khỏch hàng vay vốn
Hoạt động tớn dụng luụn chứa đựng những rủi ro và biến cố xảy ra ảnh hưởng đến hoạt động tớn dụng như gõy ra tỡnh trạng ứ đọng vốn hoặc cú thể làm mất vốn. Nhỡn chung trong bất kỳ lĩnh vực nào của cỏc tổ chức tớn dụng cũng luụn tiềm ẩn rủi ro trong đú cú rủi ro tớn dụng xảy ra do khỏch hàng khụng trả được nợ. Chớnh vỡ thế, để ngăn chặn phũng ngừa rủi ro tớn dụng, biện phỏp đầu
tiờn mà cỏc nhà quản lý rủi ro tớn dụng phải nghĩ đến là phõn tớch đỳng đắn, thẩm định chớnh xỏc, chặt chẽ khỏch hàng vay vốn. Qỳa trỡnh này được thực hiện trờn một số nội dung sau
1.1 Đỏnh giỏ về năng lực phỏp lý của khỏch hàng
Cụng việc này nhằm mục đớch ràng buộc trỏch nhiệm của khỏch hàng trước phỏp luật và đảm bảo quyền lợi hợp phỏp cho cỏc ngõn hàng. Xỏc định tớnh phỏp lý của khỏch hàng chớnh là cơ sở để ký kết hợp đồng tớn dụng. Đỏnh giỏ năng lực phỏp lý của khach hàng trờn một số mặt sau:
- Quyết định thành lập doanh nghiệp do cơ quan nhà nước cú thẩm quyền cấp
- Điều lệ tổ chức và hoạt động của doanh nghiệp - Giấy phộp kinh doanh ( giõý phộp hành nghề)
- Vốn điều lệ và vốn kinh doanh trờn thực tế cú đỳng như khai bỏo trờn sổ sỏch
- Tài sản riờng độc lập thuộc quyền sở hữu doanh nghiệp, cú trụ sở đăng ký hợp phỏp với chớnh quyền sở tại
- Tỡnh hỡnh thực hiện cỏc văn bản qui định của Nhà nước đối với hoạt động của doanh nghiệp, doanh nghiệp cú nghiờm chỉnh thực hiện cỏc qui định, qui chế do Nhà nước ban hành hay khụng.
1.2 Đỏnh giỏ khả năng điều hành sản xuất kinh doanh của người lónhđạo doanh nghiệp đạo doanh nghiệp
Ta đó biết vị trớ của người lónh đạo điều hành giữ vai trũ quyết định đến sự thành cụng hay thất bại của một doanh nghiệp, cú thể được đỏnh giỏ trờn một số khớa cạnh.
Một là, cụng việc của người lónh đạo được phõn cụng cú phự hợp với chuyờn mụn của họ khụng.
Hai là, khả năng hoạch định cỏc chớnh sỏch của người lónh đạo trong kinh doanh thụng qua cỏc chiến lược sản phẩm, giỏ cả, thị trường, khỏch hàng cũng như về định hướng phỏt triển của doanh nghiệp, cú phự hợp và hiệu quả trong thực tiễn hay khụng
Ba là, phõn tớch năng lực tổ chức quản lý điều hành thụng qua cỏc tiờu chớ như tổ chức sắp xếp lao động cú hợp lý khụng, cỏch thức hạch toỏn, quyết toỏn tài chớnh hàng năm cú tuõn thủ cỏc chuẩn mực, nguyờn tắc, chế độ kế toỏn do Nhà nước ban hành hay khụng, đồng thời phõn tớch cỏc phương ỏn sản xuất kinh doanh, tiờu thụ sản phẩm...
1.3. Đỏnh giỏ năng lực tài chớnh doanh nghiệp
Cụng việc này nhằm giỳp cỏc ngõn hàng nắm được thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, xỏc định chớnh xỏc thực trạng và triển vọng về khả năng thanh toỏn của doanh nghiệp thụng qua đỏnh giỏ về cơ cấu vốn trong kinh doanh của doanh nghiệp, đặc biệt là tỉ lệ Nợ/ Vốn chủ sở hữu. Bờn cạnh đú, cỏc ngõn hàng cần đỏnh giỏ lại cơ cấu tài sản và vốn trong kinh doanh của doanh nghiệp cú được sắp xếp, bố trớ hợp lý hay khụng, chẳng hạn về tỉ lệ vốn cố định và vốn lưu động, vốn trong khõu dự trữ với vốn trong khõu luõn chuyển cú phự hợp với tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp hay khụng. Đồng thời cũng phải xem xột đến khả năng tự chủ về tài chớnh của khỏch hàng xem xột trờn Bảng tổng kết tài sản, cõn đối giữa nợ và cú của khỏch hàng. Cụ thể, phải thấy được tài sản của doanh nghiệp được hỡnh thành bằng nguồn vốn nào là chớnh, nếu là vốn của doanh nghiệp là chớnh thỡ tỡnh hỡnh nhỡn chung là tốt, nếu chủ yếu là vốn đi vay thỡ phải cõn nhắc, bởi lỳc này, đầu tư vào doanh nghiệp sẽ chứa đựng rủi ro cao. Nếu mức vốn vay nhỏ hơn doanh số hoạt
động thỡ cú thể kết luận chất lượng sử dụng vốn của doanh nghiệp đạt hiệu quả cao.
Ngõn hàng cũng cú thể đỏnh giỏ quan hệ tớn dụng của doanh nghiệp thụng qua cỏc chỉ tiờu về khả năng thanh toỏn
Khả năng thanh toỏn chung>1(Tổng cỏc khoản dựng để thanh toỏn lớn hơn tổng cỏc khoản nợ) thỡ kết luận khả năng thanh toỏn của doanh nghiệp là tốt.
Khả năng thanh toỏn nhanh>1 (Vốn bằng tiền lớn hơn cỏc khoản nợ đến hạn) kết luận là tốt. Do vậy cỏc ngõn hàng phải phõn tớch và kiểm soỏt cỏc nguồn tiền ra vào của khỏch hàng.
Một nội dung nữa cần đề cập tới đú là việc đỏnh giỏ tỡnh hỡnh hoạt động sản xuất kinh doanh qua cỏc chỉ số so sỏnh vũng quay luõn chuyển vốn lưu động, đỏnh giỏ về khả năng sinh lời về vốn thụng qua cỏc chỉ tiờu ROA,ROE. Nếu khả năng sinh lời về vốn trong hoạt động kinh doanh đủ trang trải cỏc chi phớ trong kinh doanh và cú lói thỡ kết luận khả năng thanh toỏn của doanh nghiệp được đảm bảo và đủ độ tin cậy để ngõn hàng cú thể cho vay vốn.
1.4 Đỏnh giỏ về cơ sở vật chất kỹ thuật cụng nghệ của doanh nghiệp
Để trả lời về cõu hỏi với cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại tiờn tiến thỡ doanh nghiệp cú thể sản xuất ra sản phẩm cú khả năng cạnh tranh trờn thị trường hay khụng? Mặt khỏc, sản phẩm đú phải cú tớnh cạnh tranh về chất lượng, về giỏ, về cỏc dịch vụ đi kốm, bao bỡ đúng gúi, bảo hành.. nhằm xỏc định thực trạng và triển vọng hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trờn thị trường, cũng như khẳng định sự tồn tại và phỏt triển cựa doanh nghiệp trong tương lai.
Cụng tỏc đỏnh giỏ năng lực kinh doanh của doanh nghiệp phải đỏnh giỏ ở chiến lược kinh doanh mà doanh nghiệp đề ra bao gồm:
- Chớnh sỏch thực thi về chiến lược ngành hàng - Chiến lược sản phẩm và phõn phối sản phẩm - Chiến lược phỏt triển nguồn nhõn lực
- Khả năng chiếm lĩnh và mở rộng thị phần
- Chiến lược phỏt triển sản xuất kinh doanh và mở rộng doanh nghiệp trong tương lai
Mặt khỏc, ngõn hàng trước khi quyết định cho vay cũn phải phõn tớch lý do vay vốn, xỏc định mục đớch sử dụng vốn của doanh nghiệp cú phự hợp với lý do xin vay hay khụng. Đề nghị vay vốn của doanh nghiệp cú phự hợp với thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh hay khụng. Mụi trường hoạt động cú thớch ứng với đề nghị vay vốn hay khụng. Từ đú cỏc ngõn hàng sẽ đỏnh giỏ trực tiếp đầu vào như nguyờn vật liệu, nhõn cụng, chi phớ quản lý, cỏc chi phớ trực tiếp đầu ra như chi phớ mụi giới, quảng cỏo tiếp thị, trong mối tương quan với chu kỳ sống của sản phẩm. Túm lại, việc phõn tớch sẽ được tiến hành bằng phương phỏp phỏng vấn để kiểm tra độ chớnh xỏc của cỏc thụng tin, số liệu mà khỏch hàng cung cấp, đồng thời nắm bắt luụn về cơ chế chớnh sỏch Nhà nước cú thuận lợi, khú khăn gỡ, liờn quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
Rừ ràng, cụng tỏc thẩm định khỏch hàng đúng vai trũ quan trọng trong quyết định tài trợ vốn cho doanh nghiệp, nú làm giảm thiểu rủi ro khỏch hàng khụng trả được nợ cho ngõn hàng, cũng đồng nghĩa với việc bảo vệ được ngõn hàng khỏi thiệt hại do rủi ro tớn dụng gõy ra.