Chỉ tiêu
Đơn vị
tính 2006 2007 2008
1. Bố trí cơ cấu tài sản và cơ cấu nguồn vốn
1.1 Bố trí cơ cấu tài sản -
- Tài sản dài hạn/ Tổng tài sản % 62.9 55.0 49.8
- Tài sản ngắn hạn/ Tổng tài sản % 37.1 45.0 50.2
1.2 Bố trí cơ cấu nguồn -
- Nợ phải trả/ Tổng nguồn vốn % 97.7 98.3 86.9
- Nguồn vốn chủ sở hữu/ Tổng nguồn vốn % 2..3 1.7 13.1
2. Khả năng thanh toán -
2.1 Khả năng thanh toán ngắn hạn lần 0.919 0.831 1.226
2.2 Khả năng thanh toán nhanh lần 0.081 0.003 0.045
3. Tỷ suất sinh lợi -
3.1 Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu -
- Tỷ suất lợi nhuận trước thuế trên doanh thu % 0.741 0.465 0.474 - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên doanh thu % 0.534 0.335 0.341 3.2 Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản -
- Tỷ suất lợi nhuận trước thuế trên tổng tài sản % 0,154 0.160 0.210 - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên tổng tài sản % 0,111 0.115 0.151 3.3 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên NV chủ sở hữu % 4.793 6.802 1.153
(Nguồn: Phòng Tài chính - Kế toán)
Trong đó:
Khả năng thanh toán ngắn hạn =
Khả năng thanh toán nhanh =
Tài sản ngắn hạn Tổng nợ ngắn hạn
Tiền + Các khoản tương đương tiền Tổng nợ ngắn hạn
Để đạt được thành tích như ngày hôm nay thì không thể không kể đến sự nỗ lực đóng góp quan trọng của toàn thể cán bộ công nhân viên. Một trong ba yếu tố đầu vào quan trọng quyết định hiệu quả hoạt động kinh doanh chính là lao động. Hiện nay công ty cổ phần LILAMA Hà Nội có một đội ngũ cán bộ công nhân viên gồm 1200 người với trình độ nghiệp vụ chuyên môn cao, trong đó:
- Trình độ đại học và trên đại học: 245 người. - Trình độ cao đẳng: 106 người
- Trình độ trung cấp, sơ cấp: 158 người - Công nhân kỹ thuật: 612 người
- Lao động phổ thông: 79 người
Tình hình nhân sự và thu nhập bình quân của công ty cổ phần LILAMA Hà Nội từ năm 2003 – 2007:
Đơn vị tính: Đồng Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Số người (người) 497 689 839 1,024 1,200 Thu nhập bình quân (đồng/người/tháng) 1,700,00 0 1,750,00 0 1,820,00 0 1,860,00 0 1,900,000
(Nguồn: Phòng Tài chính - Kế toán)
2.1.2 Đặc điểm quy trình công nghệ sản xuất sản phẩm
2.1.2.1 Đặc điểm về sản phẩm
Công ty LILAMA Hà Nội là đơn vị sản xuất kinh doanh với nét đặc trưng của ngành là tái tạo ra tài sản cố định. Đặc điểm nổi bật của sản phẩm xây lắp là:
* Sản phẩm xây lắp là những công trình xây dựng, vật kiến trúc…có qui mô lớn, kết cấu phức tạp, mang tính đơn chiếc, cố định tại một chỗ, thời gian thi công dài, và chủ yếu ở ngoài trời, thời gian sử dụng cũng lâu dài.
* Sản phẩm xây lắp được tiêu thụ theo giá dự toán, hoặc thoả thuận với chủ đầu tư (giá đấu thầu) do đó tính chất hàng hoá của sản phẩm xây lắp không được thể hiện rõ.
* Quá trình sản xuất rất phức tạp, không ổn định và có tính lưu động cao, việc hoàn thành kế hoạch sản xuất chịu tác động của rất nhiều nhân tố khác nhau bao gồm: các nhân tố thuộc về lực lượng sản xuất của doanh nghiệp, các nhân tố thuộc về tư tưởng tổ chức, chỉ đạo thi công, các nhân tố thuộc về thời tiết, thiên nhiên và các nhân tố khác.
2.1.2.2 Quy trình công nghệ
Có thể khái quát quá trình kinh doanh như sau:
Sơ đồ 1.1: Quá trình sản xuất, kinh doanh
(Nguồn: Phòng Kinh tế - Kỹ thuật)
Quy trình sản xuất chung kinh doanh của Công ty cổ phần LILAMA Hà Nội bao gồm 3 giai đoạn chính: cung ứng yếu tố đầu vào, sản xuất (thi công), tiêu thụ (hoàn thành, bàn giao). Quy trình được tiến hành như sau: khi Công ty nhận được công trình do Tổng công ty giao xuống hoặc do tham gia đấu thầu. Sau đó căn cứ vào bản kế hoạch trong năm và dự toán công trình, phòng cung ứng vật tư lập kế hoạch cung ứng vật tư thiết bị và tiến hành thu mua, kiểm tra vật tư thiết bị hiện có tại Công ty. Công ty xuất kho vật liệu chính, máy móc thiết bị thi công chuyển tới chân các công trình hoặc điều chuyển giữa các công trình. Vật liệu phụ các đội có thể tự mua.
Đấu thầu Hợp đồng nhận thầu Thiết kế kỹ thuật Biện pháp thi công Dự toán thi công Tổ chức thi công Nghiệm thu, bàn giao Quyết toán, thanh lý hợp đồng
Nếu trong trường hợp Công ty chưa thể đáp ứng, các đội thi công có thể sử dụng phương án mua, thuê ngoài được duyệt. Tùy theo quy mô của từng công trình mà số lượng lao động sử dụng khác nhau. Sau khi vật tư thiết bị lao động đã được chuyển xuống công trình, các đội thi công sẽ tiến hành thi công công trình. Khi công trình đã hoàn thành là sản phẩm xây lắp, xây dựng, thép mạ kẽm mạ màu hoặc là các thiết bị phi tiêu chuẩn và kết cấu thép.
Sơ đồ 1.2: Quy trình sản xuất