Với nhiệm vụ của Sở là đầu mối thanh toán quốc tế, đảm bảo thanh toán kịp thời, an toàn, gây đợc lòng tin của khách hàng và sự tín nhiệm của các Ngân hàng nớc ngoài. Quản lý các tài khoản về vốn của NHNo & PTNT Việt Nam vừa đảm bảo khả năng thanh toán của hệ thống, vừa thực hiện kinh doanh vốn thông qua thị trờng liên Ngân hàng góp phần tăng cờng năng lực tài chính, năng lực cạnh tranh của NHNo&PTNTVN. Bên cạnh đó hoạt động kinh doanh của Sở cũng là một phần quan trọng không thể thiếu đợc nó góp phần tăng thu nhập của Ngân hàng.
Bảng 4: Doanh số cho vay và mức d nợ trung và dài hạn tại Sở giao dịch NHNo Việt Nam qua 2 năm 1999-2000.
Đơn vị: triệu đồng 1999 2000 Trung dài hạn Tỷ trọng(%) Trung dài hạn Tỷ trọng(%) -Tổng DS cho vay -Cho vay TDH 222,62 14,279 100 6.4 405 17,985 100 4.5 - Tổng d nợ cho vay - D nợ TDH 183 104,828 100 57 236,076 109,104 100 46.2
( Nguồn số liệu: phòng kinh doanh Sở giao dịch NHNo Việt Nam )
Theo bảng trên ta thấy doanh số cho vay trung và dài hạn chỉ chiếm một tỷ trọng khiêm tốn trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng. Năm 1999, doanh số cho vay trung dài hạn cha đến 15 tỷ đ, chiếm tỷ trọng 6.4 % trên tổng doanh số cho vay. Sang năm 2000, doanh số này mặc dù có tăng lên 17,985 tỷ đ, song so với tổng doanh số cho vay thì lại chiếm tỷ trọng nhỏ hơn so với cùng kỳ năm trớc.
Về mức d nợ nhìn chung không tăng là mấy, nếu nhìn vào số tuyệt đối thì có thể thấy tăng lên chút ít, năm 1999 mức d nợ là 104,828 tỷ đ, thì sang năm 2000 mức này tăng lên 109,104 tỷ đ, mức tăng không đáng kể. Còn về số tơng đối thì có thể nói rằng một năm hoạt động không mấy thành công của Sở bởi vì so với sự ngày một lớn mạnh của Sở tức là mức d nợ chung tăng 29% thì mức tăng d nợ trung và dài hạn là không đáng kể. Lý do để giải thích cho hiện tợng này là do Sở mới đợc thành lập còn yếu mọi mặt thiếu kinh nghiệm, thị trờng cha biết nhiều.
Về cơ cấu cho vay trung dài hạn, thời gian qua cho vay các thành phần kinh tế vẫn chủ yếu là kinh tế quôc doanh. Trong hai năm vừa qua phần lớn Sở chỉ cho vay u thế về bên doanh nghiệp quốc doanh.
Nguyên nhân của thực trạng trên là: do các dự án vay vốn của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đa phần không thoả mãn các điều kiện vay vốn ( về tài sản thế chấp, về vốn tự có, ). Hơn nữa, đây là một thị tr… ờng đầy phức tạp, luôn tiềm ẩn những vấn đề bức súc, lừa đảo, kinh doanh bất chính Mặt khác, sự năng động của… một số đơn vị kinh tế ngoài quốc doanh thờng đồng nghĩa với sự táo bạo, xem th- ờng pháp luật, sử dụng vốn sai mục đích nên dễ đa Ngân hàng trở thành nạn nhân của những món nợ khó đòi. Nhanh chóng nhận biết đợc nguy cơ rủi ro của khu vực kinh tế này, Sở giao dịch là đơn vị mới bớc vào lĩnh vực kinh doanh tiền tệ đã cẩn trọng trong việc cho vay đối với khu vực này do đó mà tỷ lệ cho vay khu vực này rất nhỏ.
Biểu 5: Tình hình cho vay trung và dài hạn theo thành phần kinh tế.
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Tổng 1999 % Tổng 2000 % Tổng d nợ trung và dài hạn. 104,828 100 109,104 100 1. KTQD 2. KTNQD 90,254 14,574 86 14 108,814 0,29 99.7 0.3
( Nguồn số liệu: Phòng kinh doanh Sở giao dịch NHNo Việt Nam )
Trái ngợc với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, các doanh nghiệp nhà nớc lại có u thế hơn trong việc đáp ứng tiêu chuẩn tín dụng.
2. Thực trạng chất lợng tín dụng trung dài hạn tại Sở giao dịch NHNo Việt Nam. NHNo Việt Nam.
Nh phần lý luận chung ở chơng I đã phân tích, việc nghiên cứu chất lợng tín dụng đòi hỏi phải đợc xem xét một cách toàn diện, cả về mặt định tính, định lợng, cả trên quan điểm Ngân hàng và khách hàng, cả về lợi ích thuần tuý và lợi ích xã hội. Có nh vậy, chất lợng tín dụng mới đợc phản ánh một cách đầy đủ, khách quan.
2.1 Xét trên quan điểm Ngân hàng(xem biểu 6).
Theo quan điểm Ngân hàng, chất lợng tín dụng đợc xem xét trên nhiều chỉ tiêu chung nh: Chỉ tiêu d nợ, chỉ tiêu nợ quá hạn, chỉ tiêu vòng quay của vốn, chỉ tiêu lợi nhuận Để có thể rút ra kết luận về chất l… ợng tín dụng trung dài hạn của Sở giao dịch, ta sẽ thực hiện tính toán các chỉ tiêu đó với tất cả các khoản tín dụng có thời
Biểu 6 : Chỉ tiêu phản ánh chất lợng tín dụng trung và dài hạn. Đơn vị tính: (%) 1999 2000 Quốc doanh Ngoài quốc doanh Tổng Quốc doanh Ngoài quốc doanh Tổng 1. Mức d nợ 49.3 7.96 57.3 46.1 0.2 46.3 2. Vòng quay vốn 0.61 0.97 1.58 0.35 2.23 2.58 3. Nợ quá hạn 17.2 5.7 22.9 1.3 0.03 1.33 4. Nợ quá hạn khó đòi 0 0 0 0 0 0 5. Lợi nhuận 4.3 0.83
(Nguồn số liệu: Phòng kinh doanh Sở giao dịch NHNo Việt Nam )
Chỉ tiêu mức d nợ: Đây là một chỉ tiêu cho thấy biến động của tỷ trọng d nợ tín
dụng trung và dài hạn trong tổng d nợ tín dụng qua các thời kỳ khác nhau. Thực ra nó phản ánh mặt lợng chứ không phải mặt chất của tín dụng trung dài hạn, nhng đó là hiểu theo nghĩa hẹp. Nếu xét theo nghĩa rộng thì quy mô của tín dụng cũng phản ánh chất lợng hoạt động của Ngân hàng. chất lợng tín dụng trung dài hạn không thể coi là tốt nếu nó chỉ bó hẹp trong phạm vi một vài dự án cho vay có hiệu quả nào đó.
Theo bảng số liệu trên, ta thấy mức d nợ trung dài hạn tại Sở giao dịch đạt ở mức t- ơng đối trong tổng d nợ song nhìn chung thì còn quá nhỏ so với mức huy động vốn của sở hay chính tiềm năng của Sở. Sang năm 2000 tình hình d nợ trở nên sấu đi. Đây là một vấn đề cần quan tâm.
Chỉ tiêu vòng quay của vốn:
Nhìn vào bảng ta thấy chỉ tiêu vòng quay vốn trung và dài hạn quá nhỏ. Song do nguyên nhân là do Sở chủ yếu cho vay dài hạn còn trung hạn chiếm tỷ trọng rất nhỏ, do đó mà trong một hay hai năm cha có nguồn trả. Đây là vấn đề lớn cần bàn tới trong Sở này, trong khi mới hoạt động Sở đã bớc vào khó khăn trong việc tìm đ- ợc khách hàng, qua 2 năm Sở mới chỉ có một số lợng khiêm tốn khách hàng với số lợng khách hàng có uy tín không đợc là bao. Trong đề tài này, chúng ta cùng giải
quyết để trong những năm đầu của thiên niên kỷ mới này Sở có một môi trờng tín dụng trung dài hạn lành mạnh và khả quan.
Chỉ tiêu nợ quá hạn.
Qua hai năm hoạt động nợ quá hạn đã có sự chuyển biến không ngừng. Từ 22.9% năm 1999 xuống còn có 1.33% năm 2000. Đây là một nỗ lực lớn của Sở trong năm 2000 đã thực hiện nhiều biện pháp nh đã nêu ở phần kết quả hoạt động kinh doanh. Nói chung 2 năm qua hoạt động tín dụng cha nhiều nợ quá hạn tồn lại nhiều của năm 1999 chủ yếu là do tồn của năm 1998 để lại.
Chỉ tiêu lợi nhuận
Mức lợi nhuận của tín dụng trung và dài hạn phải nói là nhỏ so với mức lợi nhuận của Sở. Qua đây để thấy rõ hơn tình hình hoạt động tín dụng qua 2 năm có chiêu hớng không mấy khả qua, đặc biệt tín dụng trung và dài hạn cha phát huy đợc nhiều, những khoản nợ thì cha thu đợc hay phải chuyển đi nơi khác còn những món vay mới thì thời gian cha tới hạn.
2.2 Xét trên quan điểm khách hàng
Trên đây, là những gì em đã phân tích thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn của Sở giao dịch xét dới góc độ Ngân hàng. Song chất lợng tín dụng nh đã nói ở phần trên ta cần xem xét đến góc độ doanh nghiệp, những ngời trực tiếp hởng thụ nó. Họ nghĩ gì? Và quan niệm nh thế nào về chất lợng tín dụng? Chất lợng tín dụng theo đánh giá của Ngân hàng có ảnh hởng nh thế nào tới hoạt động của doanh nghiệp.
Doanh thu tăng.
Tiêu chuẩn đầu tiên mà doanh nghiệp quan tâm là doanh thu từ dự án. Nhìn chung các dự án mà Sở cho vay qua 2 năm phần lớn các doanh nghiệp đi vào hoạt động sản xuất có hiệu quả, sản phẩm sản xuất ra đợc thị trờng chấp nhận, và đạt lợi nhuận cao. Từ đó, đã đáp ứng yêu cầu của Ngân hàng là trả lãi và gốc vay đúng thời hạn. Bên cạnh đó còn có số ít các doanh nghiệp hoạt động không mang lại hiệu quả gây khó khăn cho Ngân hàng làm việc ứ đọng vốn và ùn vốn tăng. Do vậy không phải bất cứ doanh nghiệp nào thì khoản vay cũng đợc đánh giá là có hiệu quả, có chất lợng.
Lợi nhuận tăng từ dự án là tiêu chuẩn thứ hai mà doanh nghiệp quan tâm khi đánh giá chất lợng tín dụng. Doanh nghiệp chỉ cần trình kế hoạch xin vay vốn khi họ xét thấy sau khi trả lãi Ngân hàng thì doanh nghiệp vẫn còn một khoản lãi. Nếu nh chỉ đủ để trả lãi Ngân hàng còn lãi dòng của doanh nghiệp bằng không thì doanh nghiệp chẳng dại gì mà vay vốn. Song vấn đề không phải là ở chỗ đó, ai cũng ý thức đợc rằng đa một dự án ra là phải có lãi, nhng trong thị trờng rủi ro luôn đi kèm với lợi nhuận, chúng ta không biết chắc cái gì sẽ xẩy ra, sẽ là có lợi hay có hại? Nhìn chung qua các dự án cho vay từ Sở phần đạt lợi nhuận nhiêu hơn là lỗ. Có thể nói rằng, cha thể kết luận ngay điều này là tốt hay sấu vì nó còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố, cha chắc cứ có các phơng án cho lợi nhuận cao qua năm đó là tốt mà có thể còn phụ thuộc vào quy mô của các phơng án hay quy mô của việc cho vay.
Lao động từ dự án.
Đối với các doanh nghiệp hoạt động công ích hay thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội do Đảng và Nhà nớc đặt ra thì tiêu chuẩn công ăn việc làm từ dự án đặt lên trên. song các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh với mục đích lợi nhuận thì lợi nhuận thờng đặt lên trên hết. ở Sở giao dịch đã cho Tổng công ty mía đờng Việt Nam vay trong chơng trình hợp tác giữa ta và Đài loan về mía đờng. Nhìn từ bên ngoài hai năm qua ngành này gặp phải những khó khăn về khâu tiêu thụ từ đó dẫn tới kết quả kinh doanh không mấy khả quan. Song nhìn từ góc độ khác, nớc ta đang trong tình trạng thất nghiệp cũng khá cao, ngời lao động không có việc làm rất nhiều thì việc cho vay để Tổng công ty hoạt động đợc là một điều cần thiết của Sở nên làm, dù lợi nhuận có phần nào kém nhng lao động đợc giải quyết có việc làm là một giải pháp tốt cho xã hội.