1. Nguồn vốn kinh doanh 128910 152619 163981
2. Các quỹ 37766 44203 22109
3. Nguồn kinh phí 6540 7040 6058
Tổng nguồn vốn 312214 410916 532265
(Báo cáo quyết toán các năm 1998,1999 ,2000)
Dựa vào số liệu của bảng cân đối kế toán qua các năm , ta có bảng tính tỷ lệ các loại vốn tại tổng công ty rau quả nh sau
Biểu 03 : Bảng tính tỷ lệ các loại vốn
(Đ v : Triệu đồng )
Chỉ
tiêu Số tiền1998 % Số tiền1999 % Số tiền2000 %
1.Vốn lu động 179661 58 23608 57 176354 52 2. Vốn cố định 132553 42 174908 43 255911 48 Tổng vốn 312214 100 410916 100 532265 100
(Báo cáo quyết toán các năm 1998,1999,2000)
Qua số liệu ta thấy : vốn của tổng công ty đã tăng lên rõ rệt qua từng năm .Năm 1999 tăng so với năm 1998 là 98702 triệu đồng (tức 32%) , năm 2000 so với năm 1999 là 121.349 triệu đồng (tức 30%) , tăng so với năm 1998 là 220.051 triệu đòng (tức 70%). Điều đó thể hiện sự quan tâm của tổng công ty trong việc đầu t vốn, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh. Khi xem xét tỷ lệ các khoản vốn thấy :tỷ lệ vốn lu động chiếm trong tổng vốn lớn hơn vốn cố định, chứng tỏ tàI sản lu động nhiều hơn tài sản cố định nhng không đáng kể. Việc vốn cố định chiếm tỷ trọng cũng lớn có ý nghĩa quyết định đến năng lực sản xuất của Tổng công ty, nó thờng gắn liền với hoạt động đầu t dàI hạn, thu hồi vốn chậm và dễ gặp rủi ro. Tỷ lệ vốn lu động và vốn cố định nhìn chung tơng đối ổn định qua các năm, riêng năm 2000 tỷ lệ vốn cố định có tăng so với năm trớc do tổng công ty đã đầu t trực tiếp xây dựng các dự án lớn nhằm phục vụ cho chiến lợc phát triển sản xuất kinh doanh ngành rau quả nh: dự án nhà máy nớc dứa cô đặc Hà Tĩnh, dự án xây dựng bốn cơ sở thực nghiệm nhân giống măng tre Trung Quốc …
Để tiến hành sản xuất kinh doanh mỗi doanh nghiệp phải có lợng vốn nhất định và nguồn tài trợ tơng ứng. Tổng công ty có đợc số đó là do ngân sách nhà nớc cấp, do tự bổ xung và từ các nguồn khác. Để tìm hiểu vấn đề này ta hãy phân tích qua bảng cơ cấu vốn của Tổng công ty:
Biểu 04: Bảng phân tích cơ cấu vốn
(Đ v :Triệu đồng)
Chỉ tiêu 1998 1999 2000
Số tiền % Số tiền % Số tiền % I. Nguồn vốn NH 12505 40,19 167661 40,8 201146 37,79
1. Vay ngắn hạn 37182 11,9 60782 14,79 83148 15,62
2. Nợ DH đến hạn trả 24 0,01
3. Phải trả ngời bán 42288 13,54 45467 11,06 39204 7,36 4. Ngời mua trả tiền trớc 11399 3,65 15062 3,66 29065 5,46
5. Thuế 3517 1,13 6024 1,47 6276 1,18
6. Phải trả CNV 3904 1,25 4193 1,02 4961 0,94
7. Phải các đơn vị nội bộ 7737 2,48 7959 1,94 8950 1,68 8. Phải trả, phải nộp khác 19478 6,24 28150 6,85 29542 5,55