3. Ý nghĩa khoa học, thực ti ễn và tính cấp thiết của đề tà
3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển:
Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sơng Cửu Long (đBSCL) là ngân hàng Thương mại nhà nước được thành lập theo Quyết định số 769/TTG ngày 18/9/1997 của Thủ tướng Chắnh phủ với tên giao dịch quốc tế là:
HOUSING BANK OF MEKONG DELTA
Trụ sở chắnh: Số 17 Bến Chương Dương, Quận 1, TP. Hồ Chắ Minh.
Ngân hàng phát triển nhà đBSCL chắnh thức khai trương đi vào hoạt động từ ngày 08/4/1998, là một ngân hàng đa năng với vốn điều lệ là 800 tỷđồng. Với mục tiêu chủ yếu là huy động vốn và cho vay hỗ trợ nhân dân vùng đBCSL xây dựng và phát triển nhà ở, gĩp phần thúc đẩy chương trình cơng nghiệp hĩa, hiện
đại hĩa nơng nghiệp nơng thơn vùng đBSCL.
Trong quá trình phát triển và mở rộng mạng lưới hoạt động, 21/4/1999 Thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam đã ký văn bản số 350/CV: NHNN chấp thuận cho ngân hàng phát triển nhà đBSCL thành lập chi nhánh Ngân hàng Phát Triển Nhà đBSCL tỉnh Cần Thơ (viết tắt là MHB Cần Thơ). đến ngày 26/5/1999 chi nhánh chắnh thức đi vào hoạt động với tên giao dịch quốc tế là:
HOUSING BANK OF MEKONG DELTA - CAN THO BRANCH
Trụ sở chắnh đặt tại: Số 5- Phan đình Phùng- Q. Ninh Kiều- TP. Cần Thơ.
đT: (0710) 811 716 - 811 718 - 824 393. Fax: (0710) 811 681.
Từ một chi nhánh được thành lập vào năm 1999, đến nay ngân hàng phát triển nhà đBSCL - Chi nhánh TP.Cần Thơđã cĩ thêm 3 phịng giao dịch: phịng giao dịch quận Ninh Kiều, Ơ Mơn và Thốt Nốt.
Với mạng lưới cơng nghệ thơng tin hiện đại, luơn được đổi mới và nâng cao theo xu hướng hiện nay, MHB Cần Thơđã cĩ mối quan hệ thanh tốn với tất cả
Bên cạnh chuỗi sản phẩm đa dạng như các ngân hàng Thương mại khác, ngân hàng phát triển nhà đBSCL - Chi nhánh TP.Cần Thơđặc biệt chú trọng cho vay xây dựng nhà ở và cơ sở hạ tầng với các hình thức như: cho vay trực tiếp hộ
gia đình mua, xây dựng sửa chữa nhà ở, cho vay các đơn vịđầu tư xây dựng khu dân cư tập trung.
đến cuối năm 2003, MHB Cần Thơđã đầu tư 450 tỷ đồng cho hơn 5.000 hộ trên địa bàn tỉnh Cần Thơđể mua, xây dựng, sửa chữa nhà ở; tham gia đầu tư
các khu dân cư lớn của địa phương như: khu dân cư 91B, Khu dân cư Chữ thập
đỏ, Khu dân cư Hưng Phú, khu dân cư vượt lũ Thốt Nốt, khu dân cư Khu du lịch Cồn KhươngẦ 3.1.2. Hệ thống mạng lưới: Hình 3: Sơđồ hệ thống mạng lưới MHB Cần Thơ 3.1.3. Cơ cấu bộ máy tổ chức của ngân hàng: Hình 4: Sơđồ cơ cấu bộ máy tổ chức của ngân hàng 3.1.4. Chức năng và nhiệm vụ của các phịng ban: 3.1.4.1. Ban Giám đốc:
điều hành mọi hoạt động của đơn vị theo chức năng, nhiệm vụ, phạm vi hoạt động của đơn vị. MHB Cần Thơ Chi nhánh Quận Ninh Kiều Chi nhánh Quận Ơ Mơn Chi nhánh huyện Thốt Nốt Ban lãnh đạo Phòng Kế toán- Ngân quỹ Phòng Nghiệp vụ kinh doanh Phòng Hành chánh nhân sự Phòng Nguồn vốn Phòng Kiểm soát nội bộ
Phân cơng nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thơng tin phản hồi từ
các phịng ban.
Cĩ quyền bổ nhiệm, miển nhiệm, khen thưởng, kỉ luật hay nâng lương các cán bộ cơng nhân trong đơn vị, ngoại trừ kế tốn trưởng và kiểm sốt trưởng.
Cĩ quyền quyết định cho một khoản vay trong phạm vi hạn mức được phán quyết.
3.1.4.2. Phịng Kế tốn - Ngân quỹ:
Thực hiện cơng tác hạch tốn kế tốn, theo dõi, phản ánh tình hình hoạt
động kinh doanh, tài chắnh, quản lý các loại vốn, tài sản chi nhánh.
Phối hợp chặt chẽ với cán bộ tắn dụng trong việc quản lý hồ sơ vay vốn, thu nợ, thu lãi, đơn đốc thu hồi nợ quá hạn, đảm bảo cơng tác thu nợ theo đúng quy
định.
Báo cáo các hoạt động kinh tế, tài chắnh theo pháp lệnh Kế tốn- Thống kê và theo chếđộ báo cáo do Tổng giám đốc quy định.
Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tại chi nhánh. Lập các thủ tục nhận và chi trả tiền gởi tiết kiệm, tiền gửi các TCKT, cá nhân, dịch vụ chi trả kiều hối.
Tổ chức thực hiện các dịch vụ thanh tốn, chuyển tiền trong nước và nước ngồi thơng qua hệ thống ngân hàng nhà đBSCL, ngân hàng nhà nước và các ngân hàng khác hệ thống.
Thực hiện thu chi tiền mặt, xuất nhập ấn chỉ cĩ giá, bảo quản an tồn tiền bạc, tài sản của ngân hàng và của khách hàng theo quy định của ngân hàng nhà nước, ngân hàng phát triển nhà đBSCL.
Kiểm tra các chuyên đề kế tốn, ngân quỹ trong phạm vi chi nhánh.
Thực hiện cơng tác điện tốn, xử lý thơng tin: quản lý các chương trình liên quan về máy, thẻ ATM, quản lý tài khoản, chứng khốn.
Chấp hành đầy đủ, kịp thời nghĩa vụ tài chắnh đối với ngân sách nhà nước và quy định về nghĩa vụ tài chắnh của hệ thống.
Tổ chức bảo quản hồ sơ thế chấp, cầm cố, bảo lãnh do phịng nghiệp vụ
kinh doanh chuyển sang theo chếđộ quy định.
Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu kế tốn, giữ bắ mật các tài liệu.
Chấp hành chếđộ quyết tốn tài chắnh hàng năm với Hội sở.
3.1.4.3. Phịng nghiệp vụ kinh doanh:
Nghiên cứu tình hình kinh tế - xã hội trên địa bàn hoạt động. Lập và tổ chức thực hiện kế hoạch kinh doanh ngắn trung và dài hạn. Lập các dự án khai thác nguồn vốn, chương trình phát triển mạng lưới và kế hoạch phát triển của chi nhánh.
Tiếp cận thị trường, thu thập thơng tin, đề xuất các phương án kinh doanh, liên doanh với các tổ chức cá nhân trong và ngồi nước.
Tìm kiếm khách hàng mới và giữ quan hệ với khách hàng cũ. Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ theo đúng quy trình nghiệp vụ.
Tiếp nhận và giải quyết hồ sơ xin vay theo chế độ tắn dụng của ngân hàng nhà nước và theo hướng dẫn của ngân hàng phát triển nhà đBSCL, trình giám
đốc duyệt hồ sơ xin vay của khách hàng.
Thẩm định các dự án đầu tư ngắn, trung, dài hạn theo các quy định do tổng giám đốc ban hành.
Thực hiện nghiệp vụ thanh tốn đối ngoại và kinh doanh ngoại tệ theo quy
định của ngân hàng nhà nước, thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, tái bảo lãnh trong và ngồi nước theo quy định của ngân hàng nhà nước và phân cấp, ủy quyền của tổng giám đốc.
Tổ chức kiểm tra, kiểm sốt theo chếđộ tắn dụng quy định. đơn đốc thu hồi các khoản nợđến hạn, đề xuất các biện pháp xử lý nợ quá hạn.
đồng thời thực hiện cơng tác thơng tin, phịng ngừa rủi ro.
Tổ chức quản lý những tài sản thế chấp, cầm cốđược lưu giữ tại kho.
Lập báo cáo thống kê nghiệp vụ tắn dụng, thanh tốn đối ngoại, bảo lãnh theo quy định của Ngân hàng nhà nước và tổng giám đốc ban hành.
Tổ chức quản lý, theo dõi tài sản thế chấp, bảo lãnh là bất động sản và các tài sản cầm cốđược lưu tại kho đi thuê ngồi.
Lưu giữ, bảo quản hồ sơ tắn dụng, thẩm định và các báo nghiệp vụ theo chế độ quy định.
3.1.4.4. Phịng hành chánh nhân sự:
Thực hiện quản lý nhân sự, chi trả lương cho người lao động, đào tạo nhân viên, thực hiện cơng tác thi đua khen thưởng, thi hành kỷ luật.
Lập kế hoạch và tổ chức thực hiện cơng tác xây dựng cơ bản, mua sắm trang thiết bịẦ
Lập báo cáo về cơng tác cán bộ, tiền lương và cơng tác hành chánh, quản trị
theo quy định.
3.1.4.5. Phịng nguồn vốn:
Tổ chức khảo sát, nghiên cứu thị trường để xây dựng kế hoạch huy động vốn cho chi nhánh phù hợp với định hướng hoạt động của MHB Cần Thơ.
Nghiên cứu đề xuất và triển khai các hình thức huy động vốn thắch hợp nhằm đáp ứng mục tiêu hoạt động của chi nhánh và thực hiện tốt kế hoạch huy
động vốn do tổng giám đốc giao.
Tổ chức thực hiện tốt các kế hoạch huy động vốn được triển khai chung trong tồn hệ thống MHB Cần Thơ trong từng thời kỳ.
Theo dõi, giám sát tình hình nguồn vốn và sử dụng vốn của chi nhánh, tham mưu cho giám đốc chi nhánh thực hiện đúng quy định về quản lý và điều hành nguồn vốn của ngân hàng trong từng thời kỳ, đảm bảo an tồn hiệu quả.
Thực hiện các nghiệp vụ mua bán, hốn đổi ngoại tệ trong và ngồi hệ
thống ngân hàng trong phạm vi được tổng giám đốc cho phép.
Khảo sát và thu thập thơng tin trên địa bàn, tắnh tốn và đề xuất cho giám
đốc chi nhánh ban hành mức lãi suất huy động vốn và cho vay phù hợp, đảm bảo hiệu quả hoạt động của chi nhánh và tuân thủ các quy định của ngân hàng trong từng thời kỳ.
Tổ chức việc thực hiện việc quản lý rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản tại chi nhánh, đảm bảo khả năng thanh tốn an tồn và hiệu quả.
Thực hiện cơng tác báo cáo thống kê định kỳ và đột xuất về nguồn vốn của chi nhánh theo quy định của ngân hàng phát triển nhà đBSCL.
Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc chi nhánh giao.
3.1.4.6. Phịng kiểm sốt nội bộ:
Thực hiện kiểm tra, kiểm tốn nội bộ các hoạt động của chi nhánh theo
đúng pháp luật, các quy định, điều lệ trong hệ thống ngân hàng phát triển nhà
đBSCL, theo quy định về tổ chức và hoạt động của bộ máy kiểm tra nội bộ từng hệ thống ngân hàng phát triển nhà đBSCL.
Thực hiện kiến nghị của các đồn thanh tra, kiểm tra và những kiến nghị
của kiểm tra nội bộ tại chi nhánh.
Thực hiện báo cáo kết quả cơng tác kiểm tra nội bộ theo đúng quy định của Hội đồng quản trị và Tổng giám đốc.
3.1.5. Kết quả hoạt động kinh doanh của MHB Cần Thơ qua ba năm
(2005 Ờ 2007):
Khi bước chân vào lĩnh vực kinh doanh thì bất cứ một đơn vị kinh tế nào cũng đều mong muốn đạt được một khoản lợi nhuận tương đối. đối với ngân hàng cũng vậy, lợi nhuận cao luơn là mong muốn và là mục tiêu để tập thể lãnh
đạo cũng như các cán bộ cơng nhân viên chức cần phấn đấu.
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT đỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TRONG 03 NĂM (2005 Ờ 2007) đVT: Triệu đồng So sánh 2006/2005 2007/2006 Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Số tiền % Số tiền % 1. Tổng thu nhập 85.590 90.757 116.860 5.167 6,04 26.103 28,76 2. Tổng chi phắ 72.439 69.840 89.117 -2.599 -3,59 19.277 27,60 3. Lợi nhuận 13.151 20.917 27.742 7.766 59,05 6.825 32,63 Cơ cấu thu nhập 85.590 90.757 116.860 5.167 6,04 26.103 28,76 - Từ hoạt động cho vay 82.007 83.993 108.613 1.986 2,42 24.62 29,31 - Từ lãi tiền gửi 224 334 303 110 49,11 -31 -9,28 - Từ dịch vụ thanh tốn 116 84 166 -32 -27,59 82 97,62 - Từ thu phắ, thu khác 3.243 6.346 7.778 3.103 95,68 1.432 22,57
Hình 5: Biểu đồ tổng thu nhập, tổng chi phắ, lợi nhuận của Ngân hàng 0 20000 40000 60000 80000 100000 120000 2005 2006 2007
Tổng thu nhập Tổng chi phắ Lợi nhuận
3.1.5.1. Phân tắch thu nhập:
Dựa vào bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng ta thấy tổng thu nhập của chi nhánh liên tục tăng lên qua các năm.
Năm 2006 tổng thu nhập chi nhánh là 90.757 triệu đồng tăng lên 5.167 triệu tương ứng 6,04% so với năm 2005.
Năm 2007 tổng thu nhập tiếp tục tăng lên ở mức 116.860 triệu đồng tăng 26.103 triệu đồng tương ứng với 28,76%.
Thu nhập của ngân hàng được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau, trong
đĩ thu từ hoạt động cho vay chiếm tỉ trọng lớn vì nĩ là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng. Bên cạnh đĩ cịn cĩ những nguồn thu khác như: Thu từ lãi tiền gửi, các dịch vụ thanh tốn hay phắ và các nguồn thu khác. Tuy nhiên nguồn thu này chiếm tỉ trọng nhỏ trong cơ cấu thu nhập của ngân hàng.
Năm 2007 thu từ hoạt động cho vay là 108.613 triệu đồng tăng lên rất nhiều so với năm 2006 và 2005.
Nguyên nhân dẫn đến khoản thu này tăng lên là do ngân hàng mở rộng quy mơ tắn dụng nên số vốn sử dụng cũng cĩ chiều hướng tăng lên, từ đĩ làm cho khoản thu từ hoạt động cho vay cĩ chiều hướng tăng theo.
Thu từ lãi tiền gửi:
Cũng như các NHTM khác ngân hàng MHB Cần Thơ cũng cĩ tài khoản tiền gửi tại ngân hàng Nhà Nước.
Năm 2007 khoản thu này giảm xuống 31 triệu đồng tức giảm 9,28% so với năm 2006.
Nguyên nhân của sự tăng, giảm này là do sự tăng, giảm nhu cầu thanh tốn
ở các ngân hàng và các tổ chức tắn dụng. Thu từ dịch vụ thanh tốn:
đa dạng hĩa sản phẩm của ngân hàng là một trong những mục tiêu chắnh của chi nhánh. Trong 3 năm qua chi nhánh đã khơng ngừng củng cố và mở rộng các loại hình dịch vụ như: mơ L/C. bảo lãnh thanh tốn, dịch vụ chuyển tiền nhanh, kinh doanh và thu đổi ngoại tệ, dịch vụ thanh tốn quốc tế. Khoản thu của ngân hàng trong các năm qua như sau:
Năm 2005 là 116 triệu đồng, đến năm 2006 giảm cịn 84 triệu đồng tức là giảm 27,59%. Nguyên nhân là do cĩ nhiều ngân hàng mới thành lập trên địa bàn, họ đưa ra các chương trình khuyến mãi thu hút khách hàng, nên khách hàng sử
dụng dịch vụ này ở MHB Cần Thơ giảm xuống, làm cho khoản thu của chi nhánh giảm so với năm 2005, nhưng đến năm 2007 thì khoản thu này tăng lên cao hơn so với năm 2005 là 166 triệu đồng.
Thu từ phắ, thu khác:
Khoản thu này chiếm một tỉ trọng tương đối trong cơ cấu thu nhập của ngân hàng. Trong 3 năm qua khoản thu này cĩ xu hướng tăng rõ rệt. Năm 2005 đạt 3.243 triệu đồng, đến năm 2006 khoản thu này tăng lên ở mức 6.346 triệu đồng tức tăng 95,68%, đến năm 2007 con số này tiếp tục tăng lên ở mức 7.778 triệu
đồng, tăng 22,57% so với năm 2006.
3.1.5.2. Phân tắch chi phắ:
Ngân hàng MHB Cần Thơ là một NHTM hoạt động vì mục đắch sinh lợi, vì vậy nĩ cũng như các doanh nghiệp khác muốn kinh doanh thì phải bỏ ra một khoản chi phắ nhất định. Chi phắ của ngân hàng bao gồm các khoản chi như: chi trả lãi tiền gửi, trả lãi tiền vay và các chi phắ khácẦ
Năm 2005 tổng chi phắ hoạt động của chi nhánh là 72.439 triệu đồng, đến năm 2006 giảm cịn 69.840 triệu đồng, tức giảm 3,59% so với năm 2005 và năm 2007 nĩ lại tăng lên ở mức 89.117 triệu đồng, tăng 27,6% so với năm 2006.
Nguyên nhân dẫn đến sự biến động trên là do năm 2005 ngân hàng đầu tư
triển nên chi phắ giảm xuống. Năm 2007 chi phắ lại tăng lên nhưng nhìn chung vẫn thấp hơn tốc độ tăng trưởng của thu nhập.
3.1.5.3. Lợi nhuận:
Nhìn chung tốc độ tăng trưởng lợi nhuận của ngân hàng rất khả quan. Năm 2005 là 13.151 triệu đồng đến năm 2006 con số này tăng lên 20.917 triệu đồng, tương đương 59,05%. Khơng dừng lại ởđĩ , năm 2007 lợi nhuận ngân hàng đạt