DOANH NGHIỆP VỚI KHÁCH HÀNG LÀ CÔNG TY CỔ PHẦN THIẾT BỊ PHỤ TÙNG CƠ ĐIỆN
GIỚI THIỆU KHÁCH HÀNG
- Tên doanh nghiệp: Công ty cổ phần thiết bị phụ tùng cơ điện - Người đại diện: Ông Nguyễn Ngọc Bình Chức vụ: Chủ tịch HĐQT - Trụ sở: 56, Ngõ 102, Đường Trường Chinh, Đống Đa, Hà Nội - Điện thoại: 04-38689200
- Fax: 043 9712049 - Vốn điều lệ: 16 tỷ đồng - Ngành nghề kinh doanh: + Thương nghiệp bán buôn, bán lẻ
+ Xuất nhập khẩu và bán buôn, bán lẻ vật tư ( Không bao gồm thuốc bảo vệ thực vật và thuốc thú y). Thiết bị phụ tùng cơ điện phụ ngành nông nghiệp và công nghiệp thực phẩm.
+ Kinh doanh thiết bị phụ tùng vật tư cơ khí thủy lợi, phân bón
+ Kinh doanh xuất nhập khẩu các mặt hàng sau: Nông lâm sản và thực phẩm chế biến, nguyên vật liệu, hóa chất phục vụ nông nghiệp, thủy lợi và chế biến thực phẩm, thức ăn chăn nuôi, phương tiện vận tải đường bộ và hàng tiêu dùng phục vụ nông nghiệp và phát triển nông thôn.
CÁC BƯỚC CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG
B1: Thu thập thông tin:
Nguồn thông tin:
- Hồ sơ pháp lý của doanh nghiệp
- Báo cáo tài chính:31/12/2007,31/12/2008 - Phỏng vấn trực tiếp khách hàng
B2: Ngành nghề kinh doanh: Giống đăng ký kinh doanh.
B3: Chấm điểm quy mô doanh nghiệp
BẢNG CHẤM ĐIỂM QUY MÔ CÔNG TY CỔ PHẦN THIẾT BỊ PHỤ TÙNG CƠ ĐIỆN
STT CHỈ TIÊU ĐƠN VỊ GIÁ TRỊ ĐIỂM
1 Nguồn vốn kinh doanh Tỷ đồng 16 10
2 Lao động hiện có Người 90 3
3 Doanh thu thuần Tỷ đồng 250,248 40
4 Nộp ngân sách Tỷ đồng 6,340 12
Tổng điểm 65
Quy mô doanh nghiệp loại 2
(Nguồn KH số 2, NHTMCPCT-chi nhánh Hai Bà Trưng) B4: Chấm điểm chỉ số tài chính:
BẢNG CHẤM ĐIỂM CHỈ SỐ TÀI CHÍNH CỦA CTCP THIẾT BỊ PHỤ TÙNG CƠ ĐIỆN STT CHỈ TIÊU Trọng số SL về doanh nghiệp Điểm ban đầu Điểm tổng hợp
A. Chỉ tiêu thanh khoản 11,2
1 Khả năng thanh toán ngắn hạn 8% 1,2 60 4,8
2 Khả năng thanh toán nhanh 8% 0,8 80 6,4
B. Các chỉ tiêu hoạt động 20
1 Vòng quay hàng tồn kho 10% 15 100 10
2 Kỳ thu tiền bình quân 10% 50 20 2
3 DTT/Tổng tài sản Bq 10% 3 80 8
C. Chỉ tiêu cân nợ(%) 14
1 Nợ phải trả/ tổng tài sản 10% 65% 20 2
2 Nợ phải trả/ VCSH 10% 188% 20 2
3 Nợ quá hạn/ tổng dư nợ ngân hàng 10% 0.0% 100 10
D. Chỉ tiêu thu nhập (%) 17,6
1 Tổng TNTT/ Doanh thu thuần 8% 3,5% 20 1,6
2 Tổng TNTT/ Tổng tài sản bq 8% 10,36% 100 8
TỔNG ĐIỂM 62.8
(Nguồn KH số 2, NHTMCPCT-chi nhánh Hai Bà Trưng)
B5: Chấm điểm chỉ tiêu phi tài chính
STT Các chỉ tiêu Thông tin doanh nghiệp Điểm
ban đầu Điểm tổng hợp Tổng hợp điểm
I CĐTD theo tiêu chí lưu chuyển tiền tệ
Trọng số: 20% 28 5,6
1 Hệ số khả năng trả lãi >1 lần- <2 lần 8 1,6
2 Hệ số khả năng trả nợ gốc Âm 4 0,8
3 Xu hướng của LCTT thuần trong kì Giảm 8 1,6
4 Trạng thái LCTT thuần từ hđkd Âm 4 0,8
5 LCTT thuần từ HĐKD/DTT <10% 4 0,8
II CĐTD theo tiêu chí năng lực và kinh nghiệm quản lý
Trọng số: 33% 92 30,36
1 Kinh nghiệm chuyên môn của người đứng đầu điều hành trong ngành và lĩnh vực kinh doanh của phương án dự án xin cấp tín dụng
37 20 6,6
2 Số năm kinh nghiệm của người đứng đầu điều hành trong đhkd
17 20 6,6
3 Môi trường kiểm soát nội bộ Đã được thành lập một cách chính thống, việc kiểm tra được thực hiện thường xuyên nhưng còn một số hạn chế
16 5,28
4 Năng lực điều hành của người đứng đầu trực tiếp quản lý DN
Tốt 20 6,6
5 Tính khả thi của các phương án kinh doanh và dự toán tài chính
Tương đối cụ thể và rõ ràng 16 5,28
III CĐTD theo tiêu chí tình hình và uy tín giao dịch với Ngân hàng
Trọng số: 33% 94 31,02 Quan hệ tín dụng 50 16.5 1 Lịch sử trả nợ (gốc+lãi) trong 12t qua tại NHCT Luôn trả đúng hạn trong 12t vừa qua 10 3,3
2 Số lần cơ cấu lại nợ (gốc+lãi) trong 12t vừa qua tại NHCT
Không có 10 3,3
qua tịa NHCT
4 Tỷ trọng (nợ cần chú ý+nợ xấu)/Tổng dự nợ hiện tại NHCT
Không có 10 3,3
5 NHCT phải trả thay cho khách hàng các cam kết ngoại bảng
NHCT không phải trả thay cho KH trong 12t vừa qua
10 3,3
Quan hệ phi tín dụng khác 44 15,52
6 Tình hình cung cấp BCTC và các thông tin cần thiết khác theo yêu cầu của NHCV trong 12t qua
Luôn cung cấp đầy đủ, đúng hạn và chính xác theo yêu cầu của NH
10 3,3
7 Thời gian quan hệ tín dụng với NHCT
Trên 7 năm 10 3,3
8 Tỷ trọng số dự tiền gửi bình quân tháng/dự nợ bq tháng của KH tại NHCV trong 12t qua
>7%- <10% 8 2,64
9 Mực độ KH sử dụng các dịch vụ( tiền gửi, thanh toán..)của NHCT
Sư dụng dịch vụ tại NHCT nhiều hơn các ngân hàng khác
8 2,64
10 Tình hình quan hệ tín dụng với các TCTD khác trong 12t vừa qua
Không có nợ nhóm 2, nợ xấu tại các TCTD khác
8 2,64
IV CĐTD theo tiêu chí môi trường kinh doanh
Trọng số: 7% 76 5,32
1 Triển vọng ngành Phát triển cố định 16 1,12
2 Uy tín, thương hiệu của khách hàng/sản phẩm chính thức của KH
Có trong cả nước 20 1,4
3. Vị thế cạnh tranh của DN Bình thường, đang phát triển
12 0,84
4 Rào cản gia nhập thị trường đối với các DN mới
Cao 16 1,12
5 Chính sách của Chính phủ, Nhà nước đối với các ngành kinh doanh chính của DN
Bình thường 12 0,84
V CĐTD theo tiêu chí các đặc điểm hoạt động khác
Trọng số: 7% 84 5,88
1 Đa dạng hóa hoạt động theo ngành, thị trường, vị trí địa lý
Đa dạng hóa cao độ 2 trong 3 trường hợp
16 1,12
2 Sự phụ thuộc và quan hệ với các nhà cung cấp đầu vào
Ít, số lượng nàh cung cấp nhiều, khách hàng có khả năng thương lượng các điều khoản, điều kiện
3 Sự phụ thuộc và quan hệ với thị trường đầu ra
Ít, nhu cầu thị trường đối với sản phẩm của khách hàng đang tăng trưởng
16 1,12
4 Lợi nhuận sau thuế của KH trong những năm gần đây
Tăng trưởng mạnh 20 1,4
5 Khả năng tiếp cận các nguồn vốn chính thức
Có thể tiếp cận nhiều nguồn vốn khách nhưng với thời gian lâu
16 1,12
Tổng điểm 83,5
(Nguồn KH số 2, NHTMCPCT-chi nhánh Hai Bà Trưng)
• Tổng hợp điểm tín dụng : Do các báo cáo tài chính của Công ty đã được
kiểm toán nên Bảng tổng hợp điểm tín dụng sẽ như sau:
BẢNG TỔNG HỢP ĐIỂM TÍN DỤNG
CỦA CTCP THIẾT BỊ PHỤ TÙNG CƠ ĐIỆN
STT CHỈ TIÊU TRỌNG SỐ ĐIỂM TỔNG
1 Các chỉ tiêu phi tài chính 45% 83,5 37,58
2 Các chỉ tiêu tài chính 55% 62,8 34,54
TỔNG ĐIỂM ĐẠT ĐƯỢC 72,12
XẾP HẠNG BB+
(Nguồn KH số 2, NHTMCPCT-chi nhánh Hai Bà Trưng)
KẾT LUẬN CỦA CÁN BỘ TÍN DỤNG:
- Tổng số điểm đạt: 72,12 điểm - Xếp hạng tín dụng: BB+
Đánh giá tổng quát mức độ rủi ro: Qua kết quả tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính 2 năm 2007 và 2008. Công ty là đơn vị kinh doanh có hiệu quả, sản xuất kinh doanh năm sau tăng trưởng hơn năm trước. Doanh thu tăng, lợi nhuận sau thuê tăng mạnh. Tinh hình tài chính năm 2008: Vốn lưu động ròng >0, Hệ số tự tài trợ 35%, tỷ suất Lợi nhuận tròng trên Vốn chủ sở hữu tăng mạnh so với năm 2007. Công ty xếp hạng Doanh nghiệp BB+ ( Tổng 72,12 điểm).
Vì vậy, đánh giá tổng quát mức độ rủi ro: Mức trung bình
Sau khi xem xét kết quả chấm điểm tín dụng, NHCT- Hai bà trưng quyết định cho vay không có đảm bảo bằng tài sản đối với Công ty cổ phần thiết bị phụ tùng cơ điện lãi suất VND = 10,5%/năm, USD 4%/năm, lãi suất này được điều chỉnh từng thời kỳ theo quy định của NHCTVN và chi nhánh Hai Bà Trưng. Giới hạn tín dụng là 34 đồng trong đó giới hạn cho vay là 32 tỷ đồng, và giới hạn bảo lãnh là 2 tỷ đồng.
PHỤ LỤC 4.1: BÁO CÁO SỐ LIỆU TÀI LIỆU TÓM LƯỢC
Đơn vị: Triệu đồng
Xu hướng Doanh thu, lợi nhuận Số liệu 2007 Số liệu 2008 Dự tính 2009
1. Tổng Doanh thu thuần 121,124 250,248 180,000
2. Phần trăm thay đổi so với năm trước đó
106,6% -28,2%
3.Lợi nhuận hoạt động( trước thuế) 3.035,74 8.066,00 7.000
Tổng hợp những thông tin tài chính
1. Tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn
63.588,24 55.258,83 55.200,00
2.Các khoản phải thu 44.974,55 25.211,81 25.200,00
3.Hàng tồn kho 11.515,20 15.743,46 12.177,00 4.Tài sản cố định 9.366,28 14.523,23 15.000,00 5. Các tài sản có khác 19.095,81 31.812,70 37.623,00 Nguồn vốn Nợ ngắn hạn 53.106,81 44.574,05 45.000,00 Các khoản phải trả 21.895,69 17.715,23 10.000,00 Vay ngắn hạn ngân hàng 31.211,12 31.858,82 35.000,00 Nợ dài hạn 12.212,48 17.003,33 20.000,00 Vốn chủ sở hữu 19.632,54 25.723,80 25.000,00
Lợi nhuận chưa phân phối 3.268,20 8.629,36 7.500,00
Lợi nhuận ròng 3.268,20 8.629,36 7.500,00
Tổng Nguồn vốn 84.951,84 87.301,20 90.000,00
(Nguồn KH số 2, NHTMCPCT-chi nhánh Hai Bà Trưng)
2.5 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG