2. Phân tích thực trạng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp tạ
2.1.1.Cho vay khách hàng doanh nghiệp theo khu vực kinh tế
2.1.1.1. Khu vực kinh tế quốc doanh
Cho vay doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn hơn so với cho vay ngoài quốc doanh. Tỷ trọng này giảm đi trong năm 2008 song lại tăng lên trong năm 2009
Doanh số cho vay quốc doanh không những chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay mà còn có sự gia tăng vượt bậc qua các năm tăng. Về số tuyệt đối: năm 2008 so với năm 2007 tăng 21 tỷ đồng, đến năm 2009 sự chênh lệch so với năm 2008 lên đến 180 tỷ đồng, tương ứng với sự gia tăng về số tương đối từ 13,08% lên 99,17%.
2.1.1.2. Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh
Trong khi doanh số cho vay ngoài quốc doanh vừa chiếm tỷ trọng nhỏ hơn, mặc dù đã tăng lên ở những năm sau nhưng tốc độ tăng lại giảm dần: năm 2008 so với 2007 tăng 32,73 % nhưng đến năm 2009 so với năm 2008 tốc độ tăng này này giảm xuống chỉ còn 26,03%. Tuy vậy, sự giảm sút về tốc độ tăng của doanh số cho vay ngoài quốc doanh là không đáng kể so với sự tăng lên của tốc độ tăng doanh số cho vay quốc doanh. Do đó doanh số cho vay qua các năm vẫn tăng lên với tốc độ tăng là khá cao. Giá trị chênh lệch của năm sau so với năm trước tăng lên từ 48 tỷ đồng (năm 2008 so với năm 2007) lên đến 208,5 tỷ đồng (năm 2009 so với năm 2008) tương ứng với sự tăng lên của tốc độ tăng từ 19,75% lên 71.65%.
Tóm lại, Ngân hàng chủ yếu và đã đáp ứng hiệu quả nhu cầu vốn của các doanh nghiệp quốc doanh. Đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh mặc dù đã có sự chú trọng song vẫn chưa khai thác hết tiềm năng của đối tượng này.
2.1.2. Cơ cấu cho vay khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn cho vay
Theo cách này, phân loại cho vay tại Ngân hàng TMCPCTVN – Chi nhánh Hoàng Mai chia thành :
Cho vay ngắn hạn : Là hình thức cho vay trong đó thời hạn của các
khoản vay là từ một năm trở xuống. Hình thức vay này nhằm tài trợ cho tài sản lưu động hoặc nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn của doanh nghiệp. Phần lớn các khoản vay này có thế chấp hoặc cầm cố tài sản. Các doanh nghiệp bán lẻ, chế biến thực phẩm, sản xuất hàng theo thời vụ là khách hàng chủ yếu của Ngân hàng.
Cho vay trung và dài hạn : Là hình thức vay trong đó thời hạn cho vay lớn hơn một năm. Doanh nghiệp có nhu cầu vay trung và dài hạn để mua trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kỹ thuật, công nghệ. Để tồn tại nhu cầu vốn trung và dài hạn ngày càng cao. Một trong những yêu cầu cho vay của Ngân hàng là người vay phải xây dựng dự án, thể hiện mục đích, kế hoạch đầu tư, cũng như quy trình thực hiện dự án. Thẩm định dự án là điều kiện để Ngân hàng quyết định phần vốn cho vay và xác định khả năng hoàn trả của doanh nghiệp.
Phân tích trong mục 1.2.3 và mục 2.1 nêu trên cho thấy cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn so với cho vay trung và dài hạn, điều này thể hiện rõ rệt nhất trong năm 2007: cho vay ngắn hạn đạt 219 tỷ đồng chiếm 90,1%; trung, dài hạn đạt 24 tỷ đồng chiếm 9,9 % trong tổng doanh số cho vay. Tuy nhiên trong các năm 2008, 2009 thì tỷ trọng này giảm dần: cho vay ngắn hạn năm 2008 và năm 2009 lần lượt đạt 229,5 tỷ đồng và 327 tỷ đồng, tỷ trọng tương ứng với doanh số giảm dần từ 78,9% xuống 65,5 %; trung, dài hạn năm 2008 và 2009 lần lượt đạt 61,5 tỷ đồng và 172,5 tỷ đồng, tỷ trọng tương ứng
với doanh số tăng từ 21,2 % lên 34,5 %. Điều này là thực trạng chung trong hầu hết các NHTM.
Như trên đã phân tích ta thấy rõ dù tỷ trọng cho vay ngắn hạn ngày càng giảm qua các năm nhưng điều đó không có nghĩa doanh số cho vay và tốc độ tăng doanh số cho vay ngắn hạn giảm. Ngược lại, ta thấy sự gia tăng doanh số cho vay ngắn hạn là khá nhanh. Năm 2008 so với năm 2007 tăng 10,5 tỷ đồng, đến năm 2009 so với năm 2008 tăng lên đến 97,5 tỷ đồng, tương ứng với sự gia tăng của tốc độ tăng từ 4,79% lên 42,48%. Bên cạnh đó doanh số cho vay dài hạn cũng không ngừng tăng. Đáng nói hơn, sự tăng lên doanh số cho vay trung, dài hạn của năm sau so với năm trước đó là một con số thực sự đáng kể : năm 2008 so với năm 2007 tăng 37,5 tỷ đồng, năm 2009 so với năm 2008 tăng 111 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng từ 156,25% lên 180,49% và tốc độ tăng này cũng có chiều hướng tăng lên.
Qua phân tích cho thấy, bên cạnh nghiệp vụ chủ yếu là cho vay ngắn hạn Chi nhánh vẫn không ngừng mở rộng hình thức cho vay trung và dài hạn. Điều này cũng phần nào cho thấy sự phát triển ngày càng lớn mạnh của Chi nhánh. Phải huy động được một lượng vốn đủ lớn Ngân hàng mới có thể tăng cường cho doanh nghiệp vay theo loại hình trung và dài hạn. Như đã nói ở trên, thông thường các Ngân hàng lớn thường mở rộng cho vay trung và dài hạn khi họ có một lượng tiền gửi dài hạn ngày càng tăng lên. Đây quả là điều đáng khích lệ đối với hoạt động cho vay của Ngân hàng và Ngân hàng cần tiếp tục phát huy và tận dụng tối đa những lợi thế từ kết quả đã đạt được.
2.2. Doanh số thu nợ khách hàng doanh nghiệp
Trong nghiệp vụ cho vay, quá trình cho vay và thu nợ là hai giai đoạn có mối liên hệ vô cùng mật thiết. Công tác cho vay phải luôn được đảm bảo rằng chắc chắn phải đòi được nợ. Nếu chỉ một mặt chú trọng đến việc cho vay mà thả lỏng khâu đòi nợ thì chắc chắn Ngân hàng sẽ phải đối mặt với các khoản nợ quá hạn. Điều này cũng đồng nghĩa với việc Ngân hàng tự đưa mình vào kết cục của sự phá sản nếu các khoản nợ quá hạn là một con số không
nhỏ. Xuất phát từ vấn đề đó, nội dung phân tích dưới đây nhằm làm rõ thực trạng thu nợ của Ngân hàng TMCPCTVN – Chi nhánh Hoàng Mai trong ba năm gần đây.
2.2.1. Doanh số thu nợ khách hàng doanh nghiệp theo khu vực kinh tế
Ngân hàng thực hiện cho vay khách hàng doanh nghiệp tại hai khu vực kinh tế: quốc doanh và ngoài quốc doanh. Công tác thu nợ nhìn chung đạt hiệu quả. Doanh số thu nợ tăng dần qua các năm và tăng ở cả hai khu vực. Tuy nhiên công tác thu nợ trong năm 2008 gặp một chút khó khăn đối với khu vực kinh tế quốc doanh và Ngân hàng đã có những biện pháp phù hợp để thu hồi nợ đạt hiệu quả cao hơn ngay trong năm sau đó. Cụ thể ta xem xét bảng số liệu đây.
Bảng 8.1: Tình hình thu nợ khách hàng doanh nghiệp theo khu vực kinh tế của Ngân hàng TMCPCTVN – Chi nhánh Hoàng Mai giai đoạn
2007- 2009
Đơn vị : Tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh giai đoạn 2007 - 2009 Ngân hàng TMCPCTVN - Chi nhánh Hoàng Mai
Cũng theo phân tích trong mục 1.3.2, doanh số thu nợ trong khu vực doanh nghiệp quốc doanh chiếm cao hơn so với ngoài quốc doanh. Thu nợ khu vực kinh tế quốc doanh và ngoài quốc doanh lần lượt trong các năm là:
năm 2007: 130,5 tỷ đồng và 55,5 tỷ đồng, tương ứng với tỷ trọng 70,2 % và 29,8 %; năm 2008: 129 tỷ đồng và 88,5 tỷ đồng, tương ứng với tỷ trọng 59,3 5 và 40,7 %; năm 2009: 229 tỷ đồng và 105,5 tỷ đồng, tương ứng với tỷ trọng 69,5 % và 30,5 %. Có sự thay đổi trong thu nợ nhìn chung là theo chiều hướng giảm dần tỷ trọng thu nợ quốc doanh và tăng dần tỷ trọng thu nợ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Tuy nhiên sự thay đổi đó chưa nhiều. Tỷ trọng thu nợ ngoài quốc doanh trong năm 2008 đã có sự tăng lên so với năm 2007 từ 29,8% lên 40,7 % nhưng đến năm 2009 thì lại giảm đi còn 30,5 % mặc dù so với năm 2007 là vẫn tăng.
Điều này có thể tạm đánh giá rằng công tác thu hồi vốn của Ngân hàng
đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là chưa hiệu quả bằng việc thực hiện thu vốn đối với các doanh nghiệp quốc doanh.
Tuy nhiên, nếu chỉ dựa vào việc so sánh tỷ lệ giữa doanh số thu nợ của hai đối tượng doanh nghiệp này để đi đến kết luận trên là thiếu sót . Vì rất có thể Ngân hàng đã làm tốt công tác thu nợ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh nhưng do tỷ trọng doanh số cho vay của đối tượng doanh nghiệp này là thấp nên kết quả thu về là tỷ trọng thu hồi nợ cũng thấp theo. Do vậy, cần xem xét thêm các chỉ tiêu về chêch lệch và tốc độ tăng thu nợ mới có thể có cái nhìn toàn diện, chính xác vấn đề này. Năm 2008 so với năm 2007 doanh số thu nợ khu vực quốc doanh giảm 1,5 tỷ đồng tương ứng với tốc độ giảm là 1,15 % chứng tỏ việc thu hồi nợ khu vực quốc doanh trong năm 2008 là kém hiệu quả hơn so với năm 2007. Tuy nhiên, trong năm 2009 Ngân hàng đã khắc phục tốt nhược điểm trên. Thể hiện qua việc doanh số thu nợ quốc doanh tăng so với năm 2008 là 100,5 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng là 72,2 %.
Riêng khu vực là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh lại có chiều hướng ngược lại. Năm 2008 so với năm 2007 tăng 33 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng 59,5 %, song sang năm 2009 doanh số thu nợ so với năm 2008 chỉ tăng 12 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng 13,56 %. Như vậy có thể thấy xét tại thời điểm gần nhất với thời điểm nghiên cứu thì việc thu hồi nợ tại khu
vực doanh nghiệp quốc doanh là hiệu quả hơn so với khu vực ngoài quốc doanh. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2.2.2. Doanh số thu nợ khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn cho vay
Do tính chất của vốn trung, dài hạn là thời gian cho vay từ trên một năm trong khi Ngân hàng hoạt động mới hơn ba năm nên có một lượng vốn trung, dài hạn xét đến thời điểm hiện tại là chưa đến hạn thu hồi. Vì thế không thể tránh khỏi việc lượng vốn trung, dài hạn đã cho vay trong các năm là chưa thể thu hồi hết được. Điều này không có nghĩa là Ngân hàng không làm tốt việc thu hồi loại vốn này. Để làm rõ thực trạng thu hồi vốn của Ngân hàng ta xem xét bản số liệu sau.
Bảng 9.1: Doanh số thu nợ khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn cho vay của Ngân hàng TMCPCTVN – Chi nhánh Hoàng Mai giai đoạn
2007 – 2009
Đơn vị : Tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh giai đoạn 2007 - 2009 Ngân hàng TMCPCTVN - Chi nhánh Hoàng Mai
Doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ lệ lớn hơn rất nhiều so với thu nợ trung và dài hạn. Điều này cũng dễ hiểu là do tính chất của loại hình cho vay
này là ngắn hạn và do đó các khoản cho vay ngắn hạn thì khả năng hoàn vốn là nhanh hơn rất nhiều so với cho vay trung, dài hạn. Mặt khác hoạt động cho vay chủ yếu của Ngân hàng là cho vay ngắn hạn. Lý do cũng dễ giải thích vì với loại hình cho vay này tuy lãi suất thấp hơn so với cho vay trung, dài hạn nhưng lại mang đến cho Ngân hàng ít yếu tố rủi ro hơn với khả năng thu hồi vốn cao, vòng quay của vốn nhanh hơn. Tuy nhiên không phải vì thế mà Ngân hàng một mực chú trọng vào cho vay ngắn hạn. Mặt khác ta nhận thấy là càng ngày tỷ lệ thu hồi nợ trung và dài hạn càng tăng lên. Điều đó cũng có thể xem là càng ngày doanh số cho vay trung và dài hạn càng tăng và công tác thu hồi nợ trung và dài hạn ngày càng hoạt động hiệu quả.
Thu hồi nợ trung và dài hạn của Chi nhánh hoạt động ngày càng hiệu quả. Tốc độ tăng thu nợ của năm sau so với năm trước tăng lên : năm 2008 so với năm 2007 là 7,5 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng là 125%. Con số này vẫn tiếp tục tăng trong năm 2009 so với 2008 là 21 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng là 155,56%.
Thu hồi nợ ngắn hạn hoạt động tương đối ổn đinh. Tốc độ tăng chưa thật cao như thu hồi nợ trung và dài hạn nhưng nhìn chung với sự gia tăng của giá trị chênh lệch giữa năm sau so với năm trước đó từ 24 tỷ đồng lên 91,5 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng thu hồi nợ từ 13,3% lên 44,9% là hoàn toàn chấp nhận được.
Tóm lại, việc thu hồi nợ ngắn hạn và trung, dài hạn đã đạt được kết quả khá khả quan: tổng doanh số thu hồi nợ tăng lên qua các năm: năm 2008 so với năm 2007 tăng 31 tỷ dồng, tương ứng với tốc độ tăng 16,9 %; năm 2009 so với năm 2008 tăng 112,5 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng 51,7 %.
2.3. Dư nợ khách hàng doanh nghiệp
Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, chỉ tiêu tổng dư nợ là một trong những chỉ tiêu hàng đầu đánh giá hoạt động cho vay của các Ngân hàng. Bất kỳ một Ngân hàng nào muốn tồn tại và phát triển cũng đều cần phải quan tâm. Tại Ngân hàng TMCPCTVN – Chi nhánh Hoàng Mai doanh số dư nợ
khách hàng doanh nghiệp tăng theo các năm ở cả hai khu vực kinh tế và hai loại hình cho vay theo thời hạn. Điều này hoàn toàn phù hợp với chính sách tăng trưởng tổng dư nợ của Ngân hàng.
2.3.1. Dư nợ khách hàng doanh nghiệp phân theo khu vực kinh tế
Doanh số cho vay doanh nghiệp khu vực quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn hơn so với cho vay ngoài quốc doanh đã có tác động đến tổng dư nợ tại các khu vực kinh tế. Dư nợ khu vực kinh tế quốc doanh lớn hơn dư khu vực ngoài quốc doanh.
Bảng 10.1: Dư nợ khách hàng doanh nghiệp phân theo khu vực kinh tế của Ngân hàng TMCPCTVN – Chi nhánh Hoàng Mai giai đoạn
2007 – 2009 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu QD NQD Dư nợ Năm 2007 73,5 57 130,5 Tỷ lệ (%) 56,3 47,3 100 Năm 2008 126 78 204 Tỷ lệ (%) 61,8 38,2 100 Năm 2009 258 115,5 373,5 Tỷ lệ (%) 69,1 30,9 100 2008 so với 2007 Chênh lệch (tỷ đồng) 52,5 21 73,5 Tốc độ tăng (%) 71,4 36,8 56,3 2009 so với 2008 Chênh lệch (tỷ đồng) 132 37,5 169,5 Tốc độ tăng (%) 104,8 48,1 83,1
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh giai đoạn 2007 - 2009 Ngân hàng TMCPCTVN - Chi nhánh Hoàng Mai
Dư nợ khu vực doanh nghiệp quốc doanh luôn chiếm tỷ lệ cao hơn khu vực ngoài quốc doanh. Tỷ lệ này càng ngày càng tăng lên theo các năm. Cụ thể tỷ lệ dư nợ khu vực doanh nghiệp quốc doanh là : Năm 2007 : 56,3%; năm 2008 : 61,8% ; năm 2009 : 69,1%.
Dư nợ khu vực doanh nghiệp ngoài quốc doanh luôn chiếm tỷ lệ ít hơn và còn có xu hướng ngày càng giảm tỷ lệ này: năm 2007 : 43,7 %; năm 2008 :
38,2 %; năm 2009 : 30,9 %. Trong khu vực này doanh số dư nợ tăng lên cùng với tốc độ gia tăng thấp hơn so với khu vực quốc doanh. Năm 2008 so với năm 2007 dư nợ ngoài quốc doanh tăng 21 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng 36,8%; năm 2009 so với năm 2008 tăng 37,5%, tương ứng với tốc độ
tăng 48,1 %.
Tốc độ tăng dư nợ khu vực quốc doanh tăng. Chênh lệch năm 2008 so với năm 2007 là 52,5 tỷ đồng, sang năm 2009 chênh lệch so với năm 2008 là tăng lên đến132 tỷ đồng. Tương ứng với sự gia tăng của tốc độ tăng là: từ 71,4% lên 104,8% tăng 33,4%, gần gấp 3 lần so với tốc độ tăng dư nợ ngoài quốc doanh: từ 36,8% lên 48,1% tăng 11.3%. Do có sự tăng trưởng lớn dư nợ trong khu vực doanh nghiệp quốc doanh mà tổng dư nợ cũng tăng lên với một sự gia tăng lớn: năm 2008 so với năm 2007 là 73,5 tỷ đồng, tương ứng với tốc