mại Việt Nam.
Mục tiêu định hớng phát triển thị trờng tín dụng Việt Nam là nhằm kịp thời đáp ứng đợc các yêu cầu cấp bách về vốn tín dụng ngân hàng để đầu t cho công cuộc đổi mới phát triển kinh tế xã hội cũng nh nhanh chóng hội nhập vào nền kinh tế quốc tế. Để phấn đấu đạt đợc mục tiêu này, trong những năm tới, một mặt cơ chế quản lý của ngân hàng Nhà nớc phải tạo ra một môi trờng tín dụng thông thoáng, cạnh tranh lành mạnh, góp phần nâng cao khả năng cạnh tranh của các TCTD Việt Nam, mặt khác Hệ thống các TCTD Việt Nam cần tiếp tục có những bớc đổi mới tích cực về phát triển mạng lới giao dịch, hiện đại hoá công nghệ, phong cách giao dịch, nâng cao trình độ quản lý của đội ngũ cán bộ ngân hàng, tiếp tục cải tiến và đơn giản hoá các quy trình thủ tục cho vay, tạo điều kiện thuân lợi cho mọi khách hàng có thể tiếp cận với nguồn vốn của ngân hàng.
a.Hoàn thiện cơ chế tín dụng.
Đổi mới cơ chế tín dụng phải gắn với đổi mới pháp luật và nhà nớc, và quá trình hội nhập với nền kinh tế khu vực và thế giới. Đổi mới pháp luật, sửa đổi những điểm bất hợp lý, trái với thông lệ quốc tế. Qua 5 năm thực hiện luật các TCTD ở nớc ta , đã
bộc lộ một số nhợc điểm nh cha đáp ứng đợc yêu cầu về hội nhập nền kinh tế quốc tế, các yêu cầu của Hiệp định thơng mại Việt Mỹ, AFTA, WTO…
Cơ chế tín dụng ban hành phải phù hợp với định hớng phát triển của các thành phần doanh nghiệp, phù hợp với đặc điểm cụ thể của các doanh nghiệp. Cơ chế tín dụng phải tạo điều kiện thông thoáng cho các doanh nghiệp tiếp cận với các nguồn vốn tín dụng của ngân hàng thơng mại. Quan hệ TCTD và khách hàng là quan hệ bình đẳng, thực hiện đầy đủ nghĩa vụ quy định trong hợp đồng tín dụng, đảm bảo cho hoạt động tín dụng của ngân hàng an toàn và hiệu quả. Đồng thời đổi mới và hoàn thiện cơ chế tín dụng của ngân hàng phải gắn liền với quá trình cơ cấu lại hệ thống ngân hàng thơng mại ở nớc ta. Phải tạo đợc cơ chế chính sách đồng bộ, phù hợp thông thoáng thì mới thực sự đổi mới và hoàn thiện cơ chế tín dụng có hiệu quả.
b.Đổi mới cơ chế huy động vốn.
Nhu cầu vốn vay trung và dài hạn hiện nay rất lớn, các nguồn vốn huy động của ngân hàng không đủ để đáp ứng, chủ yếu đó là vốn vay ngắn hạn. Do đó ngân hàng phải có nhiều giải pháp để huy động các nguồn vốn tập trung cho phát triển nhất là các nguồn vốn dài hạn. phải đa dạng hoá các hình thức huy động vốn để khai thác hết khả năng vốn còn lớn trong xã hội với các biện pháp sau:
-Hình thành và phát triển các quỹ đầu t phát triển. -Phát hành trái phiếu
-Tạo sự hấp dẫn để huy động các nguồn lực bên ngoài. -Huy động vốn thông qua thị trờng chứng khoán.
c.Đổi mới cơ chế quản lý vốn đầu t tín dụng.
Quản lý vốn đầu t tín dụng phải dựa trên nguyên tắc nội lực hoá các nguồn ngoại lực. Thu hút các nguồn vốn trong nớc và ngoài nớc. Nguồn lực ngoài nớc không chỉ thu hút vốn bằng tiền mà kèm theo là kinh nghiệm quản lý, và công nghệ tiên tiến… Phải xử lý hài hoà mối quan hệ giữa hai nguồn vốn trong nớc và nớc ngoài, khả năng hấp thụ đến đâu thì thu hút các nguồn lực đến đó. Phải phát huy tốt và phát huy có hiệu quả vốn huy động ngoài nớc.
Nhu cầu vốn đầu t ngày càng tăng qua từng năm, do đó phải bố trí các nguồn vốn hợp lý nh vốn ngân sách, vốn tín dụng... Đầu t vào các lĩnh vực cơ sở hạ tầng, các lĩnh vực then chốt có tính chất quyết định và định hớng phát triển kinh tế cũng nh cơ cấu kinh tế. Trên cơ sở các nguồn vốn này để thu hút các nguồn vốn từ nhân dân tham gia đầu t.
Trong quản lý vốn đầu t, phải quan tâm đến hiệu quả kinh tế, xã hội của dự án, tức là hiệu quả mà dự án đem lại sau khi đầu t phù hợp với phát triển kinh tế và cơ cấu đầu t. Đánh giá trên cơ sở suất vốn đầu t, cơ cấu kỹ thuật của vốn đầu t theo hớng hiện đại hoá quá trình sản xuất.
Đa dạng hoá các công cụ tài chính trong huy động và sử dụng vốn đầu t, mở rộng phơng thức thu hút đầu t mới thông qua các quỹ đầu t phát triển, quỹ hỗ trợ phát triển và các trung gian tài chính khác. Có chủ trơng và biện pháp cụ thể thu hút các nguồn vốn đầu t, phối hợp việc cấp phát, cho vay hỗ trợ lãi suất để sử dụng vốn đầu t một cách hiệu quả.
d. Đổi mới cơ chế cho vay đối với các doanh nghiệp.
- Về phạm vi và điều kiện cho vay.
Ngân hàng Nhà nớc đã quy định cơ chế cho vay chung, trên cơ sở đó các ngân hàng thơng mại quy định cho phù hợp với đặc điểm, điều kiện riêng của mình. Các doanh nghiệp trớc khi hoạt động đã có một quá trình nghiên cứu kỹ sự cần thiết phải đầu t, có giai đoạn lập luận chứng kinh tế kỹ thuật, thẩm định dự án… Qua đó các dự án đã đợc chấp nhận tính hợp lý, tính hiệu quả, và tính khả thi. Từ đó các ngân hàng thơng mại xem xét trên cơ sở pháp lý của dự án đầu t đã đợc cấp phép mà quyết định có cho doanh nghiệp vay vốn hay không.
Các quy định về đảm bảo tiền vay cũng phải xem xét trên quan điểm không lấy điều kiện cho vay là tài sản thế chấp: là máy móc, nhà xởng, đất đai. Các TCTD nên hình thành t duy cho vay chỉ căn cứ vào hiệu quả của dự án đầu t thay vì cho vay phải có tài sản thế chấp nh hiện nay để làm điều kiện xem xét. Một khi các thủ tục trong vay vốn tín dụng đợc cải thiện trở nên thông thoáng thì các doanh nghiệp sẽ tìm đến
ngân hàng nhiều hơn, mối quan hệ giữa TCTD với khách hàng sẽ tốt hơn. Chỉ có nh vậy mới đẩy nhanh hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn.
- Bổ sung những phơng thức cho vay mới:
Các ngân hàng nên áp dụng linh hoạt các phơng thức cho vay. Một khách hàng có thể đợc ngân hàng thơng mại cho vay nhiều phơng thức khác nhau trên cơ sở căn cứ vào đặc điểm hoạt động và nhu cầu của khách hàng.
Tăng cờng áp dụng các dịch vụ hiện đại phục vụ các doanh nghiệp nh phát hành các loại thẻ, máy rút tiền tự động, chi trả tiền qua ngân hàng, khuyến khích các doanh nghiệp trong giai đoạn đầu sử dụng các dịch vụ này miễn phí. Thực hiện việc chi hoa hồng và thởng cho các doanh nghiệp có quan hệ tốt với ngân hàng, giảm các điều kiện kiểm tra hồ sơ thủ tục cho vay, và cho vay với lãi suất u đãi…
- Về vấn đề thanh tra kiểm tra việc thực hiện dự án:
Đối với các doanh nghiệp vay vốn của ngân hàng thơng mại phải gửi định kỳ các báo cáo về tài chính để ngân hàng xem xét. Phải có quy định về khai thác thông tin từ báo cáo kiểm toán độc lập hàng năm của cơ quan kiểm toán. Các giao dịch của doanh nghiệp phải thông qua ngân hàng. Hoàn thiện việc kết nối mạng vi tính giữa các doanh nghiệp với ngân hàng. Muốn vậy ngân hàng phải có đầu t trang thiết bị và h- ớng dẫn đào tạo cán bộ đáp ứng đủ yêu cầu thanh tra kiểm tra sao cho hoạt động tín dụng hiệu quả thuận lợi.
e.Hoàn thiện luật các tổ chức tín dụng.
Hiện nay, sau nhiều năm ban hành và thực hiện, luật các Tổ chức tín dụng vẫn còn nhiều điểm cha thực sự hợp lý nh Nhà nớc can thiệp quá sâu vào hoạt động của các TCTD, gây ảnh hởng đến quyền tự chủ, những quy định liên quan đến việc giới hạn mức cho vay đối với các trờng hợp không có bảo đảm bằng tài sản...Để hoạt động tín dụng ngày càng hiệu quả hơn thì việc hoàn thiện luật các tổ chức tín dụng là rất cấp bách. Việc sửa đổi và bổ sung luật các tổ chức tín dụng phải xuất phát từ thực tiễn hoạt động của các TCTD.
Ngoài ra sự bất hợp lý giữa các luật khác với luật các TCTD cũng cần đợc khắc phục. Tạo ra khung hành lang pháp lý thuận lợi cho các TCTD, sao cho DN dễ dàng tiếp cận với nguồn vốn tín dụng của các TCTD.
f.Đổi mới hoạt động tín dụng.
Để khắc phục những khó khăn, yếu kém trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng phải thực hiện một số các mục tiêu.
Một là, phải nghiêm chỉnh chấp hành các quy chế tín dụng hiện hành, cũng nh sự chỉ đạo của Ban lãnh đạo trong từng thời kỳ nhằm tăng trởng tín dụng đối với mọi thành phần kinh tế an toàn và hiệu quả.
Hai là, tiếp tục cơ cấu lại d nợ theo hớng mở rộng thêm các đối tợng cho vay nh : cho vay tiêu dùng, cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đẩy mạnh cho vay các khu công nghiệp, khu kinh tế mở, hay khu kinh tế năng động.
Ba là, quan tâm đúng mức đến các biện pháp đảm bảo tiền vay nhằm tăng cờng trách nhiệm, nghĩa vụ của ngời vay, tạo cơ sở kinh tế pháp lý để thu nợ.
Bốn là, hoàn thiện cơ cấu quản lý của của các TCTD, nâng cao trình độ quản lý của đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng, nâng cao trình độ về công nghệ, về kinh tế, kỹ thuật cho đội ngũ cán bộ thẩm định dự án. Tiếp tục củng cố phát triển bộ máy tổ chức, biên chế đội ngũ cán bộ, nhân viên đi kèm với cơ sở vật chất, trang thiết bị phục vụ cho các kinh doanh dịch vụ hiện hại của ngân hàng.
Kết luận
Tín dụng trong ngân hàng thơng mại hiện nay vẫn là nghiệp vụ mang lại nhiều lợi nhuận nhất, và nó rất cần thiết trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp đang hoạt động cũng nh mới thành lập, nhng đồng thời đây cũng là nghiệp vụ chứa đựng nhiều rủi ro nhất. Vì vậy, Nhà nớc phải đặc biệt quan tâm, chủ động định hớng sự phát triển, nhà nớc hoàn thiện cơ chế tín dụng, các hệ thống luật khác bảo đảm phù hợp với sự phát triển đó. Thực tế xảy ra cũng có nhiều khó khăn trở ngại, cả về yếu tố khách quan cũng nh chủ quan nên chúng ta cùng nhau hớng tới chất lợng tín dụng, sử dụng hiệu quả các nguồn tín dụng để xây dựng và phát triển doanh nghiệp ở mọi vùng miền, trên mọi lĩnh vực hoạt động, tạo ra lợi nhuận kinh doanh góp phần cải tạo, ổn định cuộc sống ngời lao động, để từ đó có đợc nền tảng vững chắc xây dựng và phát triển đất nớc.
Nhận thấy tầm quan trọng của nghiệp vụ tín dụng nên chúng em đã cố gắng cùng nhau tìm hiểu về vấn đề này. Dới sự hớng dẫn của thầy và các cô, cùng với sự nỗ lực của mỗi cá nhân và giúp đỡ của bạn bè chúng em đã hoàn thành xong bài tiểu luận. Chúng em đã cố gắng tìm hiểu qua nhiều tài liệu, tạp chí và các nguồn khác nh- ng phần trình bày chắc sẽ không tránh khỏi thiếu sót hay sai phạm, chúng em mong thầy cô chỉ bảo thêm.
Đề tài không mới nhng cách tiếp cận khá mới của môn học giúp chúng em chủ động tìm hiểu, bàn luận và hiểu bài hơn. Chúng em chân thành cảm ơn thầy cô đã tạo mọi điều kiện thuận lợi và nhiệt tình giúp đỡ, chỉ bảo.
Tài liệu tham khảo
1 .Giáo trình tín dụng ngân hàng. TS Hồ Diệu- NXB thống kê- 2001. 2 .Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng. - NXB Thống kê-2000. 3 .Giáo trình tín dụng ngân hàng. - NXB Thống kê- 2001.
4 .Nghiệp vụ ngân hàng thơng mại. PGS -TS Lê Văn Tề- NXB Thống kê- 2003. 5 .Ngân hàng thơng mại và quản trị nghiệp vụ. TS Phan Thị Thu Hà- NXB Thống kê- 2002.
6 .Tạp chí ngân hàng. Số 7, 10, 11, 12 / 2003, và Số chuyên đề 2003. 7 .Luật các tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX.
8 .Luật Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam. Số 01/1997/QH10 (12/12/97)
9 .Quy chế cho vay của TCTD với khách hàng.( Ban hành kèm theo quyết định số 1627/2001 QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc ngân hàng Nhà nớc )
10 .Quy chế cho vay đối với khách hàng trong hệ thống ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn. (Ban hành kèm theo quyết định số 72/QĐ-HĐQT-TD ngày 31/03/2002 của Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghệp và phát triển nông thôn Việt Nam)
11 .Quyết định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc số 200/QĐ-NH1 ngày 28 háng 06 năm 1997 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Thể lệ tín dụng trung hạn, dài hạn ban hành kèm theo Quyết định số 367/QĐ-NH1 ngày 21/12/1995 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc.
12. http://www.acb.com.vn/index.jsp ( Ngân hàng á Châu) 13. http://www.icb.com.vn/ ( Ngân hàng Ngoại thơng )
Mục lục
Lời nói đầu...1
Phần 1. những vấn đề cơ bản về tín dụng...2
1. Khái niệm, bản chất và chức năng của tín dụng...2
1.1. Khái niệm tín dụng...2
1.2. Bản chất và chức năng của tín dụng...3
2.Các hình thức tín dụng...4
2.1.Căn cứ vào thời hạn tín dụng...4
Tín dụng phân loại theo tiêu thức thời hạn có ba loại...4
2.2.Căn cứ và đối tợng tín dụng...4
2.3.Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng...4
2.4.Căn cứ vào chủ thể tín dụng...5
3. Lợi tức tín dụng...6
3.1.Khái niệm...6
3.2.Khía cạnh cơ bản của lãi suất...7
4. Qui trình cấp tín dụng...9
4.1. Khái niệm...9
4.2. Nội dung qui trình cấp tín dụng...10
5. Hợp đồng tín dụng...12
5.1. Khái niệm...12
5.2. Nội dung của hợp đồng tín dụng...13
Câu hỏi và bài tập:...14
Phần 2 : Các nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng thơng mại...14
1. Nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn...14
1.1.Một số vấn đề cơ bản...14
1.1.1.Tín dụng ngắn hạn...14
1.1.2.Nguyên tắc cho vay...16
1.1.3.Điều kiện vay...18
1.1.4.Một số quy định khác...20
1.2.Các phơng thức cho vay ngắn hạn...21
1.2.1. Chiết khấu chứng từ có giá...21
R : Lãi chiết khấu...23
1.2.2. Cho vay bổ sung vốn lu động...26
1.3. Thế chấp tài sản và bảo lãnh vốn vay...30
1.3.1. Khái niệm ...30
1.3.2. Các hình thức đảm bảo tín dụng...30
1.3.3. Mức độ đảm bảo tín dụng...34
2. Hệ thống tín dụng trung và dài hạn...35
2.1.Sự cần thiết của tín dụng trung, và dài hạn...35
2.1.2.Lý do các doanh nghiệp chọn tín dụng trung, và dài hạn...36
2.2. Một số quy định chung trong tín dụng trung và dài hạn...36
2.2.1. Khái niệm...36
2.2.2. Mục đích cho vay...37
2.2.3. Nguồn vốn cho vay...38
2.2.4. Nguyên tắc cho vay...39
2.2.5.Đối tợng cho vay...39
2.2.6.Điều kiện vay vốn...40
2.2.7.Những nhu cầu vốn không đợc vay...40
2.3. Những quy định cụ thể...41
2.3.1. Hồ sơ vay vốn...41
2.3.2. Thẩm định và quyết định cho vay...42
2.3.3. Mức cho vay...42
2.2.4. Phát tiền vay...43
2.2.5. Trả nợ và lãi vay...43
2.2.6. Gia hạn nợ, giảm lãi, miễn lãi...43
2.2.7. Quyền và nghĩa vụ của bên cho vay...44
2.2.8. Quyền và nghĩa vụ của bên vay...45
2.2.9.Cho vay hợp vốn...46
2.4.Các phơng thức cho vay trung và dài hạn...47
2.4.1. Cho vay mua sắm thiết bị trả góp...47
2.4.2. Cho vay kỳ hạn...48
2.4.3.Tín dụng tuần hoàn. (Revolving Credit)...48
2.4.4.Cho vay hợp vốn...50
2.5. Phân tích kinh doanh và ra quyết định vay vốn...55
2.6 . Kỹ thuật tín dụng trung và dài hạn...58
2.6.1.Lãi suất cho vay...58
2.6.2.Đảm bảo...59
2.6.3.Giải ngân và quản lý khoản vay...59
2.6.4.Thời hạn cho vay và kỳ hạn trả nợ...60
2.6.5.Nguồn trả nợ của các khoản vay trung và dài hạn...62
Phần 3: Thực trạng và giải pháp cho nghiệp vụ tín dụng của các ngân hàng thơng mại