- DƯ NỢ TDH 2398860
1. DNQD 2 DNNQD
2. DNNQD 1453834.2 945025.9 61 39 2147887.3 2197881.4 49 51 Theo bảng 5 & 6, cho ta thấy doanh số cho vay trung và dài hạn chỉ chiếm một tỷ trọng tương đối cao trong tổng doanh số cho vay của Ngõn hàng. Năm 2006, doanh số cho vay trung dài hạn chưa đến 984.3 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 20% trờn tổng doanh số cho vay. Sang năm 2007, doanh số này mặc tăng lờn 3019.1 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 26%.
Về mức dư nợ tăng so với năm trước, năm 2006 mức dư nợ là 975.8 tỷ VNĐ chiếm tỷ trọng 41%, thỡ sang năm 2007 mức này tăng lờn tới 1465.9 tỷ VNĐ, mức tăng cao hơn năm trước. Cũn về số tương đối thỡ: tổng doanh số cho vay tăng 139,29%, tổng dư nợ là 81,16% điều đú cú thể núi rằng một năm hoạt động thành cụng của chi nhỏnh.
Về cơ cấu cho vay trung dài hạn của chi nhỏnh Thăng Long trong thời gian qua cho vay cỏc thành phần kinh tế vẫn chủ yếu là cho vay ngắn hạn và tập
trung vào doanh nghiệp nhà nước. Trong hai năm vừa qua phần lớn chi nhỏnh Thăng Long cho vay ưu thế về bờn doanh nghiệp quốc doanh cao hơn so với doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
Nguyờn nhõn của thực trạng trờn là: do cỏc dự ỏn vay vốn của cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh đa phần khụng thoả món cỏc điều kiện vay vốn ( về tài sản thế chấp, về vốn tự cú,…). Hơn nữa, đõy là một thị trường đầy phức tạp, luụn tiềm ẩn những vấn đề rủi ro khú cú thể lường trước được,… Mặt khỏc, sự năng động của một số đơn vị kinh tế ngoài quốc doanh thường đồng nghĩa với sự tỏo bạo, xem thường phỏp luật, sử dụng vốn sai mục đớch nờn dễ đưa Ngõn hàng trở thành nạn nhõn của những mún nợ khú đũi. Do đú, nhận biết được nguy cơ rủi ro của khu vực kinh tế này mà chi nhỏnh đó thận trọng trong việc cho vay đối với khu vực này, tỷ lệ cho vay đối với khu vực này thường thấp hơn so với cỏc doanh nghiệp quốc doanh. Nhưng nhỡn lại trong 2 năm gần đõy chi nhỏnh đó mở rộng đối với cỏc khoản cho vay của mỡnh đối với cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh, trong đú năm 2006 đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 945 tỷ VNĐ chiếm tỷ trọng 39%/tổng dư nợ cho vay và sang năm 2007 đó tăng lờn 2197.8 tỷ VNĐ chiếm tỷ trọng 51%/tổng dư nợ cho vay.
2.2. Thực trạng chất lượng tớn dụng trung và dài hạn tại chi nhỏnh NHNNo&PTNT Thăng Long nhỏnh NHNNo&PTNT Thăng Long
việc nghiờn cứu chất lượng tớn dụng đũi hỏi phải được xem xột trờn quan điểm Ngõn hàng và khỏch hàng, cả về lợi ớch thuần tuý và lợi ớch xó hội. Cú như vậy, chất lượng tớn dụng mới được phản ỏnh một cỏch đầy đủ và khỏch quan:
Đối với Ngõn hàng:
Chất lượng tớn dụng được xem xột trờn nhiều chỉ tiờu chung như: Chỉ tiờu dư nợ, chỉ tiờu nợ quỏ hạn, chỉ tiờu vũng quay của vốn, …
Bảng 7: Chỉ tiờu phản ỏnh chất lượng tớn dụng
Đơn vị: triệu VNĐ
CHỈ TIấU 2006 2007
TỔNG TỶ TRỌNG(%) TỔNG TỶ TRỌNG(%)
TỔNG DƯ NỢ CHO VAY 2398860.1 100% 4345768.7 100%1. DNQD 1. DNQD 2. DNNQD 1453834.2 7945025.9 61 39 2147887.3 2197881.4 49 51 TỔNG DOANH SỐ THU NỢ 3740050.6 9835012.2
Chỉ tiờu dư nợ: Đõy là một chỉ tiờu cho thấy biến động của tỷ trọng dư nợ tớn dụng đối với cỏc thành phần kinh tế trong tổng dư nợ tớn dụng qua cỏc thời kỳ khỏc nhau. Theo bảng số liệu trờn, ta thấy mức dư nợ tại cỏc thành phần kinh tế chi nhỏnh Thăng Long đạt ở mức tương đối cao trong tổng dư nợ. Sang năm 2007 tỡnh hỡnh dư nợ cú tăng lờn so với năm trước đú, tỷ lệ dư nợ đối với cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh đó tăng lờn chứng tỏ chi nhỏnh đang mở rộng và quan tõm hơn đến khu vực kinh tế này.
Bảng 8: Chỉ tiờu phản ỏnh vũng quay vốn. Đơn vị: %
CHỈ TIấU 2006 2007
TỶ LỆ(%) TỶ LỆ(%)
VềNG QUAY VỐN 1,56 2,26
Chỉ tiờu vũng quay của vốn: Nhỡn vào bảng ta thấy chỉ tiờu vũng quay vốn của chi nhỏnh Thăng Long là nhỏ. Song do nguyờn nhõn là do chi nhỏnh Thăng Long chủ yếu cho vay ngắn hạn cũn cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng khụng cao.
Bảng 9: Chỉ tiờu nợ quỏ hạn.
Đơn vị tớnh: triệu VNĐ
NỢ QUÁ HẠN ĐẾN HẠN ĐẾN 180 NGÀY NỢ QUÁ HẠN TỪ 180 ĐẾN 360NGÀY NỢ QUÁ HẠN TRấN 360 NGÀY NỢ QUÁ HẠN ĐẾN 180 NGÀY NỢ QUÁ HẠN TỪ 180 ĐẾN 360NGÀY NỢ QUÁ HẠN TRấN 360 NGÀY NỢ QUÁ HẠN 9.1429 2.0202 29.8402 25.516 6.032 10 TỎNG SỐ: 410003 31558
Nguyờn nhõn phỏt sinh nợ quỏ hạn: nợ quỏ hạn phỏt sinh thường do cỏc đơn vị kinh doanh theo mựa vụ, khỏch hàng thực hiện phương ỏn kinh doanh khụng đỳng theo tiến độ dự tớnh của phương ỏn. Vỡ vậy việc thu hồi vốn thường chậm so với dự tớnh trờn phương ỏn. Ngoài ra do cho vay tiờu dựng trả nợ bằng lương của khỏch hàng thường định kỡ thu nợ theo hàng thỏng. Vỡ vậy khi khỏch hàng gặp khú khăn đột xuất hoặc đi cụng tỏc dẫn đến việc trả nợ khụng đỳng kỡ hạn nờn phải chuyển nợ quỏ hạn.
Khả năng thu hồi nợ quỏ hạn: chi nhỏnh Thăng Long sẽ cố gắng tận thu tất cả cỏc khoản nợ quỏ hạn dưới 360 ngày.
Chi nhỏnh luụn chấp hành quy định về chuyển nợ quỏ hạn, khụng cú trường hợp nào đến hạn mà khụng chuyển nợ quỏ hạn.
Đối với khỏch hàng:
Một khoản tớn dụng tốt đối với Ngõn hàng thường là tốt đối với doanh nghiệp và ngược lại. Từ nguồn vốn cho vay của Ngõn hàng mà doanh nghiệp cú thể đổi mới cụng nghệ, nõng cao chất lượng và đa dạng hoỏ sản phẩm, nõng cao tớnh cạnh tranh củng cố vị thế của doanh nghiệp trờn thị trường, cải thiện điều kiện làm việc và gúp phần nõng cao đời sống của cụng nhõn viờn… xột cho cựng, mục tiờu cho vay trung và dài hạn của Ngõn hàng khụng chỉ đơn thuần là để thu lói mà thụng qua nguồn vốn đú Ngõn hàng kớch thớch được hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp tạo cơ sở cho sự phỏt triển của nền kinh tế. Doanh nghiệp làm ăn cú hiệu quả, cú lói lại muốn đầu tư vào dự ỏn mới.
Mà ở đõy khỏch hàng là người trực tiếp sử dụng vốn. Do đú, đối với khỏch hàng thỡ chất lượng tớn dụng biểu hiện ở một số chỉ tiờu sau:
Doanh thu tăng.
Tiờu chuẩn đầu tiờn mà doanh nghiệp quan tõm là doanh thu từ dự ỏn. Nhỡn chung cỏc dự ỏn mà chi nhỏnh Thăng Long cho vay qua 2 năm phần lớn cỏc doanh nghiệp đi vào hoạt động sản xuất cú hiệu quả, sản phẩm sản xuất ra được thị trường chấp nhận, và đạt lợi nhuận cao. Từ đú, đó đỏp ứng yờu cầu của Ngõn hàng là trả lói và gốc vay đỳng thời hạn. Bờn cạnh đú cũn cú số ớt cỏc doanh nghiệp hoạt động khụng mang lại hiệu quả gõy khú khăn cho Ngõn hàng làm việc ứ đọng vốn.
Trong năm 2007: tổng số doanh nghiệp Nhà nước đang cú quan hệ tớn dụng với chi nhỏnh NHNo & PTNT Thăng Long là 47 doanh nghiệp. Doanh nghiệp Nhà nước đang cú quan hệ tớn dụng với chi nhỏnh NHNo & PTNT Thăng Long làm ăn cú hiệu quả, cú khả năng trả nợ, trả lói: 44/47 doanh nghiệp, tỷ trọng dư nợ 98,42%. Doanh nghiệp Nhà nước đang cú quan hệ tớn dụng với chi nhỏnh NHNo & PTNT Thăng Long gặp khú khăn, kinh doanh thua lỗ: 3/47 doanh nghiệp, tỷ trọng dư nợ: 1,58%.
Trong việc đầu tư tớn dụng cỏc doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong năm tăng, nhưng vẫn gặp khú khăn cho ngõn hàng vỡ việc đỏnh giỏ kết quả hoạt động kinh doanh của khỏch hàng vay là khú khăn. Bờn cạnh đú, một số doanh nghiệp ngoài quốc doanh khụng thực hiện đỳng chế độ kế toỏn, kiểm toỏn bỏo cỏo tài chớnh nờn việc phản ỏnh đỳng kết quả sản xuất kinh doanh la khụng chớnh xỏc. Do đú ngõn hàng chưa cho vay những khoản mà doanh nghiệp cần ngõn hàng đỏp ứng cho được. Do vậy khụng phải bất cứ doanh nghiệp nào thỡ khoản vay cũng được đỏnh giỏ là cú hiệu quả, cú chất lượng.
Lợi nhuận tăng từ dự ỏn.
Lợi nhuận tăng từ dự ỏn là tiờu chuẩn thứ hai mà doanh nghiệp quan tõm khi đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng. Doanh nghiệp chỉ cần trỡnh kế hoạch xin vay
vốn khi họ xột thấy sau khi trả lói ngõn hàng thỡ doanh nghiệp vẫn cũn một khoản lói. Nếu như chỉ đủ để trả lói ngõn hàng cũn lói dũng của doanh nghiệp bằng khụng thỡ doanh nghiệp chẳng dại gỡ mà vay vốn. Song vấn đề khụng phải là ở chỗ đú; ai cũng ý thức được rằng đưa một dự ỏn ra là phải cú lói, nhưng trong thị trường thỡ rủi ro luụn đi kốm với lợi nhuận, chỳng ta khụng biết chắc cỏi gỡ sẽ xẩy ra, sẽ là cú lợi hay cú hại?. Nhỡn chung qua cỏc dự ỏn cho vay từ chi nhỏnh phần đạt lợi nhuận nhiều hơn là lỗ. Cú thể núi rằng, chưa thể kết luận ngay điều này là tốt hay sấu vỡ nú cũn phụ thuộc vào nhiều yếu tố, chưa chắc cứ cú cỏc phương ỏn cho lợi nhuận cao qua năm đú là tốt mà cú thể cũn phụ thuộc vào quy mụ của cỏc phương ỏn hay quy mụ của việc cho vay.
Lao động từ dự ỏn.
Đối với cỏc doanh nghiệp hoạt động cụng ớch hay thực hiện cỏc mục tiờu kinh tế xó hội do Đảng và Nhà nước đặt ra thỡ tiờu chuẩn cụng ăn việc làm từ dự ỏn đặt lờn trờn, cũng như đảm bảo về cả mụi trường xung quanh. Song cỏc doanh nghiệp hoạt động kinh doanh với mục đớch lợi nhuận thỡ lợi nhuận thường đặt lờn trờn hết. Bờn cạnh đú, cú những doanh nghiệp của nhà nước hoạt động kinh doanh gặp phải khú khăn, nếu nú khụng tồn tại thỡ nú cú ảnh hưởng tới kinh tế và xó hội. Song nhỡn từ gúc độ khỏc, nước ta đang trong tỡnh trạng thất nghiệp, người lao động khụng cú việc làm thỡ việc cho vay để một số doanh nghiệp của nhà nước hoạt động kinh doanh gặp phải khú khăn đú để hoạt động được là một điều cần thiết, dự lợi nhuận cú phần nào kộm nhưng lao động được giải quyết cú việc làm là một giải phỏp tốt cho xó hội.