hai Bà Trng có mức tăng trởng ổn định và khá cao trong những năm qua. Nếu nh trong năm 2005 doanh số cho vay chỉ đạt 285.128 triệu đồng thì sang năm 2006 con số
này đã có bớc nhảy vọt, đạt 402.546 triệu đồng, tăng 56,9%. Đến năm 2007 mức tăng trởng d nợ tuy có giảm so với năm 2006 chỉ đạt 29,5%, về số tuyệt đối đạt 521.250 triệu đồng song cũng vào hàng cao nhất trong số các NH đóng trên địa bàn. Sở dĩ ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hai Bà Trng đã có những bớc tăng trởng mạnh mẽ trong những năm qua là do trong những năm qua chính phủ đang có chính sách đẩy mạnh tăng trởng kinh tế. Để đạt đ- ợc mục đích tăng trởng kinh tế, chính phủ đã có những chính sách rất u đãi để tạo điều kiện thuận lợi để để đầu t có thể mở rộng sản xuất tăng thu nhập quốc dân. Chính vì vậy mà nhu cầu vay vốn để phục vụ cho quá trình mở rộng sản xuât của các doanh nghiệp đã tăng lên nhanh chóng. Ngân hàng nhà nớc cũng tạo điều kiện tối đa cho các ngân hàng thành viên có thế mở rộng tín dụng. Chính vì các nguyên nhân trên mà trong ba năm qua hệ thống ngân hàng nói chung cũng nh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hai Bà Trơng có những bớc tăng trởng mạnh mẽ trong hoạt động tín dụng. Trong giai đoạn 2005 – 2007 hệ thống NHTM VN nói chung, NHNo&PTNT Hai Bà Trng nói riêng đã có những phơng pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng khác nhau nhằm tăng số lợng khách hàng. Nhờ các biện pháp hiệu quả và kịp thời mà trong giai đoạn này ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hai Bà Trng đã thu hút đợc một lợng lớn khách hàng đến vay vốn, chủ yếu là các doanh nghiệp có nhu cầu đầu t mới về nhà xởng, trang thiết bị công nghệ nhằm mở rộng sản xuất. Ta có thể thấy rõ điều này qua bảng sau:
Bảng 5. D nợ theo mục đích
Đơn vị: Triệu VND
Thời gian Khoản mục
31/12/2005 31/12/2006 31/12/2007
Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ %
1.Cho vay để sản xuất 274.293 96,2 393.689 97,8 494.145 94,8
Biến động tăng giảm +119.396 +43.53 +100.456 +25.5 2.Cho vay để tiêu dùng 10.835 3,8 8.856 2,2 27.105 5,2
Tổng d nợ 285.128 100 402.546 100 521.250 100
(Nguồn:Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2005, 2006, 2007 của chi nhánh NHNo&PTNTQuận Hai Bà Trng )
Nh vậy d nợ cho vay để sản xuất năm 2006 tăng 43,53% so với năm 2005 tơng đơng với 119.396 triệu đồng và đã đa tổng d nợ đạt 402.546 triệu đồng tăng 41.18% mặc dù nhu cầu vay tiêu dùng giảm. Sang năm 2007 cùng với TP HCM, TP Hà Nội thực hiện chính sách kích cầu tiêu dùng, kết quả là d nợ cho vay tiêu dùng tăng 206.1% song vẫn chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng d nợ (5,2%). Còn d nợ cho vay sản xuất tuy có chậm lại song vẫn tăng hơn năm 2006 là 25.5%. Chính vì vậy tổng d nợ cũng tăng 29,5% về con số tuyệt đối đạt 521.250 triệu đồng.
Xét về cơ cấu d nợ theo thành phần kinh tế ta thấy d nợ cho vay doanh nghiệp quốc doanh luôn chiếm tỷ trọng lớn (năm 2005 chiếm 94,1%, năm 2006 chiếm 93,8%, năm 2007 chiếm 90,6%) và có sự tăng trởng ổn định. Điều này cho thấy chủ trơng của ngân hàng trong chính sách tín dụng đó là u tiên khách hàng là những doanh nghiệp quốc doanh lớn, có vị trí quan trọng trong chiến lợc phát triển của nền kinh tế. Đây hầu hết là những doanh nghiệp có sự hỗ trợ của nhà nớc nên làm ăn có hiệu quả chính vì vậy việc cho vay sẽ gặp ít rủi ro hơn. Hơn nữa do các doanh nghiệp quốc doanh có nhu cầu về vốn tín dụng cao nên thu hút sự quan tâm của ngân hàng hơn. Đây chính là những khách hàng đem lại nguồn lợi nhuận rất lớn và ổn định cho ngân hàng.
Bảng 6.D nợ theo khu vực kinh tế
Đơn vị: Triệu VND
Thời gian 31/12/2005 31/12/2006 31/12/2007
Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ %
1.Cho vay khu vực quốc doanh 240.934 94,1 295.080 93,8 435.244 90,6
Biến động tăng giảm +54.146 +22,5 +140.164 +47,5
Biến động tăng giảm +4211 +28 +26.026 +134,7
Tổng d nợ 256.046 100 314.403 100 480.593 100
(Nguồn:Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2005, 2006, 2007 của chi nhánh NHNo&PTNTQuận Hai Bà Trng )
Đối với khu vực ngoài quốc doanh, do công việc kinh doanh luôn gặp rủi ro lớn mà không có sự bảo trợ của nhà nớc nên NH thực hiện quản lý việc cho vay chặt chẽ hơn. Điều này lý giải tại sao d nợ cho vay ngoài quốc doanh luôn chiếm một tỷ trọng khiêm tốn trong cơ cấu tổng d nợ. Tuy nhiên điều này không có ý nghĩa là Ngân hàng không quan tâm đến việc cho các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh vay. D nợ cho vay ngoài quốc doanh hàng năm vẫn tăng trởng cao đặc biệt là năm 2007 tỷ lệ tăng trởng trong khu vực ngoài quốc doanh đã tăng trởng gấp đôi (28% năm 2006 và 134,7% năm 2007). Điều này cũng lý giải một phần cho việc doanh số cho vay khu vực quốc doanh năm 2006 và 2007 tăng khá (22,5% năm 2006 và 47,5% năm 2007) nhng lại giảm về tỷ trọng so với năm 2005. Sở dĩ có hiện tợng nh trên là vì trrong những năm gần đây chính phủ và nhà nớc đã có chủ trơng phát triển các doanh nghiệp ngoài quốc doanh vừa và nhỏ, các doanh nghiệp này đợc nhà nớc có những chính sách u đãi để phát triển nên các doanh nghiệp này có nhu cầu vay vốn tăng mạnh. Đồng thời đối với những thành phần kinh tế này Ngân hàng đã chú trọng đầu t theo món, cán bộ tín dụng đã tiếp cận kịp thời nắm bắt tình hình tài chính và kinh doanh của các doanh nghiệp đó và mạnh dạn đầu t, cung ứng vốn góp phần đa d nợ ở khu vực này tăng lên qua các năm. D nợ cho vay hộ sản xuất và cho vay khác hàng năm cũng có mức tăng trởng khá. Điều này thể hiện Ngân hàng luôn chú trọng đa dạng hoá nội dung cho vay nhằm khai thác triệt để nguồn vốn huy động đợc để nâng cao hiệu quả kinh doanh. Nh vậy, để có thể khái quát đợc tình hình sử dụng vốn của NHNo & PTNT Hai Bà Trng, ta có bảng sau đây:
Đơn vị : Triệu VNĐ
Thời gian Khoản mục
31/ 12/ 2005 31/ 12/ 2006 31/ 12/ 2007
Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ %
1. Cho vay ngắn hạn
Biến động tăng giảm
242073 84,9 295.066 +52.993 73,3 +21,89 386.246 +91.180 74,1 +30,9 2. Cho vay trung - dài hạn
Biến động tăng giảm
43.054 15,1 107.480 +64.426 26,7 +149,6 135.004 +27.524 25,9 +25.6 Tổng d nợ 285.128 100 402.546 100 521.250 100
(Nguồn:Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2005, 2006, 2007 của chi nhánh NHNo&PTNTQuận Hai Bà Trng )
Nh vậy, qua các số liệu ở bảng trên, ta có thể nhìn thấy một cách tổng thể về tổng d nợ của NHNo & PTNT Hai Bà Trng trong các năm 2005 - 2006 - 2007. D nợ ngắn hạn có sự tăng trởng khá cao qua các năm. Năm 2006, d nợ tín dụng ngắn hạn tăng 21,89% so với năm 2005 và năm 2007 tăng 30,9%. Trong những năm này, d nợ tín dụng ngắn hạn chiếm phần lớn trong tổng d nợ, song d nợ tín dụng trung và dài hạn cũng có mức tăng trởng cao, nhất là trong năm 2006 đã tăng 149,6% và tăng dần tỷ trọng trong cơ cấu d nợ. Điều này chứng tỏ ngân hàng đã chú trọng đến việc hỗ trợ các doanh nghiệp cần một lợng vốn lớn trong thời gian dài để phục vụ cho những dự án lớn. Đây cũng là một chiến lợc nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trờng tiền tệ tín dụng.
Ngoài ra, NHNo & PTNT Hai Bà Trng còn tham gia bảo lãnh cho các dự án vay vốn nớc ngoài. Không chỉ dừng lại ở việc bảo lãnh cho các dự án vay vốn thuộc các ngành kinh tế trọng điểm nh công nghiệp mà còn mở rộng …
sang nhiều lĩnh vực khác nh sản xuất, gia công hàng xuất khẩu tuy nhiên mức…
độ vẫn còn khá khiêm tốn.
Bảng 8. Hoạt động bảo lãnh Đơn vị : Triệu VNĐ
Thời gian
Khoản mục 31/ 12/ 2005 31/ 12/ 2006 31/ 12/ 2007
Hoạt động bảo lãnh 7.170 9.070 8.359
Nguồn: NHNo & PTNT Hai Bà Trng
* Tình hình thu nợ
Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cao nhất, song cũng tiềm ẩn những rủi ro cao, đặc biệt là trong hệ thống NHNo & PTNT. Đối với NHNo & PTNT Hai Bà Trng, do có đặc thù là cho vay vốn đối với mọi thành phần kinh tế nên việc thu nợ chịu ảnh hởng của rất nhiều yếu tố cả về chủ quan từ phía ngời xin vay lẫn khách quan do ngoại cảnh tác động. Bởi vậy, việc đôn đốc thu nợ đợc ngân hàng thực hiện thờng xuyên song vẫn xảy ra tình trạng nợ quá hạn nhất là trong những năm gân đây tình hình nợ xấu đang trở thành một vấn đề gây nhức nhối đối với không chỉ các ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn mà nó đã trở thành vấn đề nan giải với toàn bộ ngành ngân hang. Đây là vấn đề làm đau đầu toàn thể cán bộ công nhân viên của ngân hàng bởi vì khi có nợ quá hạn xảy ra là đồng nghĩa với việc chất lợng tín dụng của ngân hàng giảm sút. Điều này sẽ đe dọa trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của chính bản thân ngân hàng vì vốn của ngân hàng là vốn “đi vay để cho vay”.
Bảng 9. Tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng d nợ Đơn vị : Triệu VNĐ Thời gian Khoản mục 31/ 12/ 2005 31/ 12/ 2006 31/ 12/ 2007 1. Tổng d nợ 2. Nợ quá hạn 3. Tỷ trọng (%) 285.128 9.125 3,2 402.546 18.115 4,5 521.250 14.595 2,8
(Nguồn:Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2005, 2006, 2007 của chi nhánh NHNo&PTNTQuận Hai Bà Trng )
Năm 2005 với con số tuyệt đối nợ quá hạn là 9.125 triệu đồng, chiếm 3,2% trong tổng d nợ. Xét về tỷ lệ thì mức nợ quá hạn là bình thờng. Năm 2006, nợ quá hạn đã trở thành một vấn đề lớn của toàn bộ ngành ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng tăng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hai Bà Trng cũng tăng lên 18.115 triệu đồng chiếm 4.5% trong tổng d nợ và sang năm 2007, do ngân hàng đã chú trọng đến công tác hạn chế tỷ lệ nợ quá hạn nên tỷ lệ này đã giam xuống còn 2,2 %. Để có thể hiểu rõ hơn, ta sẽ xem xét tỷ lệ nợ quá hạn trên bình diện sau:
Bảng 10. Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế
Đơn vị : Triệu VNĐ Chỉ tiêu 31/ 12/ 2005 31/ 12/ 2006 31/ 12/ 2007 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tổng d NQH KTQD KTNQD Hộ SX và cá thể NQH khác 9.125 3.112 3686 1.652 675 100 34,1 40,4 18,1 7,4 18.115 8.315 5.887 3.170 743 100 45,9 32,5 17,5 4,1 14.595 6.349 4.452 3.448 306 100 43,5 30,5 23,9 2,1
(Nguồn:Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2005, 2006, 2007 của chi nhánh NHNo&PTNTQuận Hai Bà Trng )
Nh vậy, qua bảng trên, ta thấy khu vực kinh tế quốc doanh luôn có tỷ lệ nợ quá hạn là lớn nhất, đặc biệt là trong hai năm gần đây. Nguyên nhân chính là do nhiều doanh nghiệp nhà nớc không theo kịp sự đổi mới của nền kinh tế
nên dẫn đến phát sinh nợ quá hạn.
…
Tuy nhiên, trong bối cảnh chung hiện nay thì rõ ràng rằng tỷ lệ nợ quá hạn của NHNo & PTNT Hai Bà Trng thuộc vào hàng thấp nhất trong số các ngân hàng đóng trên địa bàn Hà Nội và thấp hơn nhiều so với tỷ lệ do NHNN quy định là 5%. Điều này chứng tỏ rằng công tác thu nợ luôn đợc đặt lên hàng đầu.
* Tình hình trích lập dự phòng rủi ro Bảng 11: Trích lập dự phòng rủi ro Đơn vị : Triệu VNĐ Chỉ tiêu 31/ 12/ 2005 31/ 12/ 2006 31/ 12/ 2007 Tổng d nợ Số tiền trích lập dự phòng Tỷ lệ trích lập/ d nợ