Thaơm định các dự án đaău tư, phương án sạn xuât kinh doanh được coi là khađu quan trĩng nhât trước khi quyêt định câp tín dúng neđn cán boơ tín dúng phại taơp trung tât cạ các kiên thức, kỹ naíng nghieơp vú với tinh thaăn trách nhieơm cao nhât. Thực tê cho thây chât lượng thaơm định tín dúng có vai trò quyêt định đên hieơu quạ cụa khoạn vay nói rieđng và cạ danh múc cho vay nói chung.
Khi tiên hành thaơm định tín dúng, ngoài vieơc làm rõ làm rõ tính khạ thi cụa dự án/phương án (như các maịt toơ chức thực hieơn, kỹ thuaơt, nguoăn vôn…), tính hieơu quạ và khạ naíng tự trạ nợ cụa dự án/phương án đó (phađn tích dòng tieăn, tỷ suât lợi nhuaơn…), CBTD còn phại taơp trung phađn tích đánh giá các yêu tô phi tài chính (uy tín cụa DN, chât lượng boơ máy quạn lý, tình hình tieđu thú chụ yêu cụa khách hàng (giá cạ, đôi thụ cánh tranh…) và tính pháp lý cụa dự án/phương án vay. Đaịc bieơt phại đi sađu tìm hieơu lợi nhuaơn cụa DN có phại là do hốt đoơng kinh doanh chính mang lái hay khođng nhaỉm phòng ngừa các DN vay vôn khođng đaău tư vào hốt đoơng sạn xuât kinh doanh chính mà lái đi đaău tư vào chứng khoán. Khi thị trường chứng khoán biên đoơng lớn sẽ ạnh hưởng đên khạ naíng trạ nợ cụa DN và phát sinh rụi ro tín dúng cho ngađn hàng.
Tham khạo thođng tin tín dúng veă khách hàng vay thođng qua trung tađm thođng tin tín dúng NHNN (CIC) và cụa NHNT. Beđn cánh đó, CBTD phại tìm kiêm theđm thođng tin từ các toơ chức xêp háng tín nhieơm đoơc laơp, tìm hieơu từ các bán hàng, các đôi thụ cánh tranh, báo chí chuyeđn ngành, Internet… veă tình hình quan
- 75 -
heơ tín dúng trước đađy cũng như uy tín cụa khách hàng làm cơ sở đeơ đánh giá xêp háng tín dúng khách hàng.
Những dự án vay vôn lớn, phức táp, NHNT neđn quy định thueđ các toơ chức tư vân đoơc laơp, có tư cách pháp nhađn, có naíng lực, có uy tín đeơ thaơm định, trước khi châp thuaơn cho vay. Vieơc này có theơ taíng chi phí cho NH nhưng đạm bạo an toàn hơn khi NH quyêt định cho vay. Đieău này là vì dù cho CBTD có kinh nghieơm nhưng khođng theơ nào thođng tháo tât cạ các lĩnh vực neđn có theơ thaơm định sai sót dăn đên NH từ chôi các dự án tôt hoaịc châp nhaơn các dự án có đoơ rụi ro cao.
Đôi với báo cáo tài chính, moơt caín cứ quan trĩng đeơ đánh giá tình hình hốt đođng kinh doanh, naíng lực tài chính cụa các doanh nghieơp vay vôn, theo quy định hieơn hành, các TCty 90, 91 là phại có xác nhaơn cụa kieơm toán nhà nước, các cođng ty nieđm yêt tređn thị trường chứng khoán có xác nhaơn cụa các toơ chức kieơm toán đoơc laơp. Thực tráng hieơn nay báo cáo tài chính cụa các doanh nghieơp nhât là các DNTN gửi cho ngađn hàng thường có tính chât đôi phó hơn là theo chuaơn mực kê toán cụa Boơ Tài chính, các chư tieđu thiêu đoơ tín caơy. Đeơ thaơm định tình hình tài chính cụa doanh nghieơp có hieơu quạ, NHNT neđn caín cứ vào sô tieăn vay mà phađn lối mức bao nhieđu là phại có xác nhaơn cụa toơ chức kieơm toán đoơc laơp, trước hêt là các Cty coơ phaăn và TNHH. Có như thê mới tránh được các báo cáo tài chính thiêu trung thực.
Taíng cường cođng tác quạng cáo tiêp thị, đơn giạn hoá thụ túc vay vôn đeơ táo thuaơn lợi cho sự tiêp caơn vôn ngađn hàng cụa các doanh nghieơp và táo đieău kieơn cho CBTD tiêp xúc và thu thaơp thođng tin veă doanh nghieơp làm dữ lieơu cho thaơm định tín dúng, góp phaăn hình thành neđn môi quan heơ beăn vững giữa khách hàng với ngađn hàng.