Lãi suất là giá cả của đầu ra và đầu vào của các sản phẩm dịch vụ trong ngân hàng, là nhân tố ảnh hưởng quyết định tới lợi nhuận của ngân
Những trung gian tài chính
Những người tiết kiệm: 1. Hộ gia đình
2. Các doanh nghiệp 3. Chính phủ
4. Người nước ngoài
Những người đầu tư: 1. Các doanh nghiệp 2. Chính phủ 3. Các hộ gia đình 4. Người nước ngoài Thị trường tài chính
hàng. Thực tế hiện nay cho thấy sự cạnh tranh lãi suất giữa các ngân hàng là hết sức gay gắt, lãi suất huy động vốn cao làm chi phí dầu vào cao kéo theo lãi suất đầu ra cũng tăng ảnh hưởng tới doanh thu và lợi nhuận của ngân hàng. Ngân hàng cần chú trọng xây dựng lãi suất sao cho phù hợp giữa các kỳ hạn ngắn, trung và dài hạn sao cho có thể thu hút nguồn vốn trung và dài hạn nhiều hơn đáp ứng nhu cầu phát triển hoạt động tín dụng và đầu tư của ngân hàng.
Một chính sách lãi suất linh hoạt, hấp dẫn tạo lợi thế cạnh tranh của ngân hàng trong việc thu hút nguồn vón tiết kiệm của tổ chức dân cư đặc biệt là những người có nhu cầu gửi tìên với mục đích an toàn và lợi nhuận. Chính vì vậy ngân hàng lên tạo ra nhiều sản phẩm với các hình thức thanh toán gốc và lãi khác nhau nhằm tạo lên ưu thế cạnh tranh. Cũng với kỳ hạn đó nhưng giả sử khách sử dụng tài khoản tiết kiệm rút gốc linh hoạt thì lãi suất sẽ thấp hơn, điều này sẽ phù hợp với những khách hàng có nhu cầu sử dụng vốn nhiều, liên tục.
Trong điều kiện cạnh tranh của thị trường, lãi suất huy động có vai tró quan trọng ảnh hưởng đến kết quả hoạt động huy động huy động vốn về quy mô và cơ cấu nguồn vốn. Việc tăng hay giảm lái suất huy động vốn của ngân hàng tuỳ thuộc vào chiến lược kinh doanh của mỗi ngân hàng. Bên cạnh việc phải bù đắp mọi chi phí hoạt dộng, lãi suất của ngân hàng đưa ra cần phải phản ánh đúng quan hệ cung cầu về tiền tệ trên thị trường, theo sát chỉ số biến động của lạm phát và phảicó tính cạnh tranh thị trường. Các ngân hàng thương mại sử dụng hệ thống lãi suất tiền gửi như bộ công cụ quan trọng trong việc hy đọng vốn và thay đổi qui mô nguồn vốn. Sự lên xuống bất thườngcủa lãi suất trong việc kinh doanh theo cơ chế thị trường là tất nhiên và là rủi ro cso nguy cơ cao, khó lường trước. Do vậy lãi suất huy động vốn của ngân hàng cần phải xác định phải hợp lý cho từng loại vốn, đảm bảo
hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng và hấp dẫn khách hàng, thông thường lãi suất được xác định tối thiểu như sau:
Lãi suất huy động = Lãi suất thực + % lạm phát
Ngân hàng cần có chính sách lãi suất linh hoạt và phù hợp trong từng thời kỳ, từng địa bàn nơi ngân hàng đặt điểm giao dịch theo hướng nơi nào có tiềm năng huy động được vốn nhiều hơn thì áp dụng lãi suất cao hơn.